最新农村信用联社开展案件专项治理经验做法精选多篇.docx

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最新农村信用联社开展案件专项治理经验做法精选多篇

农村信用联社开展案件专项治理经验做法（精选多篇）

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第一篇：

农村信用联社开展案件专项治理经验做法第二篇：

农村信用合作联社案件专项治理整改方案第三篇：

信用联社案件专项治理回头看工作检查报告第四篇：

信用联社案件专项治理回头看工作检查报告第五篇：

农村信用联社营业部专项治理自查报告更多相关范文

正文第一篇：

农村信用联社开展案件专项治理经验做法农村信用联社今年以来开展案件专项治理取得了卓有成效,他们的主在做法是:

一、所做的主要工作

㈠领导重视，制定方案

1、成立了领导小组。

一是于xx年元月17日以长信联发[xx]6号文件成立了以联社主任赵运锴为组长，联社副主任、监事长为副组长，业务、稽核、人事等相关科室负责人为成员的内控内管检查领导小组。

二是成立了以联社主任赵运锴为组长，监事长黄玉为副组长，邓宏芳等人为成员的案件专项治理工作领导小组。

2、制定了工作实施方案。

一是以长信联发[xx]53号文件制定了案件专项治理工作实施方案。

《方案》中明确了指导思想、工作目标、工作内容、工作措施，特别是对工作内容中的检查环节按岗位、业务种类进行了详细的规定。

二是为了遏制案件的发生，促进依法合规经营，以长信联发[xx]40号文件制定了“三无”（无五类案件、无经济案件和重大责任事故、无违规违纪案件）活动规划，对“三无”活动的内容及标准作了详细的规定，并提出了奖惩办法。

三是以长信联办［xx］9号文件印发了《关于进一步做好案件专项治理工作的通知》，要求各信用社逐项开展自查整改，查找根源，总结经验教训，并形成了书面报告，上报到县联社。

3、提高案件专项治理工作重要性的认识。

一是认真贯彻落实了案件防范专项治理工作会议精神。

联社主任赵运锴同志全面传达了省、市、县关于案件专项治理工作座谈会会议精神，并根据信用社实际情况，全面部署了案件专项治理工作。

二是层层签订了案件防范责任书。

为了预防案件差错事故的发生，保障信用社人、财、物的安全和业务经营的稳健发展，针对全县信用社和联社各职能部门的岗位职责，起草并层层签订了案件防范责任书，将业务、财务会计、计算机和安全保卫的操作风险，以及员工的道德风险等管理内容，全部纳入了案防工作要求和责任追究的范围。

由“一把手”负责，层层签订并落实，共签订案件防范责任书221份。

三是按月对业务经营指标进行了风险预防分析的情况报告，将当月的基本情况、值得关注的风险问题和后期工作的注意事项，按月进行了情况报告，做到问题早发现、重大事项早知道、案防风险早掌握。

四是对重点帮扶人员进行了调查摸底，建立了一对一的帮扶档案。

㈡组织实施，突出整改

1、以清产核资为契机，开展了突击性综合检查。

县联社于7月4日至7日对全县信用社13个营业室和7个分社网点进行了突击性检查。

本次检查分四组，联社班子成员分别任组长，相关科室负责人为成员，突击性检查内容主要是现金库存，有价单证，重要空白凭证，抵质押品，往来资金的勾对，会出岗位的设置，印、押、证的分管，重要岗位人员的谈话情况，各项安全制度的执行情况等。

