会计信息系统期中上机考试题.docx

1、会计信息系统期中上机考试题会计信息系统期中上机考试题1、增加操作员：以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员001班主任的姓名： 会计主管 口令：1002学号前一人的姓名：岀纳 口令：2003自己的姓名： 制单 口令：3004学号后一人的姓名：审核 口令：42、建立新账套（1）账套信息账套号：你学号的后三位数账套名称：自己取一个企业名称的简称账套路径：（默认）启用会计期：2018年11月会计期间设置：（默认）（2）单位信息单位名称：自己取的企业完整名称 单位简称：自己取的企业名称简称 单位地址：自己杜撰（要像地址） 法人代表：任课老师姓统邮政编码：650021联系电话及传真：电

2、子邮件：你自己的电子邮件地址税号:5312（3）核算类型企业的记账本位币：人民币（RMB）企业类型：工业企业行业性质：新会计制度科目账套（会计）主管：会计主管（提示，001）选“按行业性质预置科目”（4）基础信息存货、客户、供应商需进行分类治理，该企业无外币核算。（5）分类编码方案存货分类编码级次：122客户、供应商分类编码级次：223部门编码级次：122结算方式编码级次：12科目编码级次：42222(6)数据精度 该企业对存货数虽、单价小数位上为2。3、财务分工(即：财务权限划分)(1)001会计主管：账套主管账套主管一拥有指定账套的全部权限。(2)002出纳：软件操作员出纳员一一具有总账系

3、统中的出纳签字，现金、银行存款日记账、日报表査询、支票登 记、银行对账权限。(3)003制单：软件操作员制单员具有总账系统的填制凭证、凭证査询、总账、明细账査询操作权限。(4 ) 004审核：软件操作员审核员具有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。3、设置基础档案(1)部门档案部门编码部门名称负责人1综合部101办公室102财务部2销售部201销售一部202销售二部3供应部(2)职员档案职员编码职员名称所属部门101陈凡办公室102李主管财务部103张主管财务部104王审核财务部105孙制单财务部201李销售销售一部202陈销售销售一部203王销售销售二部301赵供应供应部(3)结算方式结算

4、方式编码结算方式名称票据治理标志1现金结算否2支票结算否201现金支栗是202转账支票是9其他否(4)客户分类客户分类编码客户分类名称01长期02短期03中期(5)客户档案(提示：只能在末级分类上增加客户档案)所属分类码客户编号客户名称简称01长期001北京世纪公司北世02.短期002天津世纪公司天世03冲期003上海世纪公司卜世（6）供应商分类供应商分类编码供应商分类名称0102商业03其他（7）供应商档案（提示：只能在末级分类上增加供应商档案）供应商分类码供应商编号供应商名称简称01 工业001昆明钢铁厂昆铁02.商业002昆明世纪百货昆百03.其他003云南大学云大（8）常用摘要（凭证/

5、常用摘要）常用摘要编码常用摘要名称0001报差旅费0002报办公费0003购办公用品0004收回短期投资0005新购固定资产0006支付工程费0007购买材料0008提现金0009销售产品0010归还货款0011收到货款0012支付利息0013同意投资0014支付培训费0015清理固定资产0016借差旅费0017代垫费用4、总账参数操纵选项卡参数设置凭证选择：制单序时操纵选择：资金往来赤字操纵取消：承诺修改、作废他人填制的凭证选择：凭证编号方式为“系统编号”选择：出纳凭证必须经由出纳签字客户、供应商往来：选择在总账核算其他个人、部门、项目排序方式：按编码排序5总账初始化设置设置会计科目（注，通

6、过用增、删、改的方式，建成一个只有以下科目的科目体系）指定科目：即指定出纳专管的会计科目现金总账科目指定：现金1001 ; 银行总账科目指定：银行存款1002设置账套所需的会计科目：依照需要增加或修改会计科目A、银行存款：100201中行存款100202工行存款10020201大观支行10020202园艺支行短期投资： 110101 股票投资110102 债券投资110110 其他C、 应收账款：设置为：【客户往来D、 预付账款：设置为：供应商往来E、 其他应收款：113301 其他应收个人款 设置为：个人往来113302 其他应收单位款款 设置为：客户往来F、 材料物资：设置为：项目核算1G

