会计信息系统期中上机考试题.docx
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会计信息系统期中上机考试题
会计信息系统期中上机考试题
1、增加操作员：
以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员
001
班主任的姓名：
会计主管口令：
1
002
学号前一人的姓名：
岀纳口令：
2
003
自己的姓名：
制单口令：
3
004
学号后一人的姓名：
审核口令：
4
2、建立新账套
（1）账套信息
账套号：
你学号的后三位数
账套名称：
自己取一个企业名称的简称
账套路径：
（默认）
启用会计期：
2018年11月
会计期间设置：
（默认）
（2）单位信息
单位名称：
自己取的企业完整名称单位简称：
自己取的企业名称简称单位地址：
自己杜撰（要像地址）法人代表：
任课老师姓统
邮政编码：
650021
联系电话及传真：
电子邮件：
你自己的电子邮件地址
税号:
5312
（3）核算类型
企业的记账本位币：
人民币（RMB）
企业类型：
工业企业
行业性质：
新会计制度科目
账套（会计）主管：
会计主管（提示，001）
选“按行业性质预置科目”
（4）基础信息
存货、客户、供应商需进行分类治理，该企业无外币核算。
（5）分类编码方案
存货分类编码级次：
122
客户、供应商分类编码级次：
223
部门编码级次：
122
结算方式编码级次：
12
科目编码级次：
42222
（6）数据精度该企业对存货数虽、单价小数位上为2。
3、财务分工（即：
财务权限划分）
（1）001会计主管：
账套主管
账套主管一拥有指定账套的全部权限。
（2）002出纳：
软件操作员
出纳员一一具有总账系统中的出纳签字，现金、银行存款日记账、日报表査询、支票登记、银行对账权限。
（3）003制单：
软件操作员
制单员——具有总账系统的填制凭证、凭证査询、总账、明细账査询操作权限。
（4）004审核：
软件操作员
审核员——具有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。
3、设置基础档案
（1）部门档案
部门编码
部门名称
负责人
1
综合部
101
办公室
102
财务部
2
销售部
201
销售一部
202
销售二部
3
供应部
（2）职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
101
陈凡
办公室
102
李主管
财务部
103
张主管
财务部
104
王审核
财务部
105
孙制单
财务部
201
李销售
销售一部
202
陈销售
销售一部
203
王销售
销售二部
301
赵供应
供应部
（3）结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据治理标志
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支栗
是
202
转账支票
是
9
其他
否
（4）客户分类
客户分类编码
客户分类名称
01
长期
02
短期
03
中期
（5）客户档案（提示：
只能在末级分类上增加客户档案）
所属分类码
客户编号
客户名称
简称
01•长期
001
北京世纪公司
北世
02.短期
002
天津世纪公司
天世
03冲期
003
上海世纪公司
卜世
（6）供应商分类
供应商分类编码
供应商分类名称
01
02
商业
03
其他
（7）供应商档案（提示：
只能在末级分类上增加供应商档案）
供应商分类码
供应商编号
供应商名称
简称
01•工业
001
昆明钢铁厂
昆铁
02.商业
002
昆明世纪百货
昆百
03.其他
003
云南大学
云大
（8）常用摘要（凭证/常用摘要）
常用摘要编码
常用摘要名称
0001
报差旅费
0002
报办公费
0003
购办公用品
0004
收回短期投资
0005
新购固定资产
0006
支付工程费
0007
购买材料
0008
提现金
0009
销售产品
0010
归还货款
0011
收到货款
0012
支付利息
0013
同意投资
0014
支付培训费
0015
清理固定资产
0016
借差旅费
0017
代垫费用
4、总账参数操纵
选项卡
参数设置
凭证
选择：
制单序时操纵
选择：
资金往来赤字操纵
取消：
承诺修改、作废他人填制的凭证
选择：
凭证编号方式为“系统编号”
选择：
出纳凭证必须经由出纳签字
客户、供应商往来：
选择在〔总账］核算
其他
个人、部门、项目排序方式：
按编码排序
5＞总账初始化设置
⑴设置会计科目（注，通过用增、删、改的方式，建成一个只有以下科目的科目体系）
•指定科目：
即指定出纳专管的会计科目
现金总账科目指定：
现金1001;银行总账科目指定：
银行存款1002
•设置账套所需的会计科目：
依照需要增加或修改会计科目
A、银行存款：
100201
中行存款
100202
工行存款
10020201
大观支行
10020202
园艺支行
短期投资：
110101股票投资
110102债券投资
110110其他
C、应收账款：
设置为：
【客户往来］
D、预付账款：
设置为：
［供应商往来］
E、其他应收款：
113301其他应收个人款设置为：
