企业信用管理体系和制度样本.docx
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企业信用管理体系和制度样本
信用管理师简介和公司信用管理制度梗概目录
1.信用管理师是指使用信用管理技术与办法从事公司和消费者信用风险管理工作人员。
重要工作内容
1、建立有效公司信用管理体系；
2、制定公司信用制度与信用政策；
3、在交易前期，对交易对象进行信用调查与评估，拟定信用额度及放账期；
4、在交易中期，相应收账款加强管理，并采用必要办法转移风险保障公司债权；
5、在交易后期，对发生逾期账款进行追收；
6、运用信用管理专业技术及专业征信数据库防范风险，并开拓市场。
2.公司信用管理制度参照样本
（目 录）
一、 法律法规学习制度
二、 信用管理机构、人员岗位责任制度
三、 法人授权委托及合同订立前评审制度
四、 合同订立、履行、变更和解除制度
五、 客户授信与年审评价制度
六、 客户信用档案建立与管理制度
七、 应收账款与商账追收管理制度
八、 失信违法行为责任追究制度
公司信用（合同）管理制度参照样本
（目录）
一、法律法规学习制度及“法人委托书”管理制度
二、信用（合同）管理机构、人员岗位责任制度
三、合同订立前评审制度
四、合同订立、履行、变更和解除制度
五、客户授信与年审评价制度
六、客户信用档案建立与管理制度
七、应收账款与商账追收管理制度
八、失信违法行为责任追究制度
阐明：
样本供公司制定信用（合同）管理制度时参照，公司可结合实际状况细化，但基本要点应当具备。
信用评估时，要考核制度制定和执行详细状况，并以此拟定公司信用（合同）管理水平。
公司上报《江苏省公司信用评估信息表》同步，上报我司制定制度。
评估时要仔细检查制度贯彻状况，并规定提供相应证明资料。
Ａ法律法规学习制度及“法人委托书”管理制度
一、法律法规学习制度
1、定期组织合同法律法规系统学习，制定学法内容、时间安排筹划表，组织人员学习，并做好每次学习记录。
2、厂长、经理、各部门负责人必要带头参加合同法律法规学习。
信用（合同）管理人员、销售、供应、财务等部门业务人员必要通过合同法规系统培训和考核，获得合格证书；专、兼职信用（合同）管理员还必要获得信用（合同）管理员培训合格证书。
3、公司分管信用（合同）工作负责人，部门分管信用（合同）负责人及信用（合同）管理员定期组织活动，结合信用（合同）管理中遇到实际问题，学习新法规，解决新问题。
组织研讨会，案例分析会等，并做好书面记录。
二、“法人委托书”管理制度
（一）、被授予“法人委托书”者条件
1、必要是我司生产经营活动中确需订立合同，并具备经济工作经验关于人员。
2、必要通过《中华人民共和国合同法》培训，考试合格，并经工作业绩审查合格者。
3、可以遵纪守法，执行好国家各项法令、法规和本公司规章制度。
（二）、“法人委托书”申请程序
1、凡申请持证者，先由申请部门向信用（合同）管理机构提出申请，填写“参加《合同法》培训人员登记表”。
2、由信用（合同）管理机构统一组织申请持证者参加工商行政管理部门举办《合同法》培训班，并参加考试。
3、考试合格后，申请部门按信用（合同）管理机构规定填写“法人委托书申请审批表”，并对其工作业绩进行考核审查，再经公司人事部门和信用（合同）管理机构审核后报公司法定代表人批准，签章颁发授权证书。
（三）、“法人委托书”管理
1、信用（合同）管理机构负责“法人委托书”申请审核、证件办理，变更、注销登记、遗失声明和监督检查等管理工作，并为公司归口管理部门。
2、我司颁发订立合同“法人委托书”，采用由省工商行政管理局统一印制“法人委托书”文本，在有效期限内可持续使用，但有效期限最长不得超过两年。