7、、 应对账款：设置为：【供应商往来H、 其他应对款：设置为：供应商往来K 预收账款：设置为：【客户往来J在建工程：160301工程物资设置为：项目核算160302工程水电费设置为：项目核算160303工程运输费设置为：项目核算K.应对工资：设置为部门核算L、应交税金： 217101 应交增值税2171010121710105进项税销项税1、 治理费用：设置为【部门核算1550201工资设置为:【部门核算550202差旅费设置为:部门核算550203折旧费设置为:部门核算550204办公费设置为:部门核算550205550206设置为:部门核算550206电话费设置为：【部门核算】550207培

8、训经费550299其他设置为：部门核算O、财务费用：550301手续费550302利息收入550303 利息支出(2)凭证类不凭证类型限制类型限制科目记账凭证无限制(3)项目名目A、 定义项目大类：Q)定义项目大类名称： 基建工程(b)定义项目级次(1-2)： -级：1 二级：2(c)定义项目栏目：默认四项B、 指定核算会计科目C、 在项目大类下定义项目分类：1福利工程1011022 盈利工程201202D、在项目分类下定义项目名目：职工食堂职工宿舍招待所商场项目编号工程名称所属分类码001三食堂10100266号宿舍102003201004东方商场202(4)会计科目及期初余额表科目名称方向

9、期初余额提示现金(1001)借35,000末级科目：直截了当录入银行存款(1002)借811000中行存款(100201)借405000末级科目：直截了当录入工行存款(100202)借406000大观支行(10020201)借305000末级科目：直截了当录入园艺支行(10020202)借101000末级科目：直截了当录入应收账款(1131)借5000客户北世：欠款销售产品： 5000元其它应收款(1133)借3000其他应收单位款(113302)借1000客户北世：欠代垫费用： 1000元其他应收个人款(113301)借2000双击进入辅助余额录入界面：1、 办公室/陈凡/借差旅费/： 10

10、002、 销售部/李销售/借差旅费/： 1000固定资产(1501)借177000末级科目：直截了当录入累计折旧(1502)贷159001、 请调整余额方向：方向2、 再录入余额坏账预备(1141)贷短期投资(1101)借120000股票投资(110101)借120000末级科目：直截了当录入短期借款(2101)贷6100末级科目：直截了当录入实收资本(3101)贷末级科目：直截了当录入借方合计：1)35,100元 贷方合计:1435,100元提示:1.末级科目的期初余额：宜截了当录入；非末级科目的期初余额：由末级科目汇总得到;2.辅助核算科目余额：双击进入辅助余额界面录入相应会计科目的明细余

11、额；3.余额录入完成后，请进行试算平稳校验、对账操作。二.总账日常业务1、日常凭证录入11月经济业务如下：(1)11月1日，财务部张主管购买了 100元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：治理费用/办公费 100贷：现金 100(2)11月3日，财务部王审核从工行提取现金10, 000元，作为备用金，现金支票号XJ00E借：现金 10, 000贷：银行存款/工行存款/大观支行 10, 000(3)11月5日，办公室陈凡借差旅费现金1000元，附单据一张。借：其他应收款/其他应收个人款 1, 000贷：现金 1, 00011月6日，电信局托收电话费6680元，自来水公司托收水费1200元，附

12、单据2张。借：治理费用/电话费 6, 680治理费用/水电费 1,200贷：银行存款/工行存款/大观支行 7, 88011月8日，供应部进行项目的原材料采购(附材料清单一份)，货款以银行存款支付。 借:材料采购 1,000应交税金/应交增值税/进项税 170贷:银行存款/工行存款/园艺支行 1,170注：项目选择：102 66号宿舍 结算方式：转账支票 票号：YZZ20001(6) 11月10 0,办公室陈凡报销差旅费，交回现金85. 5元，附单据4张。借：治理费用/差旅费 914. 5现金 85.5贷其他应收款/其他应收个人款 1,00011月110,销售一部陈销售向北京世纪公司销售中学英语

13、一批，货款尚未收回。借：应收账款 1,1701, 000170120, 000100,00020, 000贷：主营业务收入应交税金/应交增值税/销项税 11月11 财务部收回3个月的短期投资。借：银行存款/中行存款 贷：短期投资/股票投资 投资收益11月16日，销售一部收到北京世纪公司转来转账支票一张，用以偿还前欠货款。借:银行存款/中行存款 1,170贷:主营业务收入 1, 000应交税金/应交增值税/销项税 170注：结算方式：转账支票 票号：YZZ30001(10)11月17 B,将现金33, 000元存入银行借：银行存款/工行存款/大观支行 33, 000贷：现金 33, 000(11

