金融市场基础知识真题11有答案.docx
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金融市场基础知识真题11有答案
金融市场基础知识真题（11）
一、单项选择题
（以下备选项中只有一项符合题目要求）
1.2010年6月29日，投资人刘先生出售的股票金额为50万元，按照我国证券交易的纳税要求，应当缴纳的印花税为______元。
A.0
B.200
C.500
D.1000
答案：
C
[解答]从2008年9月19日起，证券交易印花税只对出让方按1%的税率征收，对受让方不再征收，刘先生应当缴纳的印花税为500000×1%=500（元）。
2.QFII制度允许合格的境外机构投资者通过严格监管的专门账户投资当地______。
A.证券市场
B.基金市场
C.信托市场
D.房地产市场
答案：
A
[解答]QFII制度要求外国投资者若要进入一国证券市场，必须符合一定的条件，经该国有关部门的审批通过后汇入一定额度的外汇资金，并转换为当地货币，通过严格监管的专门账户投资当地证券市场。
3.按基金的投资标的划分，证券投资基金可分为______。
A.债券基金、股票基金和货币市场基金
B.封闭式基金与开放式基金
C.成长型基金与收入型基金
D.契约型基金与公司型基金
答案：
A
[解答]按基金的投资标的划分，证券投资基金可分为债券基金、股票基金、货币市场基金等。
4.按基金的组织形式划分，证券投资基金可分为______。
A.债券基金、股票基金和货币市场基金
B.封闭式基金与开放式基金
C.成长型基金与收入型基金
D.契约型基金与公司型基金
答案：
D
[解答]证券投资基金按基金的组织形式可分为公司型基金与契约型基金。
5.按照附新股认股权和债券本身能否分开划分，附认股权证的公司债券可分为______。
A.独立型与非独立型
B.可分型与综合型
C.独立型与分离型
D.可分离型与非分离型
答案：
D
[解答]按附新股认股权和债券本身能否分开划分，附认股权证的公司债券可分为：
（1）可分离型，即可分离交易的附认股权证公司债券，其债券与认股权可以分开，可独立转让。
（2）非分离型，即不能把认股权从债券上分离，认股权不能成为独立买卖的对象。
6.根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券化分为______。
A.不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化、债券组合证券化
B.境内资产证券化和离岸资产证券化
C.股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化
D.应收账款证券化、债权型证券化、股权型证券化
答案：
A
[解答]资产证券化的种类：
（1）根据证券化的基础资产不同，可以把资产证券化分为不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化（如高速公路收费）、债券组合证券化等。
（2）根据资产证券化发起人、发行人或投资者所属地域不同，可以把资产证券化分为境内资产证券化和离岸资产证券化。
（3）根据证券化产品的金融属性不同，可以把资产证券化分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化。
故选A。
7.根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，股票基金应有______以上的资产投资于股票。
A.30%
B.50%
C.60%
D.80%
答案：
C
[解答]根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，基金投资应符合的规定之一是：
股票基金应有60%以上的资产投资于股票，债券基金应有80%以上的资产投资于债券。
8.根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》的规定，以超过票面金额的价格发行股票所得的溢价款项列入发行公司的______。
A.资本公积
B.净资产
C.应付款项
D.留存收益
答案：
A
[解答]根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》的规定，股票发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。
以超过票面金额的价格发行股票所得的溢价款项列入发行公司的资本公积。
9.根据资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域不同，资产证券化可分为______。
A.未来收益证券化和信贷资产证券化
B.境内资产证券化和境外资产证券化
C.境内资产证券化和离岸资产证券化
D.股权型证券化和债权型证券化
答案：
C
[解答]资产证券化的分类包括：
（1）根据证券化的基础资产不同，可将资产证券化分为不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化（如高速公路收费）、债券组合证券化等。
（2）根据资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域不同，可将资产证券化分为境内资产证券化和离岸资产证券化。
（3）根据证券化产品的金融属性不同，可将资产证券化分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化。
10.公司与资信评级机构应当约定，在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告______次跟踪评级报告。
A.1
B.2
C.3
D.5
答案：
A
[解答]《公司债券发行试点办法》规定，公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。
11.全面的风险管理的含义不包括______。
A.全过程的风险管理
B.全部风险的管理
C.全方位的管理
D.全天候的管理
答案：
D
[解答]全面的风险管理有四个方面的含义：
（1）全过程的风险管理。
（2）全部风险的管理。
（3）全方位的管理。
（4）全面有效的组织措施。
