模拟出题第二部分201369自作版做.docx

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模拟出题第二部分201369自作版做

2009年保代考试模拟出题（第二部分201-369）

201、甲上市公司拟于2009年11月公开发行公司债券，下列哪些情形，构成发行障碍：

（不定项选择）

A．本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

【构成】

B．甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足。

【构成，证券法，公司债必须先募足】

C．甲公司借某银行5亿元的贷款已于2008年12月31日到期，甲公司于2009年2月归还了全部贷款。

【不构成】

D．甲公司2007年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营，募集资金到帐后，公司将资金全部用于购买股票。

【构成】

E．甲公司最近三十六月内财务会计文件存在虚假记载。

【构成】

A、B、D、E

202、上市公司公开发行公司债券，发行审核委员会按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定的普通程序审核申请文件；上市公司非公开发行公司债券，发行审核委员会按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定的特别程序审核申请文件。

（判断）

错。

【都是特别程序】

204、甲城市建设投资有限责任公司拟于2009年发行10亿元的企业债券，下列情形，构成发行障碍的有（各选项无关联）：

（不定项选择）

A．甲公司2008年的合并资产负债表显示，公司所有者权益为30亿元，其中归属于少数股东的所有者权益为6亿元。

【（30-6）*40%=9.6，构成】

B．甲公司拟将本次所筹集资金的全部投入城市道路建设，项目总投资为15亿元。

【10/15=66.6%,>60%项目总投资，构成】

C．甲公司拟将7亿元投入城市道路建设，3亿元用于补充营运资金，项目总投资为15亿元。

【流动资金=3/10=30%>20%发债总额，构成】

D．甲公司拟不聘请信用评级机构对本次企业债券进行信用评级。

【构成，需要评级】

E．甲公司本次企业债券拟不提供担保。

【不构成不需要担保】

A、B、C、D

205、某国有控股的有限责任公司为中央企业，拟公开发行企业债券，应由其股东会作出决议；公司在召开股东会前，应当按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定，将债券发行方案及相关材料报送包括国资委在内的全体股东，国资委出具意见后，由其股东代表在股东会上行使表决权，并及时将审议情况报告国资委。

（判断）

对。

206、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序时，采取的下列措施，符合《证券法》规定的有：

（不定项选择）

A．尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。

【正确】

B．已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。

【正确】

C．发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外。

【虚假记载误导性陈述重大遗漏猜脸蛋责任】

D．保荐人、承销的证券公司应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外。

【只是保荐人，没有承销的证券公司】

E．发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。

【正确】

A、B、E

207、下列关于证券交易的表述，符合《证券法》规定的有：

（不定项选择）

A．依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易。

【公开发行不一定要上市吧？

银行间市场也行】

B．证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式。

【协议转让不是公开吧】

C．证券交易所、证券公司、证券登记结算机构和证券监督管理机构的从业人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。

【监管人员不是从业人员，错误】

D．为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。

【正确】

E．非为上市公司股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票。

【的确是5日】

D、E

208、张某为甲上市公司的总经理，2009年1月1日，张某以每股10元的价格买入公司股票100万股，2009年2月20日，张某以每股12元的价格卖出公司股票100万股。

下列表述，符合有关规定的有：

（不定项选择）

A．张某的上述收益应归甲公司所有。

【正确】

B．甲公司的董事会应当收回张某的上述收益。

【正确】

C．如董事会没有收回张某的上述收益，公司股东有权要求董事会在三十日内执行。

【正确】

D．公司股东向董事会提出收回张某上述收益的要求后，董事会在三十日内未执行的，股东可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼，监事会不向人民法院提起诉讼的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。

【应先向董事会提出诉讼】

E．甲公司的董事会决定由董事赵某、刘某负责收回上述收益，赵某、刘某故意拖延时间达一年之久，后张某因赌博输光了全部财产、因犯罪被法院判处死刑并已执行枪决，致使公司无法收回张某的上述收益。

董事赵某、刘某、李某应当承担连带责任。

【负有责任的董事承担连带责任】

A、B、C、E

209、下列关于发审委会议普通程序和特别程序的说法，符合《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定的有：

（不定项选择）

A.发审委会议审核发行人公开发行股票申请和可转换公司债券等中国证监会认可的其他公开发行证券申请,适用普通程序；发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序。

【正确】

B.适用普通程序的，中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开5日前，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员；适用特别程序的，中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开2日前，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员。

【特别程序没明确规定提前几天交材料给发审委员。

】

C.适用普通程序的，中国证监会在其网站公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果；适用特别程序的，中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单，只公布表决结果。