14、)11月18日，供应部支付工程款借:在建工程/工程水电费 1, 000在建工程/工程运输费 1, 000贷:银行存款/工行存款/园艺支行 2, 000注：项目选择：102 66号宿舍 结算方式：转账支票票号:YZZ2780602(12)11月18日，新购固定资产一IBM笔记本电脑一台，货款用银行存款支付。借：固定资产 1& 000贷：银行存款/中行存款 000注：结算方式：转账支票 票号：YZZ3874560021(13)11月18 H,同意中云投资公司一笔投资。借：银行存款/中行存款 贷：实收资本500, 000500, 000(14) 11月18日，办公室托付云南大学进行业务培训，培训费用

15、共计：9000元，尚未支付。借：治理费用/培训经费 贷：其他应对款9, 0009, 000(15) 11月20 0,收到一季度中行存款利息2500元。借：银行存款/中行存款 贷：财务费用2, 5002, 500(16) 11月22日，办公室支付云南大学业务培训费用共计：9000元，银行存款支付。借：其他应对款9, 000. 00贷：银行存款/工行存款/大观支行9, 000. 00(17)11月23 0,财务部李主管借款1500元借：其他应收款/其他应收个人款1, 500贷：现金1, 500(18)11月25 0,向银行借入五年期的长期借款560, 000元，支付费用2,106元。借：银行存款/

16、中行存款560,000贷：长期借款560, 000借：财务费用/手续费2,106贷：银行存款/工行存款/大观支行2,160(19)11月25 H,汇给昆明世纪百货货款10, 000元，票号：530200689借：应对账款 10, 000贷：银行存款/工行存款/大观支行 10, 000（20） 11月26日，销售二部王销售対北京世纪公司销售某产品& 600元，对方支付现金 3, 600元，其余作应收账款借：现金应收账款 贷：主营业务收入应交税金/应交增值税/销项税3, 6005, 0007, 350. 421, 249. 58(21)11月27 0,收到租金收入& 900元。借；银行存款/中行存

17、款8, 900贷：其他业务收入& 900(22)11月28日，从联营公司分回利润50, 000元。借银行存款/中行存款50, 000贷：投资收益50, 000(23)11月30 H,支付利息费用980元。借：财务费用/利息支出980贷银行存款/中行存款9802.审核凭证（提示进行出纳签字和审核凭证时应注意操作员的更换）（1） 更换操作员：文件/ 笊新注册/更换用户名（即操作员）（2） 出纳签字：对制单员填制的带有现金和银行存款的凭证进行检査核对。（3） 审核凭证：凭证的制单人和审核人不能为同一个人，请注意更换操作员。3、 出纳治理（1） 査询：现金日记账.银行日记账.资金日报表（2） 支票登记

18、簿（3） 银行对账4、 记账（提示：未审核凭证不能记账）记账是以会计凭证为依据，将会计业务全面.系统.连续地记录到具有账户差不多结 构的账簿中去的一种方法。5、 账簿及辅助类账表的査询（1） 査询：总账.余额表.明细账、序时账、多档账等；（2） 査询：个人往来、部门核算、项目核算、客户往来、供应商往来辅助账。6月末处理（1） 将当月填制的凭证以及由其他模块传递过来的凭证进行记账操作；（2） 期间损益：2002年11月30 H,进行期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭证，再把该凭证审核.记账人(3)进行期末对账、试算平稳校验;(4)月末结账。三、UFO报表(后期再做)1、 依照以上资料完成“资

19、产负债表” “损益表”。“资产负债表”表中的未分配利润 取自本年利润科目的期末余额。2、 做一张自定义报表，格式如下：注意组合及画线的快捷安钮。(新增)治理费用明细表单位名称：北京高科技有限公司 2000年1月 单位；元项目治理费用工资福利费折旧费加班费办公费其他总经理办公室财务部市场部开发一部开发二部合计审核人制表人:第二套业务数据：学号为双号的同学做一、 系銃泊理U增加操作员：以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员001班主任的姓名： 会计主管 口令：1002学号前一人的姓名：岀纳 口令：2003自己的姓名： 制单 口令：3004学号后一人的姓名：审核 口令：42.建立新

