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稽核审计工作计划

稽核审计工作计划

　　篇一：

20XX年审计稽核部工作计划

　　二○一四年度内部审计工作计划

　　20XX年对于财务公司来说是探索和摸索的一年，无论是公司组织形式的建设还是各项制度的制定都处于初步探寻阶段，内部审计的工作也处于初建阶段，完善当前部门工作任重道远。

针对财务公司实际，提出如下审计工作计划：

　　1、完善审计内控制度,促进财务公司内控管理健全与完善

（1）首先完善财务公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《财务公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。

（2）内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统。

20XX年为财务公司运营的第一年，各项制度处于一边制定一边执行的状态，必然有很多执行不严的地方，因此，20XX年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何；评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

　　（3）通过预算审计促进预算管理思想观念转变。

目前财务公司费用开支的相关制度尚未健全，部分费用开销即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。

审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。

　　2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

　　内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩（预算执行）审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。

　　在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：

经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。

集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。

　　⑴对下属企业经营业绩审计（年度审计、半年度审计）：

　　通过对下属企业20XX年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小

　　组，作为对各下属企业考核的依据。

　　通过对20XX年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。

　　⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行

　　①收入合同审计

　　集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。

　　②在各项成本费用支出进行跟踪审计

　　集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在ERP中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。

③工程项目的竣工结算审计

　　近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。

　　三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

　　1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。

　　2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。

　　四、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。

　　1、20XX年审计队伍人员出现流动，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20XX年，需要领导支持与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。

　　2、协助与配合相关部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。

　　3、利用公司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。

　　4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。

　　5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资格考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。

　　篇二：

信用社

　　信用社一、科学制定稽核工作思路

　　针对实际，研究制定“一二三四五”总体工作思路，即：

提出了“创新方式、加强力度、扩大范围、保证效果”的稽核工作理念；坚持监督与服务并重；推行对稽核直接对象、业务管理部门、稽核人员的三重严格问责；构建“监事会→稽核审计部→稽核大队→稽核人员”的四级责任控制络；建立一线员工的自我监督、分社主任的实时监督、信用社主任的直接监督、业务科室的职能监督、稽核审计部门的再监督的五级监督防范体系。