3、凡不持有“法人委托书”因特殊状况需对外签约者，由所在部门向信用（合同）管理机构提出申请，经法定代表人批准，由信用（合同）管理机构详细办理一事一委托暂时“法人委托证明”事宜；未获得“法人委托书”及“法人委托证明”其她人员一律不得对外订立合同。
4、凡持有“法人委托书”对外订立合同者，必要严格遵守我司制定信用（合同）管理规定和有关配套制度，做好合同台帐记录，以备考查。
5、凡发生下列状况之一者，必要办理变更或核准注销手续：
◆“法人委托书”授权内容变更；
◆证件有效期届满，不再续展；
◆持证人因工作变动，不再对外签约；
◆持证人因调离我司、退休或死亡；
◆持证人因违背我司管理制度，情节严重需撤除“持证人”资格；
◆持证人擅自涂改授权内容、转借和弄虚作假撤除“持证人”资格。
6、经颁发“法人委托书”如有遗失，持证人应书面向本部门领导报告，并将本部门批示意见送信用（合同）管理机构，由信用（合同）管理机构向法定代表人或信用（合同）管理领导小组报告后，依照状况酌情解决。
7、凡核准注销人员“法人委托书”证件，由所在部门负责收回交信用（合同）管理机构统一解决。
（四）、责任
1、各部门应加强对持证人教诲和管理，凡发现严重违背我司关于制度规定签约或运用证件进行违法活动，以及失职、失职等给公司带来重大损失者，应依法追究责任，同步注销证件。
2、持证人必要严格按授权范畴和授权权限在有效期内订立合同，如因超越授权范畴和授权权限发生纠纷，其经济及法律责任由持证人承担。
Ｂ信用（合同）管理机构、人员岗位责任制度
公司内部设立专门信用（合同）管理机构，公司副总为信用（合同）管理机构分管领导，任命信用（合同）管理机构负责人/经理，有专职（或兼职）信用（合同）管理工作人员。
一、信用（合同）管理机构职能：
1.组织宣传、贯彻合同法律法规条例，培训信用（合同）管理人员和业务人员，依法保护本公司合法权益。
2.制定、修订我司信用政策、信用管理制度、办法，组织实行信用管理工作考核。
3.对客户进行资信调查，建立客户信用档案，并进行动态化管理。
4.客户授信管理：
进行客户信用审批，跟踪客户，定期对客户信用状况记录分析。
5.应收账款管理：
控制应收账款平均持有水平，寻常监督应收账款账龄，随时将潜在不良账款进行技术解决，防范逾期应收账款发生。
6.商账解决：
建立原则催账程序和一支工作高效追账队伍，及时制定对逾期应收账款解决方案，并组织有效追账。
7.运用征信数据库资源，协助销售部门开拓市场。
二、岗位责任制度：
1、法定代表人重要职责：
●加强信用管理工作，支持信用（合同）管理机构开展工作，解决信用管理工作中重大问题；
●授权委托合同承办人员对外订立合同；
●对我司合同承办人员进行考核、奖惩；
●定期理解合同订立、履行状况。
2、信用（合同）管理机构负责人重要职责：
●组织合同法律法规宣传、培训，组织信用管理研讨会、案例评析会；
●制定、修订我司信用政策、信用管理制度、办法，组织实行信用管理工作考核；
●统一办理授权委托书，严格管理我司合同专用章使用；
●制止公司或个人运用合同进行违法活动；
●寻常监督分析应收账款账龄，防范逾期应收账款发生；
●建立原则催账程序；
●汇总、分析客户信用数据，向关于部门提供征询服务；
●协调与供销、财务、技术等部门关系。
3、信用（合同）管理员重要职责：
●协助合同承办人员依法订立合同，参加重大合同谈判与订立。
●审查合同，防止不完善或不合法合同浮现，保管好合同专用章。
●检查合同履行状况，协助合同承办人员解决合同执行中问题和纠纷。
●登记合同台帐，做好合同记录、归档工作，汇总合同订立、履行以及合同纠纷解决状况。
●发现不符和法律规定合同行为，及时向信用（合同）管理机构负责人或公司副总报告。
●参加对合同纠纷协商、调解、仲裁、诉讼。
●定期向信用（合同）管理负责人报告信用管理状况。
●负责客户档案管理与服务。
●参加商账追收。
●配合关于部门共同搞好信用管理工作。
4、供销部门重要职责
●依法订立、变更、解除本部门合同。