并对检查存在的问题，督促各信用社迅速整改，联社检查组分别对整改情况进行了复查。

2、以内控制度为优先，开展了业务、财务大检查。

xx年6至7月，联社对全县信用社13个营业室和7个分社的财务、信贷进行了综合性检查。

信贷方面主要是检查了贷款发放的合规性、信贷基础管理、不良贷款的真实性、风险性等；财务方面主要是各岗位操作程序、会计规范化检查等。

通过检查对各信用社存在问题的16名直接责任人处于罚款6100元，并在全县进行了情况通报。

3、以预防为载体，对全县计算机进行了全面检查。

今年以来，联社对全县信用社13个营业网点计算机方面的规章制度进行了两次检查。

主要是操作风险防范的检查：

微机主管和操作人员的代号密码及权限管理、电子汇兑岗位设置及授权管理、微机操作人员离岗退出注册状态等规定。

在检查的过程中，对存在的问题都现场进行了整改。

第二篇：

农村信用合作联社案件专项治理整改方案农村信用合作联社案件专项治理整改方案

根据***年我市联社案件专项治理工作开展情况及自查和交叉检查中发现存在的问题，按照《xx银监分局关于报送银行案件治理整改方案的通知》（银监[2020]号）文件精神要求，为做好全市案件专项治理检查发现问题整改工作，切实加强管理，有效遏制违法违规案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，制定本方案。

一、案件专项治理整改的目的

为贯彻落实好上级的有关案件专项治理工作精神，有效地防范各类案件的发生，促进农村信用社各项业务的发展和确保改革的顺利进行，增强案件防范工作紧迫感和责任感，把查防违法违规案件同加强制度建设和深化体制改革有机结合起来。

通过对案件专项治理检查中发现问题的整改落实，促进内部控制制度完善，降低信用社经营风险，防范各类案件的发生，推进信用社各项业务稳步健康发展。

二、案件专项治理整改工作组织领导

联社成立案件专项治理整改领导小组，由联社主任xx任组长，xx监事长任副组长，各部室负责人：

xxxxx为小组成员。

领导小组下设办公室，办公室设在审计稽核部，成员由审计稽核部有关人员组成，负责案件专项治理整改工作具体事宜，及时向领导小组汇报整改工作进展情况。

三、案件专项治理整改工作实施步骤、时间安排

（一）组织动员阶段。

xx年1月5日召开基层营业机构负责人、会计主管及有关部室有关人员参加的会议，进行思想发动和组织动员，在全辖上下使广大干部员工充分了解本次案件专项治理整改工作的重要意义，学习银监部门的有关文件精神，布置专项治理整改工作。

（二）整改工作实施阶段。

2020年1月6日至1月12日各营业网点对照2020年4月份开展案件专项治理工作以来，信用社自查和联社组织的检查以及省联社xx办事处组织的各市（市区）交叉检查等发现的各类问题和已经整改的问题，重新进行梳理、整改，并将存在问题的原因进行分析，对暂时不能整改的问题说明情况并制订整改计划。

对需要完善的内控漏洞、容易出现问题的操作流程等提出合理化建议。

整改完毕形成整改报告于2020年1月15日前上报案件专项治理整改工作领导小组办公室。

2020年1月18日至27日，联社将组织相关人员根据各营业单位的整改情况进行全面检查，促进检查发现问题全面整改落实。

（三）整改工作汇总分析阶段。

2020年1月31日，案件专项治理整改工作领导小组办公室根据各营业单位整改工作检查情况，形成汇总报告并上报案件专项治理整改工作领导小组，总结整改工作取得效果，明确需修改完善的各项规章制度，制定防范各类案件发生的具体措施。

四、整改工作的主要内容

2020年4月开展案件专项治理工作以来，信用社自查、联社检查以及xx办事处组织的案件专项治理交叉检查过程中发现的所有问题。

主要涉及信贷管理部分、资产管理部分、会计管理部分和安全保卫部分等。

五、案件专项治理整改工作要求

充分发挥联社各职能部室和基层营业单位的互动作用，形成合力。

基层网点负责人要亲自组织，并督促相关人员认真落实整改，联社各部门要分工协作，一级抓一级，加强对基层网点的督促检查，确保达到问题整改到位的目的，控制和杜绝案件

隐患，有效防范操作风险。

这次案件专项治理整改工作，联社将明确责任，建立责任追究制度，基层整改和联社检查不力或故意隐瞒案件的，要追究相关负责人的责任。

本方案提请xx市农村信用合作联社理事会审议通过后实施。

第三篇：

信用联社案件专项治理回头看工作检查报告省联社**办事处:

根据省联社**办事处工作布置，依据《**省农村信用社案件专项治理（四）案件专项治理检查的问题

（五）财务方面存在的问题

（六）内部控制方面

1、内勤工作日记登记不完整，事后监督未实现时间和人员上的分离。

如营业部空白重要凭证当日未发生的未按日结转结存数；**信用社会计凭证的事后监督由临柜人员当时盖章。

3、印章保管登记簿登记不全面。

如营业部所有印章只有启用日期，已经更换的旧印章没有注销日期，个人使用的印鉴章未登记，没有保管员的签章记录；**信用社印章保管登记簿2020年5月29日更换新印章后无负责人和保管员签章，主任印鉴章未登记。

7、挂失手续不符合规定。

如**信用社2020年5月25日沈某活期储蓄存折挂失，金额400元，于5月26日补发。

（七）信贷方面存在的问题

1、贷款操作程序不规范，操作风险较大

2、抵押贷款办理不合规，易引发道德风险

3、贷款科目使用不当，贷款期限与用途不匹配

4、存在多种形式违规贷款

5、信贷管理工作存在薄弱环节

（4）小额农户贷款管理不规范。

经查**信用社小额农户档案为2020年建，未进行动态管理，2020年新发生贷款未建档案，仅有借款合同及身份证复印件少量信息资料。

6、承兑汇票业务办理不够规范

7、收回已核销呆帐入帐不及时

经检查营业部，借款户3。

8、抵债资产存在风险隐患

（3）抵债资产自用未见报批手续。

朱振球以门面房46.66平米,抵债38万元,该门面现改作营业部外勤办公室。

9、违规担保造成风险

经查营业部*****。

另据调查，***有限公司与***三、内控评价

***联社目前实行县联社一级法人独立核算，建立了比较完善的多项内控制度，其内部组织结构合理，内部分工符合内控要求，从实际执行过程上来看，也比较有程序和序时，形成了一些值得借鉴的如会计互查互审等好的工作作法和工作经验，但也发现有些检查内容是流于形式，走过场，较格式化，且整改不够及时，处罚不到位，实际约束力不强，对易形成风险的信贷及操作流程等重点环节，未能很好形成有效的制约。

同时通过本次对**联社案件专项治理工作的抽查，我们发现**联社内控制度执行不到位，会计基础工作和信贷工作存在相当多的薄弱环节，且有一定的违规现象。

联社对违章违规行为未能及时处理，自身也存在一定违规，如信贷审批、截留收入、违反财经制度等，我们对该联社的综合评价为内控基本健全。

四、意见和建议

（一）全面建立风险防范体系，扎实深入地开展案件专项治理工作

案件专项治理工作是一项常抓不懈的持久工作，要扎实地开展好此项工作，就必须建立一整套有利于案件专项治理的长效机制，将案件专项治理工作摆上重要的议事日程，将风险防范放在与业务经营同等重要的位置，要有联社一把手亲自挂帅，落实好案件的防范和查处制度，建立领导办案制度。

要将风险控制从对案件事后查处提高到事前的风险预警，将对内控制度的有效执行贯穿于业务经营的全过程，建立起风险布控的全面防范体系，将风险防范的思想4、对一户多贷、多人贷款，一人使用、个贷企用、逆程序发放贷款以及贷款主体不合规等多种违规形式贷款，建议办事处责成***联社对***联社营业部和***信用社存在的违规问题进行彻查，明确责任人，制订清收计划，根据违规责任和风险大小，对照《**省农村信用社工作人员违规行为处理暂行办法》的规定给予相关责任人一定的经济处罚和纪律处分。

5、对***联社信贷管理工作中的薄弱环节，如审贷不分离、三查制度不落实、贷款期限与用途不匹配，信贷资料不齐全、小额贷款管理不规范、贷款展期不合规等，建议办事处督促***联社从制度梳理入手，完善审贷分离、授权授信、贷款责任追究等各项

【】第四篇：

信用联社案件专项治理回头看工作检查报告县联社案件专项治理回头看工作检查报告

省联社**办事处:

根据省联社**办事处工作布置，依据《**省农村信用社案件专项治理工作方案》、《关于在全省开展案件专项治理大检查的通知》、《关于进一步做好农村信用社案件专项治理检查的通知》和《**省联社**办事处辖内农村信用社案件专项治理“回头看”互查方案》的要求，**信用联社那一世小说网http:

//组成检查小组从2020年8月7日至2020年8月14日通过现场检查、内查外对、个别座谈等方式对**县联社案件专项治理“回头看”工作进行了抽查。

被检查单位有联社机关、联社营业部、**信用社。

现将检查有关情况汇报如下：

一、总体概况

**县联社辖信用社（含联社营业部）网点*个，现职工总数*人（不含内退*人）。

于2020年实行统一法人一级核算，截止2020年6月末，各项存款余额*万元，比上年末净增*万元，各项贷款余额*万元，较年初下降*万元，存贷比为*%。

各项业务收入*万元，较上年同期减少*万元，股本金*万元，资本充足率为*%。

二、本次检查情况

（一）案件专项治理“回头看”工作自查情况

**县联社根据省联社《关于进一步做好农村信用社案件专项治理检查的通知》以及银发［2020］18号文件要求，组织辖内信用社开展了案件专项治理“回头看”自查工作，全县各信用社全面开展了自查工作，并上报了自查材料。

联社成立了由联社监事长任组长，稽核部门负责人为主查的案件专项治理检查组，并于2020年5月底至6月初对辖内5家信用社案件专项治理“回头看”工作进行了抽查,发现跨地区贷款22笔，抵押无效3笔，转移资金用途13笔，违规垫付承兑汇票保证金及大额抵债资产风险等不同程度问题，但均未见各信用社整改情况反馈报告。

（二）案件查处情况

1、未建立案件防范和查处制度，未建立领导办案制度。

2、案件查处工作重视程度不够。

（1）**案件查处工作：

此案目前尚在查处中。

经查该案件暴露后,联社未能成立相应的案件查处小组，未制定案件处置方案和处置措施，未针对性进行必要的整改工作，对相关责任人处理不到位、不及时。

另根据案件查处反馈情况，**联社也未对其中暴露出的涉及商业贿赂、私设小金库以及生活作风等一些重大问题提出处置措施和整改意见。

（2）城郊信用社原主任***因在2020年2月9日、10日参入赌博，受到公安部门罚款5000元处罚和纪委党内严重警告处分，于2020年10月27日提出辞职，联社同意后未对其任职其间的有关责任进行审计认定，未出具审计报告和审计意见书，无整改反馈意见和联社最后的处理意见，现该同志已辞职。

（三）内部控制制度建设和落实情况

*县联社从完善内控出发,建立了涉及“三会”及高级管理层议事制度方面、工作职责和岗位职责方面、基本业务制度和操作规程方面、保障制度和风险控制方面各项内控制度16项，并根据制度要求，合理确定了联社的组织分工，建立了比较完善的组织结构，但从其实际执行中来看，也还有不足之处，主要表现在：

1、稽核部门应配备稽核人员3人，实际配备2人，尚缺编1人。

2、离任审计稽核程序不规范，经查2020年6月份共开展离任审计稽核7人次，至检查日未见出具离任审计报告、审计建议书，无信用社整改反馈报告。

3、未建立稽核跟踪检查和责任追究制度。

经查2020年度已离任审计情况，发现7个社违规贷款有个贷企用4笔，个贷公用2笔，借名贷款33笔，抵押无效1笔，超权限擅自换据1笔，涉及责任人7人，未建立稽核跟踪登记，未见整改反馈，对有关责任人未明确相关责任，也未对违规事实作出相应处罚决定。

4、未制定信用社营业期间、守库期间、押运期间防暴预案（有突发事件预案）；对安全工作检查基本做到每月一次，但流于形式，内容填写比较简单，不够完整。

5、财务电脑部对重要空白凭证从购置、管理、领用到记帐都由部门经理一手清，不符合内部制约规定。

从对**联社及信用社现场检查情况来看，柜面基本操作业务的内控制度能够很好执行，但对贷款发放程序、抵押手续、三查制度、贷款风险控制等一些重点环节制度执行上存在薄弱环节，联社自身管理上存在违规和失职现象，表现在信贷基础管理工作薄弱，对信用社存在风险和违规行为不能及时查处和纠正等。