［个人往来］
113302其他应收单位款款设置为：
［客户往来］
F、材料物资：
设置为：
［项目核算1
G、应对账款：
设置为：
【供应商往来］
H、其他应对款：
设置为：
［供应商往来］
K预收账款：
设置为：
【客户往来］
J＞在建工程：
160301
工程物资
设置为：
［项目核算］
160302
工程水电费
设置为：
［项目核算］
160303
工程运输费
设置为：
［项目核算］
K.应对工资：
设置为［部门核算］
L、应交税金：
217101应交增值税
21710101
21710105
进项税
销项税
\1、治理费用：
设置为【部门核算1
550201
工资
设置为:
【部门核算］
550202
差旅费
设置为:
［部门核算］
550203
折旧费
设置为:
［部门核算］
550204
办公费
设置为:
［部门核算］
550205
550206
设置为:
［部门核算］
550206
电话费
设置为：
【部门核算】
550207
培训经费
550299
其他
设置为：
［部门核算］
O、财务费用：
550301
手续费
550302
利息收入
550303利息支出
（2）凭证类不
凭证类型
限制类型
限制科目
记账凭证
无限制
（3）项目名目
A、定义项目大类：
Q）定义项目大类名称：
基建工程
（b）定义项目级次（1-2）：
-级：
1二级：
2
（c）定义项目栏目：
默认四项
B、指定核算会计科目
C、在项目大类下定义项目分类：
1福利工程
101
102
2盈利工程
201
202
D、在项目分类下定义项目名目：
职工食堂
职工宿舍
招待所
商场
项目编号
工程名称
所属分类码
001
三食堂
101
002
66号宿舍
102
003
201
004
东方商场
202
（4）会计科目及期初余额表
科目名称
方向
期初余额
提示
现金（1001）
借
35,000
末级科目：
直截了当录入
银行存款（1002）
借
811000
中行存款（100201）
借
405000
末级科目：
直截了当录入
工行存款（100202）
借
406000
大观支行（10020201）
借
305000
末级科目：
直截了当录入
园艺支行（10020202）
借
101000
末级科目：
直截了当录入
应收账款（1131）
借
5000
客户北世：
欠款销售产品¥：
5000元
其它应收款（1133）
借
3000
其他应收单位款
（113302）
借
1000
客户北世：
欠代垫费用¥：
1000元
其他应收个人款
（113301）
借
2000
双击进入辅助余额录入界面：
1、办公室/陈凡/借差旅费/¥：
1000
2、销售部/李销售/借差旅费/¥：
1000
固定资产（1501）
借
177000
末级科目：
直截了当录入
累计折旧（1502）
贷
15900
1、请调整余额方向：
方向
2、再录入余额
坏账预备（1141）
贷
短期投资（1101）
借
120000
股票投资（110101）
借
120000
末级科目：
直截了当录入
短期借款（2101）
贷
6100
末级科目：
直截了当录入
实收资本（3101）
贷
末级科目：
直截了当录入
借方合计：
1）35,100元贷方合计:
1435,100元
提示:
1.末级科目的期初余额：
宜截了当录入；非末级科目的期初余额：
由末级科目汇总得到;
2.辅助核算科目余额：
双击进入辅助余额界面录入相应会计科目的明细余额；
3.余额录入完成后，请进行试算平稳校验、对账操作。
二.总账日常业务
1、日常凭证录入
11月经济业务如下：
（1）11月1日，财务部张主管购买了100元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
借：
治理费用/办公费100
贷：
现金100
（2）11月3日，财务部王审核从工行提取现金10,000元，作为备用金，现金支票号XJ00E
借：
现金10,000
贷：
银行存款/工行存款/大观支行10,000
（3）11月5日，办公室陈凡借差旅费现金1000元，附单据一张。
借：
其他应收款/其他应收个人款1,000
贷：
现金1,000
⑷11月6日，电信局托收电话费6680元，自来水公司托收水费1200元，附单据2张。
借：
治理费用/电话费6,680
治理费用/水电费1,200
贷：
银行存款/工行存款/大观支行7,880
⑸11月8日，供应部进行项目的原材料采购（附材料清单一份），货款以银行存款支付。
借:
材料采购1,000
应交税金/应交增值税/进项税170
贷:
银行存款/工行存款/园艺支行1,170
注：
项目选择：
10266号宿舍结算方式：
转账支票票号：
YZZ20001
（6）11月100,办公室陈凡报销差旅费，交回现金85.5元，附单据4张。
借：
治理费用/差旅费914.5
现金85.5
贷「其他应收款/其他应收个人款1,000
⑺11月110,销售一部陈销售向北京世纪公司销售《中学英语》一批，货款尚未收回。
借：
应收账款1,170
1,000
170
120,000
100,000
20,000
贷：
主营业务收入
应交税金/应交增值税/销项税11月11财务部收回3个月的短期投资。
借：
银行存款/中行存款贷：
短期投资/股票投资投资收益