●严格审查本部门所订立合同，重大合同提交关于方面会审。
●对所签合同，认真执行，并定期自查合同履行状况。
●在合同履行过程中，加强与其他各关于部门联系，发生问题及时向信用（合同）管理机构信用（合同）管理员通报。
●本部门合同登记、记录、归档工作。
●参加本部门合同纠纷解决。
●配合公司信用（合同）管理机构做好信用（合同）管理工作。
5、财务、技术部门重要职责
●加强与供销等关于部门联系，及时通报合同履行中应收应付状况。
●做好与合同关于应收应付款项记录、分析，提出解决建议。
●解决合同履行中关于技术方面问题。
●依法订立、变更、解决技术合同。
●本部门合同登记、记录和归档工作。
●配合公司信用（合同）管理机构做好信用（合同）管理工作。
三、信用（合同）管理员考核与奖励
1、考核范畴：
我司专职或兼职信用（合同）管理员。
2、考核时间
公司每年年终组织一次考核评审活动，在对各关于部门信用（合同）管理工作检查基本上进行考核。
3、考核内容
序号
考核内容
应得分
一
1.掌握合同关于法律、法规应知应会基本知识。
2.认真参加部门或公司举办业务和关于法律法规学习。
３
５
二
1.检查所订立合同符合“三性”（合法性、真实性、可行性）。
2.检查所订立合同符合“五审查”（对方主体与否合格，授权代理与否合法，资信与否保证，经营范畴与否超过，合同结算办法和法定程序与否符合规定）。
3.检查除即时清结外，与否订立了书面合同。
4.检查使用各类合同文本对的性和合同内容合法、条款齐全、手续完备。
5.检查订立合同人员有效代理范畴和权限。
6.检查杜绝无效合同浮现。
３
３
３
６
４
４
三
1.检查关于合同审查表办理和送审，内容齐全，手续完备。
2.定期或不定期与部门业务员对帐。
3.经常督促合同履约行为。
4.全面理解本部门合同履行状况。
５
６
５
６
四
1.检查本部门合同变更、解除手续及时办理和手续齐全。
2.协助做好信息反馈和信访工作。
6
4
五
1.建立合同台帐。
2.合同台帐登记质量（台帐登记及时、对的、全面）。
3.检查合同章使用和保管。
4.做好关于资料保管和归档工作。
６
10
５
６
六
１.在信用（合同）管理上有创新典型事例（涉及运用计算机管理等事项）。
10
共计
100
4、考核部门：
信用（合同）管理机构为公司信用（合同）管理员考核评审工作管理机构。
获奖名单由考核部门依照考核内容进行考核评审后报法定代表人批准。
取消资格审批程序由考核部门将名单及考核根据报法定代表人批准。
5、奖惩办法
信用（合同）管理员奖励级别设三等：
即先进、优胜和表扬；获奖者以精神勉励为主，并分别予以恰当物质勉励。
◆获先进名单从考核总分在95分以上者中产生；
◆获优胜名单从考核总分在90～95分者中产生；
◆获表扬名单从考核总分在80～90分者中产生；
信用（合同）管理员惩处办法：
◆凡考核总分初次达不到60分者，由部门分别予以教诲、协助和扣发奖金；
◆凡考核总分两次达不到60分者，取消信用（合同）管理员资格；
◆凡运用合同从事违法违纪活动者，取消信用（合同）管理员资格并按情节轻重，追究其行政或法律责任。
Ｃ合同订立前评审制度
合同订立前实行评审制度。
合同评审机构设在信用（合同）管理机构内部，构成人员涉及主管副总、信用（合同）管理机构负责人、信用（合同）管理员、合同承办人、供销、财务部门负责人等。
一、合同评审程序
1、合同承办人将合同草本及有关资料交信用（合同）管理员初审；
2、信用（合同）管理员填写合同评审表中初审记录交信用（合同）管理机构负责人审批，订立审批意见。
3、特殊/重大合同，由信用（合同）管理机构负责人组织关于部门进行会审，信用（合同）管理员汇总各部门会审意见后交信用（合同）管理机构负责人订立意见，并报主管副总批准实行。
4、信用（合同）管理员将合同评审表归入该合同档案。
二、评审内容