（四）案件专项治理检查的问题

**县联社在今年的案件专项治理“回头看”工作中，比较重视，于2020年4月1日召开了信用社主任会议，对各信用社贷款风险点进行了排查，共列出了22项贷款风险点，从信用社自查和联社组织的抽查中发现有超比例贷款一笔500万元，跨地区贷款二笔403万元,转移用途贷款93笔292万元,抵押手续不规范一笔185万元,违规垫付承兑汇票保证金440万元,抵债资产风险隐患2600万元以及信贷基础和会计基础存在薄弱环节等有关问

人罪带着军队玩穿越都市全异能大师步步生莲一剑惊仙重生之官道http:

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题,对这些问题,从检查组检查情况来看,有些问题已得到整改,有些正在处置,还有一些遗留问题也在手续完善中,但联社对检查反映的问题未建立跟踪情况记录,有关信用社未制订相应的风险控制措施,对整改情况也未形成书面的整改报告。

（五）财务方面存在的问题

1、固定资产处置不合规。

经查联社机关2020年12月处置桑塔纳轿车一辆（原值那一世小说网http:

//202032元），未做固定资产清理，处置收入购买**长安轿车两辆，购车费用9万元，未见报批手续，未入固定资产账，购车经手人，车辆处置人。

2、1391科目其它应收款中垫付不合规，处理不及时。

（1）联社机关垫付05年个人所得税*元，垫付个人水电费*元；

（2）联社营业部1391科目垫付2020年以前诉讼费*元，垫付抵押贷款费用*元；处理不及时（2020年4月处理）。

3、科目使用不正确、坐支费用,核算不真实。

（1）经查联社机关，06年3月1日和7月20日，共计收回房屋出租收入*元在2621其它应付款科目核算；

（2）经查*信用社收回房屋出租收入在2621其它应付款科目核算，检查日结存金额10740元，2020年度在其坐支费用*元。

4、贷款利息计收不准确。

如联社营业部

（1）借款人***于99年8月20日贷款10万元，2020年8月20日到期，利率7.425‰，2020年6月19日收本金1万元，执行利率7.3125‰，由营业部负责人在贷户要求减息的报告上签批同意按7.3125‰执行的（本文来源）意见（原息收至2020、2、9）；

（2）借款人***，04年12月31日贷款7.5万元，06年12月20日到期，利率7.2‰，2020年12月31日收回，实收利息6552元（364天、未罚息），应收利息6642元，少收息90元。

5、单位贷款现金收息。

如营业部2020年9月19日**医药公司现金付贷款利息25024元，9月19日县国土资源局现金付贷款利息2424.20元。

6、存款利率执行不规范。

（1）经查联社营业部2020年7月28日，补付**大药房活期存款保证金帐户利息27000元，本金400万元，时间半年，按半年期定期存款利率减活期存款利率计算（已按活期存款利率结过息），该笔业务记账***，复核**，据说是原联社主任***打电话要求办理；

（2）**信用社定期储蓄存款自动转存未在电脑中事先约定记载，支取时手工补息。

如05年9月20日付***存款电脑记息4134元，手工记息2675.2元。

8、会计帐务处理不符合制度规定。

经查**信用社

（1）往来账付款通知和收账通知直接作记账凭证。

如05年12月26日支付系统汇入**厂货款5万元直接记账；

（2）销户不符合规定。

如**公司05年12月申请销户时，信用社未及时结清销户利息，结息期后，该帐户结存利息13.45元，12月27日通过现金付出传票支付现金。

（六）内部控制方面

1、内勤工作日记登记不完整，事后监督未实现时间和人员上的分离。

如营业部空白重要凭证当日未发生的未按日结转结存数；**信用社会计凭证的事后监督由临柜人员当时盖章。

2、空白重要凭证管理不规范。

检查联社营业部发现大额支付专用凭证2020年4月14日领用1份未销账；2020年7月9日和25日登记作废2本活期储蓄存折，号码为1755121#和1755134#，装订保管未见作废存折（经查为电脑作废）。