【特别程序表决结果不公布。

】

D.适用普通程序的，每次参加发审委会议的发审委委员为7名。

表决投票时同意票数达到5票为通过，同意票数未达到5票为未通过；适用特别程序的，每次参加发审委会议的委员为5名。

表决投票时同意票数达到3票为通过，同意票数未达到3票为未通过。

【正确】

E.适用普通程序的，发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，应当在发审委会议前以书面方式提议暂缓表决。

暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时，原则上仍由原发审委委员审核；适用特别程序的，发审委委员不得提议暂缓表决。

【正确】

A、D、E

210、下列关于发审委职责的说法，符合《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》及有关规定的有：

（不定项选择）

A．发审委委员不得与发行申请人有利害关系，不得直接或间接接受发行申请人及相关单位或个人提供的资金、物品等馈赠和其他利益，不得持有所核准的发行申请的股票，不得私下与发行申请人及其他相关单位或个人进行接触。

【正确】

B．发审委委员委员应遵循独立、客观、公正的原则，不得与其他委员串通表决或者诱导其他委员表决。

【正确】

C．发审委委员不得泄露发审委会议讨论内容、表决情况以及其他有关情况【正确】

D．发审委委员委员应当在规定时间内提出回避申请，不得拖延或者在发审委会议现场提出回避申请。

【正确】

E．发审委在审核发行申请材料时，应当关注保荐机构及其保荐代表人、其他中介机构及其签名人员最近三年的执业质量，关注其是否存在违法违规行为。

【正确】

A、B、C、D、E

211、根据《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》，发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列哪些情形时，中国证监会应当决定其回避：

（不定项选择）

A．发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐人的董事、监事、经理或者其他高级管理人员。

【正确】

B．发审委会议召开前，与本次所审核发行人及其他相关单位或者个人进行过接触。

【错误，后缀有可能影响公正】

C．发审委委员或者其亲属担任董事、监事、经理或者其他高级管理人员的公司与发行人或者保荐人有行业竞争关系。

【错误，要存在影响公正才行】

D．发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票。

【错误，后缀有可能影响公正】

E．发审委委员或者其所在工作单位近两年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务。

【2年，后缀有可能影响公正】

A

212、下列关于会后事项发审委会议的表述，符合有关规定的有：

（不定项选择）

A．在发审委会议对发行人的股票发行申请表决通过后至中国证监会核准前，发行人发生了与所报送的股票发行申请文件不一致的重大事项，中国证监会有关职能部门可以提请发审委召开会后事项发审委会议，对该发行人的股票发行申请文件重新进行审核。

【正确】

B．会后事项发审委会议的参会发审委委员，原则上仍由原发审委委员担任。

【不受限制】

C．会后事项发审委会议只对与重大会后事项有关的申请文件进行审核。

【错误】

D．会后事项发审委会议不设暂缓表决。

【正确】

E．会后事项发审委会议只进行1次审核。

【正确】

A、D、E

213、下列说法，符合《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的有：

（不定项选择）

A．中国证券监督管理委员会设立主板市场发行审核委员会、创业板市场发行审核委员会和上市公司并购重组审核委员会。

【正确】

B．创业板发审委委员为35名，部分发审委委员可以为专职。

其中中国证监会的人员5名，中国证监会以外的人员30名。

【正确】

C．主板发审委和创业板发审委各设会议召集人5名。

【】

D．主板发审委委员、创业板发审委委员和并购重组委委员不得相互兼任。

【正确】

E．主板发审委委员、创业板发审委委员连续2次以上不出席发审委会议的，中国证监会应当予以解聘。

【错误：

是无故不出席】

A、B、D

214、根据《证券法》的规定，上市公司有下列哪些情形的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：

（不定项选择）

A．公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件。

【没有规定时间】

B．公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者。

【正确】

C．公司有重大违法行为。

【正确】

D．公司最近三年连续亏损。

【正确】

E．公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正。

【交易所规定的其他情形】

B、C、D

215、根据《证券法》的规定，公司债券上市交易后，公司有下列哪些情形的，由证券交易所决定终止其公司债券上市交易：

（不定项选择）

A．发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的。

【正确】

B．公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件，在限期内未能消除的。

【正确】

C．公司有重大违法行为，经查实后果严重的。

【正确】

D．公司最近二年连续亏损，在限期内未能消除的。

【正确】

E．未按照公司债券募集办法履行义务，经查实后果严重的。

【正确】

A、B、C、D、E

216、下列关于发行人首次公开发行股票的招股说明书的表述，符合相关规定的有：

（不定项选择）

A．发行人应当在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露。

【现在改为初审会】

B．招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。

【正确】

C．发行人