　　二、完善稽核工作制度

　　先后制定并下发了《稽核项目质量管理办法》、《稽核现场检查办法》、《稽核人员道德准

　　则》、《稽核员后续教育办法》、《内部稽核章程》、《稽核员目标考核办法》、《稽核员

　　人盯社管理模式》、《工作人员行为失范监察制度》、《干部职工廉政诫勉谈话制度》、《20XX

　　年稽核人员目标考核办法》等10余个规范性制度文件，有力推进了稽核工作制度化、稽核

　　操作流程化进程。

　　三、创新稽核手段

　　一是建立了稽核承诺制。

每次开展稽核工作，被稽核单位均要对稽核事项作出书面承诺，明

　　确双方职责，维护稽核的严肃性。

全年收到书面承诺书

　　378份。

二是建立稽核整改回复制。

做到查处与整改并重，对稽核检查发现的问题要求在10

　　个工作日内提交整改报告，有效地控制了违规问题“前清后欠”，屡查屡犯的现象。

全年收到

　　稽核整改报告96份。

三是建立管理建议书发送制度。

对稽核发现的重大问题，以监事会名

　　义向职能部门发送管理建议书24份，进行风险提示，提高了管理的针对性和管理效能。

四

　　是建立稽核工作例会制度。

将每月第一周星期二定为稽核工作例会日，以此为平台，定期听

　　取稽核人员工作汇报，总结经验，分析问题，提出建议。

并在每月主任工作会上通报稽核未

　　整改事项，要求主任当场作出口头说明。

全年召开稽核例会12次。

四是规范稽核处罚程序。

　　为使稽核人员充分履行查处职责，全面反映暴露问题，将稽核人员发现的问题提交工作例会

　　进行研究，采用统一处罚尺度，以“稽察通报”形式将处理结果向全辖通报。

全年共编发“稽

　　察通报”12期五是规范稽核载体。

为提高稽核人员工作效率，为每名稽核人员配备电脑笔记

　　本，统一制作并使用规范化的稽核工作底稿、取证记录、资料调阅清单、稽核处罚通知书、

　　发现问题移交书、稽核整改通知书等，达到了稽核工作文本的格式化、规范化、标准化。

六

　　是创办“信合稽察简报”。

该简报全年编发12期，设置了稽核工作动态、稽核工作探索、稽核工作专题报道、业务辅导、稽核风险提示等栏目，针对业务风险点进行了剖析、规范、引

　　导和提示，丰富了员工的业务知识，有效地规范了操作行为。

并以公文方式发表金融信息9

　　篇、金融调研3篇，被多家媒体采用。

　　四、设计业务操作监管流程

　　为尽量减少业务操作风险发生，在3月组织编写了“农村信用社业务规范化操作监管流程”

　　一书，并印发到每位员工手中。

该书编印后，得到四川省联社高度评价和肯定，在该书基础

　　上，经省联社完善改编后的《四川省农村信用社业务流程合规操作手册》一书已正式出版。

　　并在全省农村信用社推广实施，成为指导全省农村信用社业务规范化操作的范本。

　　五、强化核心工作，加大稽核力度

　　一是全面覆盖，做好序时稽核。

全年开展序时稽核342社次，40个营业点均稽核到12月

　　份底，稽核面均达100％；二是重点突出，抓好专项稽核。

全年共实施专项稽核6次，共计

　　稽核检查191社次；三是注重整改落实，做好后续稽核。

共计实施后续稽核191社次，形成

　　后续稽核报告58份；四是务求实效，认真开展再稽核工作。

先后对白沙、官渡、大竹9个

　　营业点进行再稽核，对存在的问题进行了严肃处理。

　　篇三：

稽核审计部20XX年上半年工作总结和20XX年下半年工作思路

　　稽核审计部

　　20XX年上半年工作总结和20XX年下半年工作打算在公司领导对内部审计工作给予高度重视和支持之下，稽核审计部根据公司经营管理情况制订了部门工作职责和审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。

下面总结汇报一下稽核审计部20XX年上半年的工作成果、存在的困难和20XX年下半年的工作目标及打算。

　　一、20XX年上半年工作成果

　　1.完成吉安南大道改造提升景观二级养护工程审核，送审金额元，审减率：

%。

　　2.完成吉安市吉安南大道绿化带移栽补苗工程审核，送审金额元，审定金额元，审减金额元，审减率%。

　　3.完成吉安市科技馆及青少年活动中心幕墙工程审核，送审金额元，审定金额元，审减金额元，审减率%。

　　4.完成河东滨江排涝泵站挡土墙工程审核资料，送审金额元，审定金额元，审减金额元，审减率%。

　　5.完成体育路与体育北路交叉口维修工程工程审核，送审金额元，审定金额元，审减金额元，审减率%。

　　6.完成吉安市城南新区路三期（厦荷路、秋桂路及商业街）工程审核，送审金额元，审定金额元，审减金额元，审减率%。

　　7.完成吉安市井冈山大道二期（吉州区段）绿化给水管道工程审核资料，送审金额5924400元，审定金额元，审减金额元，审减率%。

　　8.完成河东滨江排涝泵站亮化工程审核资料，送审金额元，审定金额为元，审减金额为元，审减率为%。

　　以上为我部上半年工作成果，为公司节约资金壹仟陆佰肆伍万玖仟捌佰贰拾贰拾元整（元）。

　　二、存在的问题和困难

　　从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：

　　1.工程管理制度不太健全，子公司及各项目部上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；

　　2.大部分申报项目难于进行现场审计，现场管控全靠现场各级人员自律进行；

　　3.加之目前子公司及各项目部、稽核审计部工程造价专业人员不足，给审计工作带来了一定的难度。

　　4.项目部和施工单位提供资料不齐全，补充资料缓慢，严重导致我部审核的质量和进度。

　　5.材料询价难度大，给审计工作和质量带来一定的难度。

　　三、20XX年下半年工作目标及打算

　　下一步工作目标：

　　1.完成市民广场20XX年春节景点布置工程审核。

　　2.完成吉安南大道维修改造工程审核。

　　3.完成吉安市阳明西路、正丙角等道路工程审核。

下一步部工作打算：

　　1.继续完善内部审计工作流程和制度，提高审计工作质量；

　　2.高度负责、审时度势、转换思路，不断改进工作方法。

　　3.不断改进工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

　　稽核审计部

　　20XX年7月14日

　　篇四：

下半年稽核部工作打算

　　下半年稽核部工作计划

　　一、工作思路：

　　以防控操作风险为核心，推进稽核审计任务制度化，稽核检查程序化，稽核文档格式化，稽核责任明晰化，稽核处罚标准化，扩大稽核审计范围和深度，提升稽核审计能力，进一步促进我区联社依法合规经营稳步发展。