3、印章保管登记簿登记不全面。

如营业部所有印章只有启用日期，已经更换的旧印章没有注销日期，个人使用的印鉴章未登记，没有保管员的签章记录；**信用社印章保管登记簿2020年5月29日更换新印章后无负责人和保管员签章，主任印鉴章未登记。

4、会计人员交接手续不全。

经检查联社营业部会计人员交接情况，对公业务专柜会计人员2020年1-7月份没有一次交接手续；储蓄会计2020年1月31日、2月19日办理交接时无接交人签章。

5、计算机工作日志记载存在不规范。

经检查**信用社日志记载，发现冲账、抹帐没有内勤主管的批准记录；如2020年4月5日抹账一笔现金借方1500元，7月25日抹账一笔现金借方200元，只有经办人签字。

6、账务核对不及时。

经检查联社营业部帐务核对情况；

（1）2020年6月底单位活期存款108户，未发出对账单72户，收回对账单10户，无核对人签章；

（2）存放其它同业款项对账单未进行双人核对和签章，存放中行款项6月底外帐少23元（购买支票手续费和工本费未出账），存放农行款7月底内外账不符528305.10元，对账单未注明未达款项笔数和金额（8月10日电话核对相符）；存出保证金帐户6月底外账少104.50元（手续费未出账）；（3）社内往来:

**社7月15日一笔115元款项未入账；***社7月4日上划养老金款5591元营业部未出账；7月4日**社与**社串户一笔款项5755.23元。

7、挂失手续不符合规定。

如**信用社2020年5月25日沈某活期储蓄存折挂失，金额400元，于5月26日补发。

（七）信贷方面存在的问题

1、贷款操作程序不规范，操作风险较大

（1）2020年前贷款基本未签订借款合同、保证合同，也无借款人身份证复印件等相关资料。

检查营业部

（2）贷款未严格执行审贷分离制度，贷款发放时无调查、审查意见。

如营业部借款人***，2020年5月8日贷款3万元，信贷员、主任为**一人，借款人***，2020年1月12日贷款1万元，责任人：

***，无审查意见。

（3）借款人签章不规范，贷款手续不严密。

营业部如**贷款，经手人为***（据称为其妻子），借款人***，2020年3月20日贷款1万元，责任人：

***，保证人：

***，无担保承诺书或保证合同，贷款经手人为***签字，盖章为***，但章为篆体，签字也较草，均难以辨认，易产生歧义。

借款人***，2020年3月20日贷款7000元，责任人：

***;在办理时，本人签字为许**（其子），柜面未能审查。

以上个人贷款均未见有效身份证明。

（4）贷款合同签订不规范。

营业部：

借款人***，2020年7月21日，贷款5万元，2020年7月21日到期，责任人:

***;贷款人名称不全，合同未盖贷款人章，对中长期贷款利率调整等事宜未在合同中约定；借款人***，法定代表人为***，2020年6月22日贷款45万元，2020年6月22日到期，用途：

农产品收购，合同无法人代表签字，未约定结息方法。

**信用社：

①****贷款1万元，期限为2020年1月16日到2020年1月15日，责任人***，未见贷款方签章；②***贷款3万元，期限为2020年10月17日到2020年10月16日，用途购铲车，保证人：

***，无保证人身份证复印件及保证承诺书。

2、抵押贷款办理不合规，易引发道德风险

（1）抵押贷款手续操作不规范。

营业部：

如***有限公司，2020年4月21日抵押贷款30万元，于2020年4月21日到期，无公司股东同意抵押决议；借款人***，2020年11月7日贷款12万元（结欠1万元），责任人***，抵押人***未在抵押合同中签字。

借款人***，2020年3月11日抵押贷款10万元（结欠42020元），责任人***，抵押合同无抵押人签字，印章不规范。

（2）抵押合同无效。

营业部：

①借款人***，2020年4月8日，抵押贷款40万元，于2020年3月17日到期，责任人***，以房屋作抵押，抵押合同签订日期2020年4月6日至2020年4月5日，与借据日期不吻合，导致合同无效；2020年3月14日，该户又以同样抵押物再贷款6万元，责任人***，于2020年1月9日到期，由于未签订最高额抵押合同，重复抵押导致合同无效；②***厂，2020年10月14日抵押贷款40万元，以**