第五篇 战略导向流程设计第24章 支持流程再造doc.docx

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第二十四章　支持流程再造

支持功能是支持基本功能去创造顾客价值的功能，主要包括采购、技术开发、质量保证、设备管理、人力资源管理、财务管理、会计、行政管理和企业战略等功能。

支持功能流程再造是支持功能流程的设计或再设计。

不同的企业有不同的支持功能，不同的战略有不同的支持功能。

本章以金瀚公司为例来讨论支持流程设计，主要内容如下：

★战略规划流程；

★产品开发流程；

★采购流程；

★人事管理流程；

★员工业绩评价流程；

★财务与会计流程；

★证券投资流程；

★行政流程；

★统计流程。

第一节　战略规划流程

一、发展战略管理

（一）发展战略的管理程序

金瀚公司股东会按以下程序管理公司发展战略：

★金瀚公司总经理班子提出发展战略初步方案；

★金瀚公司董事会审议发展战略初步方案；

★金瀚公司股东会审议发展战略初步方案，做出批准或否定的决议。

（二）发展战略的审议标准

1、发展战略包括的内容是否全面

★战略指导思想；

★战略方针；

★战略目标；

★战略措施；

★分支战略组合。

2、发展战略是否在环境分析的基础上体现金瀚公司核心竞争力

★公司发展战略是否贯彻和反映公司文化中蕴含的经营理念、公司精神、宗旨与价值观；

★要符合公司的内在条件，充分发挥优势，扬长避短，并营造新的优势资源；

★发展战略要打特色牌，形成自身独特模式；

★发展战略要有前瞻性，要预测到未来规划期内社会、经济、科技、环境、人口、市场诸多方面的重大变化的影响，考虑相应对策，从而使发展战略有相当的适应性；

★应立足于现有的公司基础；

★发展战略应划分为若干战略阶段和设定一些战略控制点，渐进式地逼近终极目标；

★制订公司发展战略事先要精心论证，要聚集公司全体员工的共同愿望，主要反映公司领导层的未来设想；

★公司发展战略体系一经确定或批准，则具有长期指导性、持久性、一贯性和严肃性。

（三）发展战略管理的时间周期

★金瀚公司以十年为期，制定公司发展战略；

★金瀚公司以两年为期，在股东会上对公司发展战略作全面的审视；

★每年股东会上，董事会应该就公司现行发展战略的先进性和可行性作书面说明。

二、公司发展规划管理

（一）发展规划的管理程序

金瀚公司股东会按以下程序管理公司发展规划：

★金瀚公司总经理班子根据公司发展战略，提出发展规划初步方案；

★金瀚公司董事会审议发展规划初步方案；

★金瀚公司股东会审议发展规划初步方案，做出批准或否定的决议。

（二）发展规划的审议标准

1、与公司发展战略的一致性

发展规划是发展战略的实现形式，是公司关于如何实现发展战略的设想，因此，发展战略所确定的战略指导思想、战略方针、战略目标、战略措施和分支战略组合，都应该在发展规划中得到落实。