11月16日，销售一部收到北京世纪公司转来转账支票一张，用以偿还前欠货款。
借:
银行存款/中行存款1,170
贷:
主营业务收入1,000
应交税金/应交增值税/销项税170
注：
结算方式：
转账支票票号：
YZZ30001
（10）11月17B,将现金33,000元存入银行
借：
银行存款/工行存款/大观支行33,000
贷：
现金33,000
（11）11月18日，供应部支付工程款
借:
在建工程/工程水电费1,000
在建工程/工程运输费1,000
贷:
银行存款/工行存款/园艺支行2,000
注：
项目选择：
10266号宿舍结算方式：
转账支票票号:
YZZ2780602
（12）11月18日，新购固定资产一IBM笔记本电脑一台，货款用银行存款支付。
借：
固定资产1&000
贷：
银行存款/中行存款000
注：
结算方式：
转账支票票号：
YZZ3874560021
（13）11月18H,同意中云投资公司一笔投资。
借：
银行存款/中行存款贷：
实收资本
500,000
500,000
（14）11月18日，办公室托付云南大学进行业务培训，培训费用共计：
9000元，尚未支付。
借：
治理费用/培训经费贷：
其他应对款
9,000
9,000
（15）11月200,收到一季度中行存款利息2500元。
借：
银行存款/中行存款贷：
财务费用
2,500
2,500
（16）11月22日，办公室支付云南大学业务培训费用共计：
9000元，银行存款支付。
借：
其他应对款
9,000.00
贷：
银行存款/工行存款/大观支行
9,000.00
（17）
11月230,财务部李主管借款1500元
借：
其他应收款/其他应收个人款
1,500
贷：
现金
1,500
（18）
11月250,向银行借入五年期的长期借款560,000元，支付费用2,106元。
借：
银行存款/中行存款
560,000
贷：
长期借款
560,000
借：
财务费用/手续费
2,106
贷：
银行存款/工行存款/大观支行
2,160
（19）
11月25H,汇给昆明世纪百货货款10,000元，
票号：
530200689
借：
应对账款10,000
贷：
银行存款/工行存款/大观支行10,000
（20）11月26日，销售二部王销售対北京世纪公司销售某产品&600元，对方支付现金3,600元，其余作应收账款
借：
现金
应收账款贷：
主营业务收入
应交税金/应交增值税/销项税
3,600
5,000
7,350.42
1,249.58
（21）
11月270,收到租金收入&900元。
借；银行存款/中行存款
8,900
贷：
其他业务收入
&900
（22）
11月28日，从联营公司分回利润50,000元。
借^银行存款/中行存款
50,000
贷：
投资收益
50,000
（23）
11月30H,支付利息费用980元。
借：
财务费用/利息支出
980
贷^银行存款/中行存款
980
2.审核凭证（提示进行出纳签字和审核凭证时应注意操作员的更换）
（1）更换操作员：
［文件］/［笊新注册］/更换用户名（即操作员）
（2）出纳签字：
对制单员填制的带有现金和银行存款的凭证进行检査核对。
（3）审核凭证：
凭证的制单人和审核人不能为同一个人，请注意更换操作员。
3、出纳治理
（1）査询：
现金日记账.银行日记账.资金日报表
（2）支票登记簿
（3）银行对账
4、记账（提示：
未审核凭证不能记账）
记账是以会计凭证为依据，将会计业务全面.系统.连续地记录到具有账户差不多结构的账簿中去的一种方法。
5、账簿及辅助类账表的査询
（1）査询：
总账.余额表.明细账、序时账、多档账等；
（2）査询：
个人往来、部门核算、项目核算、客户往来、供应商往来辅助账。
6＞月末处理
（1）将当月填制的凭证以及由其他模块传递过来的凭证进行记账操作；
（2）期间损益：
2002年11月30H,进行期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭
证，再把该凭证审核.记账人
（3）进行期末对账、试算平稳校验;
（4）月末结账。
三、UFO报表（后期再做）
1、依照以上资料完成“资产负债表”“损益表”。
“资产负债表”表中的未分配利润取自本年利润科目的期末余额。
2、做一张自定义报表，格式如下：
注意组合及画线的快捷安钮。
（新增）
治理费用明细表
单位名称：
北京高科技有限公司2000年1月单位；元
项目
治理费用
工资
福利费
折旧费
加班费
办公费
其他
总经理办公室
财务部
市场部
开发一部
开发二部
合计
审核人
制表人:
第二套业务数据：
学号为双号的同学做
一、系銃泊理
U增加操作员：
以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员
001
班主任的姓名：
会计主管口令：
1
002
学号前一人的姓名：
岀纳口令：
2
003
自己的姓名：
制单口令：
3
004
学号后一人的姓名：
审核口令：
4
2.建立新账套
（1）账套信息
账套号：
你学号的后三位数
账套名称：
自己取一个企业名称的简称
账套路径：
（默认）
启用会计期：
2018年11月
会计期间设置：
（默认）
（2）单位信息
单位需称：
自己取的企业完整名称单位简称：
自己取的企业名称简称单位地址：