　　二、具体工作：

　　1、安排两次序时稽核。

对20XX年6-11月全面业务开展稽核检查，对存在的问题通过现场辅导纠改、发整改通知书、限期整改、违规积分、以及处罚相关责任人等方式手段，强化合规意识，规避操作风险。

　　2、安排两次专项稽核。

一是对信用社对公账户管理专项检查主要是开户的合规性、使用的规范性、对账的及时性检查。

二是对20XX年新增贷款专项稽核检查，重点是10万元以上贷款的全面检查，充分揭示信贷管理风险点，为进一步体提高信贷工作质量提供更可靠地决策依据。

　　3、加强后续稽核检查，确保纠改到位。

采取“人盯社”包片稽核，后续再稽核和整改到位。

　　三、工作措施

　　1、部门人员加强学习、强化培训，推行稽核人员到一线业务岗位实践制度，增强非现场稽核能力。

　　2、改进稽核审计方式提高效率，非现场和现场稽核相结合。

　　合理收集业务操作风险点，做到全方位、多角度、分层次地立体稽核。

　　3、加强内控建设，强力推进稽核管理规范化。

重点落实省联社稽核审计“主审制”和办事处的稽核审计工作问责制。

实施有效约束的质量控制机制，完善内部审计工作责任制度，建立统一的《稽核人员工作日志》对下乡执行任务和整理资料全程予以如实登记，制度管人管事的长效机制。

　　四、存在问题：

　　1、稽核人员学习不够，素质有待提高。

今年稽核人员变动后，新到稽核岗位人员较多，虽然稽核审计部对稽核人员的学习培训作了计划，规定了稽核人员必学篇目和制度规定，规定了学习时间，但由于部门人员基本上都在信用社稽核检查，回到单位的时间不统一，所以组织学习的时间相对较少。

　　2、稽核工作创新不够。

由于今年联社成立事后监督中心，业务传票统一上缴联社保管，针对这一变化，稽核审计工作没有相应的应对措施，对基层社的序时稽核不全面，容易留下死角。

　　3、稽核力量不足，稽核任务完成不理想。

我联社现有专职稽核人员5人，按省联社标准不足，加之今年派员参加上级检查和接待检查次数较多，对自身稽核任务有所耽误。

　　3、稽核的广度和深度不够。

一是对会计出纳业务的稽核在一定程度上停留在表面层次上，注重帐平款准，而对业务合法性，操作的合规性，以及操作风险和道德风险关注不够。

二是对贷款

　　业务的稽核检查只停留在合同资料、要素的齐全性上，对贷款真实性以及贷款发放的合规性分析检查不够。

　　4、信息不对称，对一线人员素质风险防范不够。

在稽核过程中，更多的是看现场操作，而对柜员平时执行制度的情况了解不够；报表、帐册看得多，找职工座谈少，对职工的所思、所想了解得少。

　　20XX

　　年7月6日

　　篇五：

稽核审计工作汇报

　　加强稽核监督防范经营风险

　　——安宁区农村信用联社稽核审计工作

　　20XX年以来，安宁区农村信用联社稽核审计工作在省联社的高度重视和正确领导下，紧紧围绕“依法审计、服务大局、围绕中心、强化监督”的指导方针和“和谐、发展、敬业、守纪”的企业文化理念，不断更新思想观念，转变工作作风，逐步完善稽核审计方式，加强辅导教育、预防违规操作，使稽核审计工作取得了一定的成绩，特别是在全省率先成立了事后监督中心，取得了很好的效果，得到了省联社的充分肯定，兄弟联社也多次参观学习并给予了高度评价。

　　一、稽核审计工作的开展情况

　　近三年以来，安宁联社党委高度重视和支持稽核审计工作，在信用社人员非常紧缺的情况下，抽调政治可靠、业务素质强的骨干力量充实稽核审计队伍；同时，联社理事长、主任、监事长和分管领导亲自安排、过问、督办稽核审计工作，确保了稽核审计工作的质量，发挥了服务经营管理和防范操作风险的作用。