2、发展规划的准备工作是否充分

★分析公司所处的环境，包括：

国民经济远景规划、产业政策与区域政策、国际科技动态、国内外企业同业状况分析比较和市场分析与预测；

★分析公司拥有的经营资源，包括：

公司生产技术条件、人财物现状与发展趋势、产品性能、成本与价格比较分析以及未来融筹资预测；

★对金瀚公司发展战略作全面审视，并确定是否需要修改和完善。

2、发展规划内容是否全面

★产品发展方向；

★生产发展规模；

★技术工艺发展水平；

★科研规划；

★营销规划；

★人力资源规划；

★原辅助材料和能源供应规划；

★主要经济技术指标；

★投资规划与筹资规划；

★主要投资项目的可行性分析。

三、投资项目管理

（一）管理权限

投资项目是实现公司发展规划的主要手段，金瀚公司单位项目投资权限如下：

★单位项目投资额在1000万元（包含）以上的由股东会审议批准；

★单位项目投资少于1000万元而大于50万元的由董事会审议批准；

★单位项目投资在50万元（包含）以下由总经理决定。

（二）管理程序

由金瀚公司股东会管理的投资项目按以下程序办理：

★总经理班子组织公司内部人员和外部专家提出投资项目建议书；

★董事会组织专家对投资项目建议书进行审议，并提出书面审议报告；

★股东会根据投资项目建议书和书面审议报告，对投资项目进行审议，并做出批准或否定的决议。

（三）投资项目审议标准

1、基础数据是否真实合理

★项目建议书中的各种假设数据应该符合项目实施时的环境条件；

★各种预测数据所采用的方法应该科学合理。

2、项目建议书内容是否齐全

★内容提要，包括：

项目提出背景、项目建议书编制依据、项目建议书编制原则、项目范围、主要原料来源、建设规模及产品方案、全厂定员、厂址、项目的初步结论和主要经济技术指标；

★市场预测；

★建设规模及产品方案；

★建设条件；

★工程技术方案；

★环境保护和节能；

★企业组织、定员和劳动保护；

★项目实施进度建议；

★投资估算；

★财务评价。

第二节　产品开发流程

一、自行组织新产品开发

自行组织新产品开发是指以金瀚公司为主，组织各方面的力量，进行新产品开发。

金瀚公司新产品开发以公司技术开发部为主，营销事业部各单位及公司其他部门予以配合。

（一）自行组织新产品开发业务流程（图24－1）

（二）各步骤的具体操作

各步骤的具体操作方法如下：

●         ①设想产生阶段：

技术开发部在营销事业部各单位的协助下，根据各种来源，产生新产品的各种设想，金瀚公司从以下几个方面寻找新产品设想：

Ø        内部来源；

Ø        经销商和消费者；

Ø        竞争者；

Ø        科研机构。

●         ②设想筛选阶段：

有了产品的初步设想以后，技术开发部将产品设想整理成标准文字材料，该标准文字材料包括以下内容：

描述产品价格、产品开发的时间与成本、制造成本和报酬率、目标市场、竞争状况和粗估市场潜力，公司主管领导组织技术开发部、营销事业部各单位对新产品设想进行评价，金瀚公司采用产品设想评分表进行评价，产品设想评分表举例如表24－1。

产品成功所需的条件

（A）相对权数

（B）公司竞争能力

0　0.1　0.2　0.3　0.4　0.5　0.6　0.7　0.8　0.9　1

评分

（AB）

公司策略和目标

营销技术和经验

资金保障

销售渠道

生产能力

研究与开发能力

采购和供应保障

合计

0.20

0.20

0.15

0.15

0.10

0.10

0.05

1.00

　　　　　　　　　　　　　　　　　　√

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　√

　　　　　　　　　　　　　　　　√

√

√

　　　　　　　　　　　　　　　　√

　　　　　　　　　　　√

0.160

0.180

0.105

0.120

0.080

0.070

0.025

0.740

表24－1　产品设想评分表（A）

（评价尺度：

0.00－0.40为劣；0.50－0.75为尚可；0.75－1为优）

该表第一栏表示新产品设想成功所需的各种条件，该表第二栏表示各种条件对新产品设想成功的重要性程度，该表第三栏表示公司现实状况对新产品设想各种条件的保障程度，该表第四栏表示各种条件的重要性和金瀚公司现实状况的综合结果。