自己杜撰（要像地址）法人代表：
任课老师姓名
邮政编码：
650021
联系电话及传真：
电子邮件：
你自己的电子邮件地址
税号:
5312
（3）核算信息
企业的记账本位币：
人民币（RMB）;
企业类型：
工业；
行业性质：
新会计制度科目
账套主管：
会计主管;
不选“按行业性质预置科目I
（4）基础信息
该企业无外币核算，
存货、客户、供应商进行分类。
（5）分类编码方案
存货分类编码级次：
122
客户和供应商分类编码级次：
223
收发类不编码级次：
12
部门编码级次:
122
结算方式编码级次：
12
科目编码级次：
4222
（6）数据精度
存货数量、单价小数位泄为3。
3、财务分工
a）001会计主管账套主管
拥有系统所有模块的全部权限。
b）002出纳
拥有岀纳签字权；现金、银行存款日记账和资金日报表的查询权：
支票登记权：
银行对账操作的所有权限。
c）003会计
拥有总账系统的填制凭证、凭证查询、总账、明细账査询操作权限。
d）004审核
拥有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。
4、设置基础档案
a）部门档案
部门编码
部门名称
负贵人
1
综合部
101
办公室
102
财务部
2
销售部
201
销售一部
202
销售二部
3
市场部
b）职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
101
王晶
办公室
102
陈伟
财务部
103
李会计
财务部
104
张审核
财务部
201
乍明
销售一部
202
张利
销售一部
301
1
销售二部
302
孙志
市场部
c）客户分类
客户分类编码
客户分类名称
01
长期
02
短期
03
中期
d）客户档案（提示：
只能在末级分类上增加客户档案）
客户所属分
类码
客户
编号
客户名称
简称
01-长期
001
北京世纪公司
世纪公司
02-短期
002
天津海达公司
海达公司
03冲期
003
上海万邦公司
万邦公司
e）供应商分类
供应商分类编码
供应商分类名称
01
省内
02
省外
f）供应商档案（提示：
只能在末级分类上增加供应商档案）
供应商所属分
类码
供应商
编号
供应商名称
简称
01-省内
001
用友软件云南分公司
云南用友
02-省外
002
北京用友软件
北京用友
5.总账参数操纵
选项卡
参数设置
制单序时操纵
支票操纵
凭
打印凭证页脚姓爼
证
出纳凭证必须经由岀纳签字
凭证编号由系统编号
客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算
账簿
明细账打印按年排页
6.基础数据
a）会计科目及期初余额表
科目名称
方
向：
期初余
额
提示
备注
现金（1001）
借
40000
末级科目：
直截了当录入
银行存款（1002）
借
中行存款（100201）
借
15000
末级科目：
直截了当录入
工行存款（100202）
借
132000
大观支行（10020201）
借
32000
末级科目：
直截了当录入
园艺支行（10020202）
借
100000
末级科目：
直截了当录入
短期投资（1101）
借
100000
应收账款（1131）
借
10000
应收海达公司前欠货款，金额：
7000：
应收万邦公司前欠货款、金额：
3000。
客户往来
其他应收款（1133）
借
5000
办公室、王晶、借差旅费、金
额：
4000：
市场部、孙志、借差旅费、金
额：
1000c
个人往来
固定资产（1501）
借
168000
末级科目：
直截了当录入
累计折旧（1502）
贷
15900
请调整余额方向：
选中科目单击
1方向1再录入余额
坏账预备（1141）
贷
物资采购（1201）
借
项目核算
在建工程（1603）
工程水电费（160301）
借
项目核算
工程运输费（160302）
借
项目核算
工程材料费（160303）
借
项目核算
短期借款（2101）
贷
6100
末级科目：
直截了当录入
应对账款（2121）
贷
122000
应对云南分公司货款，金额
122000元
供应商往来
应对工资（2151）
贷
7000
应对办公室工资，金额7000元
部门核算
应交税金（2171）
贷
应交增值税（217101
贷
应交销项税（21710101）
贷
应交进项税（21710102）
贷
实收资本（3101）
贷
319000
末级科目：
直截了当录入
治理费用（5502）
借
部门核算
办公费（550201）
借
电话费（550202）
借
水电费（550203）
借
差旅费（550204）
借
部门核算
财务费用（5503）
利息支出（550301）
借
借方金额合计：
454100元贷方金额合计：
454100元
b）指定出纳科口
指定现金为现金总账科U；
指定银行存款为银行总账科口
C）凭证类不
凭证类不
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002
付款凭证
贷方必有
1001,1002
转账凭证
凭证必无
1001,1002
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