12.任何金融工具都可能出现因指数价格的不利变动而带来资产损失的可能性，这是______。
A.信用风险
B.市场风险
C.法律风险
D.结算风险
答案：
B
[解答]A项，信用风险是指交易中对方违约，没有履行承诺而造成损失的可能性；C项，法律风险是指因合约不符合所在国法律，无法履行或合约条款遗漏及模糊而导致损失的可能性；D项，结算风险是指因交易对手无法按时付款或交割而带来损失的可能性。
13.如果发行的证券化产品属于债券，发行前必须经过______进行信用评级。
A.承销人
B.投资人
C.信用增级机构
D.信用评级机构
答案：
D
[解答]在资产证券化过程中，如果发行的证券化产品属于债券，发行前必须经过信用评级机构进行信用评级。
14.若甲证券金融公司从事转融通业务的年税后利润为480万元，则当年，甲证券金融公司应提取的准备金为______。
A.14.4万元
B.24万元
C.38.4万元
D.48万元
答案：
D
[解答]对证券金融公司从事转融通业务的，每年按税后利润的10%提取准备金，480×10%=48（万元）。
15.若流通于银行体系之外的现金为500亿元，商业银行吸收的活期存款为6000亿元，其中600亿元交存中央银行作为存款准备金，则货币乘数为______。
A.4.0
B.4.7
C.5.3
D.5.9
答案：
D
[解答]m=（C+D）/（C+A）=（500+6000）/（500+600）=5.9。
16.证券公司代理证券发行人发行证券的行为，称为______。
A.筹集资金
B.证券承销
C.证券发行
D.证券包销
答案：
B
[解答]证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为。
发行人向不特定对象公开发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议。
17.证券公司的______或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正。
A.总资产
B.固定资产
C.负债
D.净资本
答案：
D
[解答]证券公司的净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制订并报送整改计划，整改期限最长不超过20个工作日；证券公司未按时报送整改计划的，派出机构应当立即限制其业务活动。
18.证券公司发行债券应当由______制订方案。
A.发行人股东会
B.发行人董事会
C.发行人管理层
D.发行人聘请的主承销商
答案：
B
[解答]证券公司发行债券应当由董事会制订方案，股东会对下列事项作出专项决议：
（1）发行规模、期限、利率。
（2）担保。
（3）募集资金的用途。
（4）发行方式。
（5）决议有效期。
（6）与本期债券相关的其他重要事项。
19.证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后______个月内有效。
A.3
B.6
C.10
D.12
答案：
B
[解答]证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后6个月内有效。
特别情况下可由发行人申请适当延长，但至多不超过1个月。
20.证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式是______。
A.自销
B.助销
C.包销
D.代销
答案：
C
[解答]证券承销业务可采取包销或代销方式。
其中，证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式，前者为全额包销，后者为余额包销。
证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。
21.下列关于证券经纪业务的说法中，不正确的是______。
A.经纪业务中的委托单，性质上相当于委托合同
B.经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节
C.经纪关系的建立表明已形成了实质上的委托关系
D.经纪关系的建立确立了投资者和证券公司直接的代理关系
答案：
C
[解答]在证券经纪业务中，经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节。
经纪关系的建立只是确立了投资者和证券公司直接的代理关系，还没有形成实质上的委托关系。
当投资者办理了具体的委托手续，即投资者填写了委托单或自助委托及证券公司受理了委托，就建立了受法律保护和约束的委托关系，经纪业务中的委托单，性质上相当于委托合同，不仅具有委托合同应具备的主要内容，而且明确了证券公司作为受托人的代理业务。
22.下列关于证券投资基金的说法中，错误的是______。
A.基金管理人由依法设立的基金管理公司担任
B.我国对基金管理公司实行市场准入管理
C.基金管理人是基金的组织者和管理者
D.基金持有人是基金运营的核心
答案：
D
[解答]D项，基金管理人是基金的组织者和管理者，负责基金资产的经营，是基金运营的核心。
23.下列关于政府机构的说法中，错误的是______。
A.参与证券投资的目的主要是为了调剂资金余缺和进行宏观调控
B.我国国有资产管理部门通过国家控股、参股来支配更多社会资源
C.中央银行通过买卖政府债券或金融债券，影响货币供应量，进行宏观调控
D.可成立专门机构参与证券市场交易，有利于减少理性的市场震荡
答案：
D
[解答]出于维护金融稳定的需要，政府还可成立或指定专门机构参与证券市场交易，减少非理性的市场震荡。
故D项错误。
24.下列关于中小非金融企业集合票据的表述中，错误的是______。
A.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%
B.任一企业集合票据募集资金额不超过1亿元人民币
C.中小非金融企业发行集合票据，应在中国银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行
D.中小非金融企业发行的集合票据在债权债务登记日的次一工作日即可在银行间债
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