●         ③产品概念发展与测验阶段：

技术开发部在营销事业部各单位的协助下将产品设想发展成产品概念，并就该产品概念以经销商和消费者为对象进行反映测试，以判断产品概念是否可行；

●         ④营销策略发展阶段：

产品概念经过测试以后，营销事业部市场部在技术开发部的协助下，进行产品营销策略研究，并提供营销策略研究说明书，该说明书包括如下三部分内容：

Ø        目标市场的大小、结构和购买行为，新产品的定位与最初几年的预计销售量，市场占有率和利润目标；

Ø        产品的预定价格，分销策略，第一年的营销预算；

Ø        预计的长期销售额，长期利润目标，营销组合策略。

●         ⑤商业分析阶段：

产品概念和营销策略决定以后，市场部在技术开发部的协助下，组织相关部门审视预计的销售额、成本和利润到底能不能满足公司的目标；

●         ⑥产品开发阶段：

商业分析以后，技术开发部委托外部科研机构或自行组织力量进行新产品开发，生产出实物样品，实物样品做好以后，进行产品功能测试和消费者测试；

●         ⑦市场试销阶段：

新产品通过和功能测试和消费者测试以后，市场部将新产品和营销方案导入更真实的市场情境中，选择一些具有代表性的城市，委托经销商试销产品；

●         ⑧正式上市阶段：

试销成功以后，技术开发部将成熟的工艺技术资料移交生产中心，由生产中心组织生产，营销事业部各单位组织销售。

二、购买新产品技术

购买新产品技术是指金瀚公司从外部科研机构或其他企业购入新产品技术，对技术消化以后组织生产和营销。

金瀚公司购买新产品技术以公司技术开发部为主，营销事业部各单位及公司其他部门予以配合。

（一）购买新产品技术业务流程

购买新产品技术业务流程图如图24－2。

（二）各步骤的具体操作方法

各步骤的具体操作方法如下：

●         ①获得信息：

技术开发部或金瀚公司其他部门从各种渠道获得和金瀚公司相关的各种新产品相关信息；

●         ②初步评价：

在公司主管经理的组织下，技术开发部和营销事业部各单位对新产品进行初步评价，技术开发部将产品设想整理成标准文字材料，该标准文字材料包括以下内容：

描述产品价格、产品开发的时间与成本、制造成本和报酬率、目标市场、竞争状况和粗估市场潜力，公司主管领导组织技术开发部、营销事业部各单位对新产品设想进行评价，金瀚公司采用产品设想评分表进行评价，产品设想评分表举例如表24－2。

表24－2　产品设想评分表（B）

产品成功所需的条件

（A）相对权数

（B）公司竞争能力

0　0.1　0.2　0.3　0.4　0.5　0.6　0.7　0.8　0.9　1

评分

（AB）

公司策略和目标

营销技术和经验

资金保障

销售渠道

生产能力

研究与开发能力

采购和供应保障

合计

0．20

0．20

0．15

0．  15

0．  10

0．  10

0．  05

1．00

　　　　　　　　　　　　　　　　　　√

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　√

　　　　　　　　　　　　　　　　√

√

√

　　　　　　　　　　　　　　　　√

　　　　　　　　　　　√

0．  160

0．  180

0．  105

0．  120

0．  080

0．  070

0．  025

0．740

（评价尺度：

0.00－0.40为劣；0.50－0.75为尚可；0.75－1.00为优）

●         该表第一栏表示新产品设想成功所需的各种条件，该表第二栏表示各种条件对新产品设想成功的重要性程度，该表第三栏表示公司现实状况对新产品设想各种条件的保障程度，该表第四栏表示各种条件的重要性和金瀚公司现实状况的综合结果。

●         ③营销策略研究：

营销事业部市场部在技术开发部的协助下，进行产品营销策略研究，并提供营销策略研究说明书，该说明书包括如下三部分内容：

Ø        目标市场的大小、结构和购买行为，新产品的定位与最初几年的预计销售量，市场占有率和利润目标；

Ø        产品的预定价格，分销策略，第一年的营销预算；

Ø        预计的长期销售额，长期利润目标，营销组合策略。

●         ④技术研究：

营销策略研究以后，技术开发部组织力量对新产品进行技术先进性和可行性研究，并提出书面研究报告；

●         ⑤决策:

营销事业部将营销研究说明书提交给总经理办公会议，技术开发部将技术研究报告及新产品相关信息提交总经理办公会议，总经理办公会议对是否购买该项新产品技术做出决议；

●         ⑥合同谈判：

决定购买该项新产品技术以后，技术开发部与该项技术的所有者商谈购买细节，并提出技术引进合同草案报主管经理；

●         ⑦付款引进：

技术引进合同确定以后，技术开发部根据合同办理付款手续，并获得全套技术资料；

●         ⑧技术消化：

技术开发部获得全套新产品技术资料以后，组织生产中心及其他相关部门进行技术消化，确定工艺规程和岗位操作法；　　　　　

●         ⑨生产试销：

工艺规程和岗位操作法确定以后，生产中心组织样品生产，市场部将新产品和营销方案导入更真实的市场情境中，选择一些具有代表性的城市，委托经销商试销产品；

●         ⑩正式上市：

试销成功以后，技术开发部将成熟的工艺技术资料移交生产中心，由生产中心组织生产，营销事业部各单位组织销售。

三、原产品工艺改造业务流程

原产品工艺改造业务流程图如图24－3。

各步骤的具体操作方法如下：

●        ①工艺问题的提出：

生产中心提出原产品生产过程中的工艺问题，报生产技术部；

●        ②产品市场前景分析：

市场部对存在工艺问题的产品进行市场前景分析，以确定该产品是否有市场潜力；

●        ③工艺改造方案的提出：

对有市场潜力的产品，技术开发部和生产中心共同提出工艺改造方案；

●        ④工艺改造方案的论证：

公司主管经理组织技术开发部和生产中心等单位对工艺改造方案进行论证，并做出最终决策；

●        ⑤工艺改造方案的实施：

工艺改造方案确定以后，生产中心在技术开发部的协助下，实施工艺改造方案。

第三节　物料采购流程

一、物料采购计划流程

物料采购计划由供应部经理负责。

（一）物料采购计划作业流程（图24－4）

（二）各步骤的操作方法

●        ①生产厂生产计划：

取得生产厂生产计划，确定各种物料的消耗量；

●        ②物料库存情况：

取得物料库存情况报表，确定各种物料库存情况；

●        ③确定保险储备量：

根据每天消耗情况和订货周期，确定保险储备量；

●        ④提出采购计划草案：

根据生产计划、物料库存情况和保险储备量，编制采购计划草案；

●        ⑤组织讨论：

组织本部门采购人员就采购计划草案进行讨论，报生产事业部副总经理审批（10万元以上的采购计划）；

●        ⑥分送采购计划：

将批准后的采购计划分送财务部和生产厂。

二、物料采购

物料采购由供应部经理和采购员负责。

（一）物料采购作业流程（图24－5）

（二）物料采购各步骤的具体操作方法

●        ①市场调查：

通过互联网或其他渠道，调查了解低聚糖厂和酒厂所用主要原料和包装材料的供应商状况、市场供求状况和价格状况；

●        ②选择供应商：

根据市场调查情况，提出供应商选择方案，报供应部经理决定供应商，对主要原料、主要包装材料和机器设备一般要实行招标的方式确定供应商；

●        ③签订合同：

供应商确定后，与其商谈供货的各种细节问题，并提出合同草案，报采购部经理审批；

●        ④运输和验收：

需要本公司承运的货物，联系运输车辆，组织货物运输；无论是本公司承运还是供应商送来的货物到达时，本岗位都要参与货物的验收，确保入库的货物与合同所规定的货物相一致；

●        ⑤付款：

根据购货合同和本公司现金流转状况，从供应商处取得相关票证，在本公司内部办理付款手续；

●        ⑥供应商评价：

根据和供应商业务交往的情况，分析评价是否继续与该供应商保持业务关系。

三、物料采购合同管理

物料采购合同管理由供应部经理直接负责。

（一）物料采购合同管理流程（图24－6）

（二）各步骤的具体操作方法

●        ①签约前的管理：

采购合同签订前，本岗位审阅合同条款，确保合同条款维护本公司利益；

●        ②履约中的管理：

按采购业务人员归集采购合同，并及时提醒采购业务人员履行合同中的条款；

●        ③履约后的管理：

将履约后的合同按供货单位分类归档，并妥善保管。

四、物料采购台账管理

物料采购台账管理由采购员负责。

（一）先收货后付款方式下的采购台账管理

（1）该方式下的采购台账管理流程图如图24－7。

（2）采购台账按供货单位设置，其具体格式如表24－3所示。

表24－3　采购台账

供货单位：

年

收货

发票

付款

余额

月

日

货物名称

数量

计划单价

号码

金额

借方

贷方

本月合计

（3）各步骤的具体操作方法如下：

●        ①取得入库单：

货物到达后，本岗位人员参与验收，并取得入库单；

●        ②登记台账：

根据入库单登记采购台账中的“收货”栏；

●        ③取得发票：

收取或催收供货方的增值税专用发票或其它发票；

●        ④登记台账：

根据发票登记采购台账中的“发票”栏，并将发票交财务部；

●        ⑤汇款证明单：

根据采购人员意见，开具支付采购货款的“汇款证明单”，报相关人员批准；

●        ⑥登记台账：

根据付款后的“汇款证明单”，登记采购台账中的“付款”栏；

●        ⑦后续付款：

对未付货款编制“汇款证明单”，报相关人员批准，并根据付款后的“汇款证明单”登记采购台账中的“付款”栏；