1、订立合同前必要严格审核对方当事人主体资格。
◆对法人必要审查原件或者盖有工商行政管理局复印专用章公司法人营业执照或营业执照副本复印件。
◆对非法人经济组织，应当审查其与否按法律规定登记并领取营业执照。
对分支机构或是事业单位和社会团队设立经营单位，除审查其经营范畴外，还应同步审查其所从属法人主体资格。
◆对外方当事人资格审查，应调查清晰其地位和性质、公司或组织与否合法存在、法定名称、地址、法定代表人姓名、国籍及公司或组织注册地。
2、订立合同前需要审查代理人代理身份和代理资格。
◆代理人职务资格证明及个人身份证；
◆被代理人签发授权委托书；
◆代理行为与否超越了代理权限或代理权与否超过了代理期限。
3、订立合同前，必要认真审核对方当事人履约能力。
对方当事人在合同中负有提供专业性较强劳务、工程项目或限制经营项目等义务时，应当规定对方当事人提供由政府法定机构颁发经营允许证或资质级别证书等证明。
4、订立合同前，应当仔细审核对方当事人提供关于证明资料，必要时应到签发部门进行验证或进行实地考察，以防对方当事人伪造或变造证明材料。
对方当事人提供各种证明资料中所使用当事人名称、印章等内容必要完全一致。
5、下列资料不能作为主体资格和履约能力证明资料，但可归入合同档案保存，以备考查。
◆名片；
◆厂家简介、产品简介等资料；
◆各类广告、宣传资料；
◆各类电话、BP机等通讯工具号码；
◆对方当事人提供未经我方合同承办人见证而复制或未与原件核对无异复印资料。
三、特殊/重大合同合用范畴
订立下列合同，视为重大合同：
◆订立价款在一百万元以上（建筑安装工程承包合同价款在一千万元以上）合同；
◆投资、联营合同；
◆涉外合同；
◆合同承办人以为需可行性审查其她合同。
四、特殊/重大合同评审附加程序
1、订立特殊/重大合同，应当及时进行可行性审查。
合同可行性审查由信用（合同）管理机构负责人组织关于部门以会签形式进行。
也可以通过召开关于部门负责人会议形式进行。
2、订立特殊/重大合同，应当进行合法性审查。
合同合法性审查，由合同承办人按其从属关系，送交信用（合同）管理机构进行合法性审查。
Ｄ合同订立、履行、变更和解除制度
一、合同订立管理
1、合同承办人签约前必要对对方主体资格、代理身份、代理资格、履约能力及合同可行性进行审查，并收集整顿有关资料，以备合同评审机构进行评审。
2、订立合同主体，必要是法人或者是获得营业执照非法人经济组织。
集团公司内各单位业务部门不得以本部门名义或擅自以其她单位、部门名义对外订立合同。
禁止其她公司或个人所办各类公司以我司及下属单位名义对外订立合同。
3、公司对外订立合同，应由其法定代表人或法定代表人授权代理人进行。
XX，任何人不得以公司名义对外订立合同。
4、禁止将合同业务简介信转借其她单位或个人使用。
简介信存根应当保存五年，以备核查。
5、除及时清结者外，合同应当采用书面形式，合同文本国家或省已经发布示范文本，应当采用合同示范文本。
销售部门必要使用国家统一购销合同文本对外订立合同；外协部门必要使用国家统一加工定做、承揽合同文本对外订立合同；供应、设备、基建部门外出采购尽量采用统一购销合同文本。
如果没有合同示范文本，应当参照类似示范文本。
采用合同示范文本时，可以依照所订合同详细状况依法作出补充商定。
各部门所需合同文本由公司信用（合同）管理员统一购买或定制。
6、集团公司及所属各单位合同都应按统一规则编号。
7、合同及其关于书面材料，应当语言规范，笔迹（符号）清晰，条款完整，内容详细，用语精确、无歧义。
8、订立合同，必要完备合同条款。
合同条款普通涉及当事人名称或者姓名和住所，标，数量和质量，价款和报酬，履行期限、地点和方式，违约责任及解决争议办法等。
9、订立依法可以设定担保或者对对方当事人履约能力没有把握合同，应当规定对方当事人依法提供保证、抵押、留置、定金等相应形式有效担保。