（一）完善稽核审计流程，及时查纠违章违规行为为提高稽核工作效率，充分发挥序时稽核的主导作用，联社稽核审计部根据省联社稽核审计的各项制度制定了具有可操作性的序时稽核工作流程。

序时稽核首先由稽核审计部立项审批，然后制定详细的实施方案，在方案制定过程中向其他业务部门广泛征求意见，将各部门需要强调的事项列

　　入检查范围。

进入现场检查前，根据信用社近期的各项经营数据统计列表和前一次检查的事实确认书确定本次检查的重点项目。

在检查实施阶段，首先向各被检查单位下发“稽核通知书”，然后进入现场进行检查。

现场检查工作按照实施方案的要求将所有检查内容划分为六个业务单元，即会计核算质量、存款业务、信贷管理、银行卡及自助设备、内控及安全保卫、前一次稽核检查整改情况等，每个业务单元详细做一份工作底稿，所有工作底稿根据工作量分配到检查组每位成员，确保检查内容完整、责任明确。

工作底稿做到事实清楚，一目了然。

对检查中存在的问题，除明确记载事实过程外，还要加入强调事项，对存在问题进行具体定性，以备形成事实确认书。

对检查人员不能准确定性的问题，由检查组共同协商定性。

现场检查完成前，检查组对工作底稿进行相互复核，最后汇总，形成事实确认书，完成现场检查。

事实确认书经各信用社核对无误，由该社主任、坐班主任签注意见交稽核审计部，稽核审计部根据事实确认情况再次整理形成统一格式的稽核报告，提交联社监事长审阅，反馈给被检查单位。

各信用社根据报告要求进行逐条整改，并执行相关的处罚要求。

（二）狠抓序时稽核基础工作，保质保量完成工作任务为认真贯彻落实信贷、财务会计制度，保障业务经营活动合法合规，稽核审计部始终把常规序时稽核工作放在首位来抓，要求序时稽核检查时间不间断、业务全覆盖，做到稽核检查纵向到底、横向到边，查处有力、纠改彻底，促进了稽核工作扎实有效开展。

截止目前，稽核审计部按照联社工

　　作要求和部门工作计划，按季完成了全区*个信用社的柜员计算机账务、库存现金、重要空白凭证、财务收支、信贷业务和安全保卫等序时稽核任务，做到了稽核项目全面、稽核内容详细、稽核时间衔接，后续稽核复查和验收工作，及时加强了稽核员的履职责任。

全年对各点的序时稽核达到四次，使全区各点的稽核次数、稽核项目和工作面都达到了100%。

序时稽核工作为全区业务经营健康发展起了积极推动作用。

　　（三）围绕信用社经营管理重点，开展专项稽核检查

　　今年以来，按照联社整体工作安排部署，稽核审计部组织实施了决算真实性、大额贷款、承兑汇票、空白凭证、柜员（授权）卡、岗位责任审计等八个方面的专项稽核检查工作。

一是为认真地规范财务核算行为，实事求是、全面准确地反映业务经营状况和财务成果，按照联社安排，组织实施了20XX年度的会计决算工作及决算真实性专项稽核，通过现场把关审核，防止和杜绝了弄虚作假行为的发生，确保了会计信息数据和经营成果的真实准确；二是按照领导干部离岗审计有关规定，对原六名信用社主任在职期间的岗位履职、经营管理、财务收支和遵章守纪等方面进行了离任审计，在客观公正评价任职期间工作的基础上，针对薄弱环节提出了合理化意见。

同时，对一名离职人员进行了离岗审计，按照审计方案和内容，本着实事求是、客观公正的原则进行，重点狠抓了离岗人员各种手续交接和“三违”贷款的稽核；三是为了提高信贷管理水平，落实大额贷款的全面风险管理，掌握贷款的合规性、安全性、抵（质）押物品的真实、

　　合法、有效性，防止贷款违规问题的发生，对全区*个点的大额贷款进行了*次全面检查，现场纠正了部分点逆程序操作、贷款资料不全、合同要素不全和贷后检查不到位的问题；四是为了加强重要空白凭证的管理，防范结算支付风险，防止案件发生，保障资金安全，今年开展了2次重要空白凭证管理专项稽核审计。