20、账套（1）账套信息账套号：你学号的后三位数账套名称：自己取一个企业名称的简称账套路径：（默认）启用会计期：2018年11月会计期间设置：（默认）（2）单位信息单位需称：自己取的企业完整名称 单位简称：自己取的企业名称简称 单位地址：自己杜撰（要像地址） 法人代表：任课老师姓名邮政编码：650021联系电话及传真：电子邮件：你自己的电子邮件地址税号:5312（3）核算信息企业的记账本位币：人民币（RMB）;企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目账套主管：会计主管;不选“按行业性质预置科目I（4）基础信息该企业无外币核算，存货、客户、供应商进行分类。(5)分类编码方案存货分类编码级次：122客户

21、和供应商分类编码级次：223收发类不编码级次：12部门编码级次:122结算方式编码级次：12科目编码级次：4222(6)数据精度存货数量、单价小数位泄为3。3、 财务分工a)001 会计主管 账套主管拥有系统所有模块的全部权限。b)002出纳拥有岀纳签字权；现金、银行存款日记账和资金日报表的查询权：支票登记权：银 行对账操作的所有权限。c)003会计拥有总账系统的填制凭证、凭证查询、总账、明细账査询操作权限。d)004审核拥有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。4、 设置基础档案a)部门档案部门编码部门名称负贵人1综合部101办公室102财务部2销售部201销售一部202销售二部3市场部b）

22、职员档案职员编码职员名称所属部门101王晶办公室102陈伟财务部103李会计财务部104张审核财务部201乍明销售一部202张利销售一部3011销售二部302孙志市场部c）客户分类客户分类编码客户分类名称01长期02短期03中期d）客户档案（提示：只能在末级分类上增加客户档案）客户所属分类码客户编号客户名称简称01-长期001北京世纪公司世纪公司02-短期002天津海达公司海达公司03冲期003上海万邦公司万邦公司e）供应商分类供应商分类编码供应商分类名称01省内02省外f）供应商档案（提示：只能在末级分类上增加供应商档案）供应商所属分类码供应商编号供应商名称简称01-省内001用友软件云南分

23、公司云南用友02-省外002北京用友软件北京用友5.总账参数操纵选项卡参数设置制单序时操纵支票操纵凭打印凭证页脚姓爼证出纳凭证必须经由岀纳签字凭证编号由系统编号客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算账簿明细账打印按年排页6.基础数据a）会计科目及期初余额表科目名称方向：期初余额提示备注现金(1001)借40000末级科目：直截了当录入银行存款（1002）借中行存款（100201）借15000末级科目：直截了当录入工行存款（100202）借132000大观支行(10020201)借32000末级科目：直截了当录入园艺支行(10020202)借100000末级科目：直截了当录入短期投资(110

24、1)借100000应收账款(1131)借10000应收海达公司前欠货款，金额：7000：应收万邦公司前欠货款、金额：3000。客户往来其他应收款(1133)借5000办公室、王晶、借差旅费、金额：4000：市场部、孙志、借差旅费、金额：1000c个人往来固定资产(1501)借168000末级科目：直截了当录入累计折旧(1502)贷15900请调整余额方向：选中科目单击1方向1再录入余额坏账预备(1141)贷物资采购(1201)借项目核算在建工程(1603)工程水电费(160301)借项目核算工程运输费(160302)借项目核算工程材料费(160303)借项目核算短期借款(2101)贷6100末

25、级科目：直截了当录入应对账款(2121)贷122000应对云南分公司货款，金额122000 元供应商往来应对工资(2151)贷7000应对办公室工资，金额7000元部门核算应交税金(2171)贷应交增值税(217101贷应交销项税(21710101)贷应交进项税(21710102)贷实收资本(3101)贷319000末级科目：直截了当录入治理费用（5502）借部门核算办公费(550201)借电话费(550202)借水电费(550203)借差旅费(550204)借部门核算财务费用（5503）利息支出（550301）借借方金额合计：454100元 贷方金额合计：454100元b）指定出纳科口指定现金为现金总账科U；指定银行存款为银行总账科口C）凭证类不凭证类不限制类型限制科目收款凭证借方必有1001, 1002付款凭证贷方必有1001, 1002转账凭证凭证必无1001, 1002