对方当事人提供保证人，必要是法律允许具备代为清偿债务能力法人、其她组织或者自然人。
对对方当事人保证人主体资格和清偿债务能力要参照本制度规定进行审查。
10、对外订立合同，要明确选取纠纷管辖地，并力求选取我司所在地仲裁机构或法院。
11、法定代表人或合同承办人应当亲自在合同文本上签名盖章。
12、订立合同，应当加盖单位合同专用章。
禁止在空白合同文本上加盖合同专用章。
●合同专用章申请人必要是有权对外订立合同部门和分公司。
●各关于部门和分公司合同专用章由信用（合同）管理机构统一归口管理。
信用（合同）管理机构负责申请报告审批、合同专用章登记、留样、发放和监督检查等管理工作。
●合同专用章刻制由信用（合同）管理机构负责。
任何部门不得擅自刻制合同专用章，如发既有此类行为发生，追究负责人员行政责任。
凡需刻制合同专用章部门和分公司，必要由申请部门提出书面申请报告，并由主管领导审批签字，同步按工作实际需要和用途提供合同专用章刻制数量、规定和样章草图，交信用（合同）管理机构审查后统一办理。
●凡持有合同专用章部门和分公司，应做到合法使用、专人保管。
技术合同专用章由信用（合同）管理机构负责保管，如遇工作需要，需携带外出，应事先办理借用手续，用后及时归还。
●合同专用章保管使用检查工作列入每年合同检查范畴之内。
●合同专用章不得代用，混用。
发现运用合同专用章进行违法活动，给公司导致经济损失者，依法追究其行政和法律责任。
●凡遇合同专用章遗失，应及时向本部门领导报告，并将本部门批示意见送信用（合同）管理机构备案，在本地市级报纸上刊登遗失声明，办理有关证明材料。
●凡遇合同专用章变更，需重新刻制，其申请程序与手续与新申请相似，原合同专用章交还信用（合同）管理机构统一解决。
●各子公司自行刻制合同专用章，必要到信用（合同）管理机构留样备案。
13、订立依法应当办理批准、登记、见证、鉴证、公证等特别程序合同步，应当依法办理特别手续。
14、合同承办人应将合同副本一份及时送交本单位财务部门备案，作为财务部门收付款物根据。
二、合同履约管理
1、法定代表人全面负责合同履行。
合同承办单位、部门和人员详细负责其订立合同履行。
新任法定代表人应当继续履行前任法定代表人依法订立合同。
2、在履行合同过程中，依照状况变化，应当对对方当事人履行能力进行跟踪调查。
如发现问题，合同承办人要及时解决，必要时经单位负责人批准，可实地调查合同标状况和对方当事人履约能力。
3、接受标必要通过严格验收或商检程序。
对不符合制度标应在法定期限内及时提出书面异议。
4、合同结算必要通过本单位财务部门进行。
对合法有效合同，财务部门必要在合同商定期限内结算。
对未经合法授权或超权限订立合同，财务部门有权回绝结算。
5、凡与合同关于来往文书、电报、电传、信函、电话记录都应作为履约证据留存。
对我方当事人履约状况，除妥善保存关于收付凭证外，还要做好履约记录。
我方当事人收到对方当事人通过邮递方式传送与合同关于法律文书时，应当连同信封一并收存。
通过邮递方式传送与合同关于法律文书时，必要使用挂号信函，并保存邮局收据、回执备案。
6、信用（合同）管理员负责监督检查合同履行状况，准时间顺序及时建立合同订立与履行状况台帐。
三、合同变更和解除
1、合同变更与解除由合同承办人以书面形式报合同评审机构审核，批准后，尽快与对方订立变更或解除合同。
2、对方当事人作为款物接受人而规定变更接受人时，必要有书面变更合同。
禁止未获得对方当事人书面材料而凭口头商定向已变更接受人发货或付款。
3、我方当事人遇有不可抗力或者其她因素无法履行合同步，应当及时收集关于证据，并及时以书面形式告知对方当事人，同步积极采用补救办法，减少损失。
4、发现对方当事人不履行或不完全履行合同步，合同承办人应当催促对方当事人采用有效补救办法，收集、保存对方当事人不履行合同关于证据，及时向信用（合同）管理机构报告。