通过核对，账表、账账、账簿、账实相符，有专人保管，并按规定建立了《重要空白凭证保管登记簿》和《重要空白凭证领用登记簿》，详细记载了领入、发出日期、种类、数量、起止号码和结存情况，所有的重要空白凭证，均已纳入综合业务络系统管理，没有发现预先在重要空白凭证上加盖预留印签和销号使用不规范问题，重要空白凭证的管理、领用、交接基本合规。

　　（四）坚持查防并举，全方位多渠道预防违纪案件发生

　　1、坚持以教育为主，不断提高员工整体素质和法纪观念。

为有效杜绝和预防各类经济案件发生，联社坚持以思想教育为主，不断加强员工的政治、法纪、制度和职业道德教育，以增强干部、职工的政策、法纪观念。

首先是通过各种方法和有效途径，组织和引导员工认真学习省联社和银监部门案件专项治理及防范操作风险等一系列文件精神来增强员工案件防范必要性和重要性的认识，采取边学习，边讨论，边落实的方法，并结合岗位工作要求每个员工对照自己，自我检查和剖析，从中查找存在问题根源，做到警钟长鸣，防微杜渐；其次是为了不断增强员工的法律意识，将省联社和银监部门印发的案件处理通报等一系违法违纪案例及时转发到各点，在职工队伍中开展警示教育，使广大干部职工

　　深刻认识案件的产生及其危害，同时在全区上下认真开展了“创先争优”、“培育合规文化、创建合规行社”、“案件防控质量年”教育活动，要求广大党员干部和全体职工对照反面典型，检查自己的行为，查找出思想、作风、纪律和制度观念等方面存在的问题和不足，并提出改进的措施和办法，真正从中吸取教训，不断增强遵章守纪的自觉性。

　　2、坚持以防为主，全方位、多渠道地预防各类违纪案件发生。

为了杜绝和预防各类案件事故的发生，联社坚持了分层次管理和预防，全方位考核、多角度监督的办法。

首先是狠抓层层落实预防经济案件责任，联社在每年初，理事长都与各部门、信用社签订《安全保卫和案件防控责任书》，信用社与每个员工签订《安全保卫和案件防控责任书》，稽核审计部组织并督促各信用社落实，建立了一级抓一级，一级向一级负责的管理机制，调动了一切可以利用的监督防范力量，增强了案件防范责任意识；其次是为了改进服务，塑造良好的信合企业形象，从解决和治理个别机构服务意识差，严厉打击违章违纪的行为入手，在全区*个点建立了群众监督举报站，由稽核人员负责定期收集群众举报信件，并坚持做到对不论来自何方的举报，内容真实与否都坚持有案必查，有力地打击了歪风邪气，弘扬了正气，保证了信用社正常工作秩序和行业风气的好转。

　　3、建立和落实排查制度，时刻掌握职工的思想动态。

为把防范案件工作落到实处，稽核审计部重点对关键人员、重要岗位、主要业务和薄弱环节进行排查，发现问题和不良倾向，采取有效措施及时进行制止，同时对发现的有关经商

　　篇六：

稽核审计科20XX年工作总结

　　稽核审计科工作总结

　　一年来，在局党组的正确领导下，在业务科室的大力支持和配合下,我科紧紧围绕全局工作，严格执行国家和省市有关规定，认真履行稽核工作职能，在科室同志的共同努力下，圆满完成了全年工作任务，现将工作情况总结如下：

　　一、注重学习，不断提高自身素质，努力提升工作能力今年以来，结合我局实际情况，我科把学习列入重要工作日程，专心研读国家和省市出台的相关政策文件，系统地学习了《社会保险法》，特别是针对《黑河市地方社会保险稽核与内控检查评估实施办法》、《黑河市地方社会保险经办管理内部控制规范》、《黑河市地方社会保险内控检查工作规范》、《黑河市地方社会保险内控检查评估工作规范》、《黑河市地方社会保险参保缴费稽核工作规范》这五个指导性文件，强化学习和业务实践，做到文件规定了然于胸，业务流程规范熟练。

同时，我科积极参加省里组织的业务培训，虚心向先进地市学经验、学方法