●        ⑧编制采购报表：

根据采购台账编制如下三种采购报表，报供应部、财务部和生产事业部副总经理：

货到款清采购情况表；货到款项部分支付采购情况表；货到款未付采购情况表。

（二）先付款后到货方式下的采购台账管理

（1）该方式下的采购台账管理流程图如图24－8。

（2）采购台账按供货单位设置，其格式同上。

（3）各步骤的具体操作方法如下：

●        ①汇款证明单：

根据采购人员意见和采购合同，开具预付采购货款的“汇款证明单”，报相关人员批准；

●        ②登记台账：

根据“汇款证明单”将预付货款在采购台账中的“付款”栏中予以登记；

●        ③取得入库单：

货物到达后，本岗位人员参与验收，并取得入库单；

●        ④登记台账：

根据入库单登记采购台账中的“收货”栏；

●        ⑤取得发票：

收取或催收供货方的增值税专用发票或其它发票；

●        ⑥登记台账：

根据发票登记采购台账中的“发票”栏，并将发票交财务部；

●        ⑦汇款证明单：

根据采购人员意见和采购合同，开具支付余款的“汇款证明单”，报相关人员批准；

●        ⑧登记台账：

根据付款后的“汇款证明单”登记采购台账中的“付款”栏；

⑨编制采购报表：

根据采购台账编制如下三种采购报表，报供应部、财务部和生产事业部副总经理：

款清货到采购情况表；款项部分支付货到采购情况表；款付货未到采购情况表。

四、员工辞职和调动

（一）本人申请辞职、调动

★员工因个人原因提出辞职或调动，须提前３０日向部门负责人递交书面申请。

部门负责人确认后，由申请者本人填写“辞职、调动审批表”，部门负责人签署意见再送人力资源部审核。

人力资源部经理签署意见后呈报总经理审批。

★辞职或调动申请自批准之日起１０日之内，办理调动手续。

★申请辞职或调动未批准之前必须坚守工作岗位，不得以任何借口拒绝接受领导安排工作。

私自脱岗的员工一律按有关规定处理。

★员工申请辞职或调动经批准后，部门负责人不再安排其工作，应按规定办理业务、财、物移交等手续和调、离职事宜。

（二）办理移交手续

★辞职、调动和辞退人员，经批准后，须首先与所在部门做好交接工作，才可办理离职手续。

★办理离职手续须持人力资源部签发的离职通知单到各有关部门办理离职手续。

★离职手续办清且将档案转移后，人力资源部再根据本人出勤情况，通知财务部结算本人工资。

（三）员工辞职和调动工作后收取培训费

★本规定适用于单位出资培训或由单位交纳培训费的全体在职员工。

由单位出资曾在国内接受培训的员工（包括在大中专院校、函大业余学习、参加文化补习、技术工作考级等）辞职或调动工作时，向其收取培训费的标准如下：

A毕业或培训期满后，工作满５年，申请辞职或调动工作经批准后，免收全部培训费。

B按本人合同期限，逐年递减。

C非员工本人主动申请离开本公司时，（辞退、开除、除名者除外），可根据情况少收或免收培训费。

★单位出资出中培训的员工，申请辞职或调动工作时收取培训费的标准如下：

A从培训结束起工作满５年，可免收全部培训费。

B工作不满５年者，每工作满１年可减收全部费用的２０％，工作不满１年者收取全部培训费。

C非本人主动申请离开本公司时，（辞退、开除，除名者除外），可根据情况少收或免收培训费。

★申请辞职或调离者，须一次付清全部应交培训费后，方可办理离职手续。

五、辞退

（一）员工辞退的情形

凡有下列情况之一者，根据部门负责人提议，人力资源部提请总经理批准，解除劳动合同，给予辞退或除名，错误严重者做出处理：

●        试用不符合录用条件；

●        违法乱纪，营私舞弊、挪用公款，收受贿赂、佣金；

●        酿酒、赌博；

●        侮辱、诽谤、殴打、恐吓、威胁、危害同事和上级或打架；

●        被公安部门依法追究刑事责任；

●        不能胜任工作，经过培训或调整工作岗位仍不能胜任工作；

●        患病或非因工伤，医疗期满后不能从事原工作也不能从事另行安排的工作；精神或机能发生障碍，或身体虚弱、衰老、残废、长期请病假等经本公司认为不能再从事工作，或因员工对所承受工作，虽无过失，但不能胜任；

●        患各类传染疾病；

●        不服从调配或擅自离职为其他公司工作；拒绝上级指派的工作，经教育无效；

●        故意损坏公物；

●        办事不力、疏忽职守、有具体事实情节重大；

●        工作中出现重大责任事故；如保安的原因造成业主财产损失，人身伤害、小区外人员在小区闹事造成恶劣影响；由于技术工的原因造成因电失火等；

●        一个月内造成业主投诉两次以上；

●        旷工达　天。

●        品德不端、行为不检，屡教不改，如私拿公司物品；

●        严重损坏公司的名声；

●        为个人利益伪造凭证，冒领各项费用；

●        因公司业务紧缩须减少一部分员工时；

●        记一次大过或二次小过或四次警告处分仍无明显悔改表现；

●        其它严重违纪违章行为。

（二）辞退程序

★用人部门提出辞退申请，说明辞退理由，报人力资源部；

★人力资源部审阅辞退申请，并报人力资源部经理；

★人力资源部经理与总经理商量后，做出辞退与否的决定

第五节　员工业绩评价流程

一、员工业绩评价的基本思路

员工业绩是员工作业的最终结果，受员工作业过程的制约。

因此，员工业绩评价既要关注作业过程，又要关注作业结果。

因此，金瀚公司对员工的