5、我方当事人因故变更或解除合同，应当及时以书面形式告知对方当事人，阐明变更或解除合同因素和祈求对方书面答复期限，尽快与对方当事人达到变更或解除合同合同。
Ｅ客户授信与年审评价制度
1、信用（合同）管理机构加强与各业务部门联系沟通，及时掌握客户信用信息，对客户实行分级管理，将客户信用级别分为A、B、C、D四级，分别制定不同信用级别所相应信用额度、信用期限、信用折扣。
2、信用（合同）管理机构负责建立每位客户涉及名称、住所、法定代表人、注册资金、电话、信用原则（对客户资信状况进行规定最低原则）、信用级别内容表单，并及时进行动态更新。
3、信用（合同）管理机构负责制定客户信用申请表、客户调查表、客户信用审批表、回答客户原则信函等表格；受理客户信用申请；采用对客户进行走访、调查、向关于部门收集客户资信状况资料等方式掌握客户信息，填写客户调查表，对客户进行信用评级，报主管副总审批后，拟定信用级别，并及时回答客户。
4、对客户实行跟踪管理，补充客户信用信息，每年末对客户信用状况进行汇总分析，形成书面年审评价报告，并依照年审报告及时调节客户信用级别与授信额度。
5、对延迟付清款物客户，视情节轻重予以信用级别降级解决；对恶意拖欠款物客户授信额度为0，规定采用即时清结方式或列入黑名单，回绝业务往来。
6、各业务人员应及时收集客户信息并向信用（合同）管理机构反馈；信用（合同）管理机构应定期将客户信用状况评价成果反馈公司各有关部门。
Ｆ客户信用档案建立与管理制度
1、建立完整合同档案。
档案资料涉及如下内容：
◆谈判记录、可行性研究报告和报审及批准文献；
◆对方当事人法人营业执照、营业执照、事业法人执照副本复印件；
◆对方当事人履约能力证明资料复印件；
◆对方当事人法定代表人或合同承办人职务资格证明、个人身份证明、简介信、授权委托书原件或复印件；
◆我方当事人法定代表人授权委托书原件和复印件；
◆对方当事人担保人担保能力和主体资格证明资料复印件；
◆双方订立或履行合同往来电报、电传、信函、电话记录等书面材料和视听材料；
◆登记、见证、鉴证、公证等文书资料；
◆合同正本、副本及变更、解除合同书面合同；
◆标验收记录；
◆交接、收付标、款项原始凭证复印件。
2、公司所有合同都必要按部门编号。
信用（合同）管理员负责建立和保存合同管理台帐。
3、合同承办人办理完毕订立、变更、履行及解除合同各项手续后一种月内，应将合同档案资料移送信用（合同）管理员。
信用（合同）管理员对合同档案资料核算后一种月内移送档案室归档。
4、各公司及部门应于每年一月十日和七月十日前将我司管辖范畴内上年度和本年度上半年合同记录报表报送集团公司信用（合同）管理机构。
各公司及部门应于每年一月十日前将管辖范畴内上一年度信用（合同）管理状况分析报告报送集团公司信用（合同）管理机构。
5、建立完整客户信用资料，涉及客户信用申请表、客户调查表、客户信用审批表、回答客户原则函、客户信用表单、授信资料、年审评价报告等，并附客户概况、付款习惯、财务状况、商账追讨记录、往来银行、经营状况等调查原始资料。
6、客户信用档案查阅需填写查阅申请单标明查阅人、查阅客户名称、查阅用途，由档案管理员填写借阅时间、归还日期。
信用档案缺失以及涉及商业秘密内容泄漏要追究有关当事人责任。
7、配备大专以上学历，具备数据库检索服务能力和经验人员专（兼）职档案管理员。
8、档案管理员必要通过公司信用管理专业知识培训，考核合格后方可上岗。
Ｇ应收账款与商账追收管理制度
1、建立应收账款帐目，明确应收货款，分期应收账款和应收票据数额、期限、应付款人等内容。
2、建立应收账款账龄分析分级表，将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期，进入专
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