综合计划管理办法.docx

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综合计划管理办法

综合计划管理办法

1目的

为了落实海南华锦旅业集团股份有限公司战略和规划发展目标，增强综合计划管控力度，构建“制定完善、指标科学、流程清晰、控制有力”的综合计划管理体系，合理安排公司生产、经营等工作，提高公司的盈利能力、竞争能力和可持续发展能力，促进公司又好又快发展，结合公司实际情况，制定本办法。

2适用范围

本办法适应于公司及其二级单位的综合计划编制和管理工作。

3定义或术语

综合计划是公司系统的年度经营目标，是以公司发展战略为指导，落实规划目标，在各有关专项计划的基础上，对主要计划指标进行综合协调、平衡、优化后形成的公司年度计划和实施方案，是实现公司年度目标的重要手段。

综合计划管理是指对综合计划的编制、审批、执行、调整、考核（考评）等全过程的管理。

二级单位：

本办法所指的二级单位包括公司所属的分公司、控股公司、全资子公司。

4综合计划的内容

包括综合计划报告和指标附表，涵盖公司系统主要经营活动的各专项计划。

4.1综合计划报告

是综合计划的重要支持性文件，主要为综合计划编制说明，包括：

4.1.1上一年度综合计划执行情况和分析；

4.1.2本年度综合计划编制的指导思想、编制原则和依据；

4.1.3国家宏观经济政策，区域市场的分析预测；

4.1.4根据公司资产和经营状况确定的主要计划目标；

4.1.5保证综合计划顺利实施的主要措施。

4.2综合计划指标分类

综合计划指标涉及公司生产、经营和发展的各项计划，根据公司的经营范围和近阶段发展目标及生产能力，现阶段包括的具体指标及分类为：

4.2.1企业发展指标：

新增、淘汰及期末生产能力，固定资产投资（大中型基建、购并、技改、小型基建）、科技投入（含信息化）；

4.2.2生产经营指标：

利润总额、产品产量、产品销售量、主营业务收入、采购资源价格、期末职工总数、工资总额、全员劳动生产率、设备等效可用系数；

4.2.3资产质量指标：

资产总额、流动资产周转率、净资产收益率；

5组织机构与职责

公司计划实行统一管理、一口对外、分级负责的管理体制。

按职权划分，综合计划由公司、公司职能部门和二级单位分级负责实施，以专项计划落实综合计划。

5.1公司管理职责和权限

编制公司系统综合计划；审批、下达分公司综合计划；审查、提出各二级全资子公司和控股公司综合计划，提请集团公司派出股东代表、董事、监事按照法定职权和程序督促落实；研究、审议各参股公司综合计划；考核（考评）综合计划执行情况。

5.1.1公司计划发展部是公司综合计划的归口管理部门。

负责对各专项计划进行综合平衡和优化，形成公司的综合计划建议，并负责报审；落实董事会计划指令，分解下达批准的综合计划；跟踪分析综合计划执行情况；协调综合计划编制和执行工作中的有关问题;提出综合计划调整建议；负责组织检查全公司综合计划的落实，对二级单位综合计划指标完成情况提出考核（考评）意见。

5.1.2公司职能部门按职责分工对专项计划进行管理，负责提出所管理指标的计划建议，编制专项计划建议说明；配合计划管理部门做好综合计划的优化、协调和综合平衡；按职责分工对下达的综合计划指标进行业务管理，分解细化、组织实施及跟踪分析，对存在的问题进行协调，提出解决方案或调整建议，按月向计划归口管理部门反馈计划执行信息。

5.2二级单位职责和权限

5.2.1按照工作界面，根据本办法，结合实际情况，制订、修改和完善本单位综合计划管理制度；

5.2.2按公司要求编制本单位综合计划建议，并及时上报；

5.2.3执行公司下达计划，制定具体的实施计划，完成各项计划任务。

5.2.4及时向公司计划归口管理部门反馈计划执行信息。

6综合计划的编制原则、依据和流程

6.1综合计划的编制原则

6.1.1公司综合计划的编制要坚持局部服从全局，专项服从综合，各种要素优化配置的原则，加强各项计划指标的综合平衡，科学合理地确定计划目标，努力实现公司总体效益最优。

6.1.2综合计划的编制要体现以市场需求为导向、以发展为第一要务、以人为本为基础、以经济效益为中心、以与时俱进为动力、以优质服务为宗旨的理念，实现企业发展、生产经营、资产质量同步提升。

6.2综合计划编制的主要依据

6.2.1国家有关政策法规和经济发展目标；

6.2.2集团公司考核要求、同行业先进标准等；

6.2.3公司发展战略和规划目标；

6.2.4公司有关工作要求、规章制度；

6.2.5公司董事会指令和实际情况等。

6.3综合计划编制流程

6.3.1综合计划建议编制流程

6.3.1.1每年10月份，公司启动下一年度综合计划建议编制程序，各职能部门按职责分工，依照公司规划发展目标要求，组织二级单位开展相关专项计划建议编制的准备工作。

6.3.1.2每年9月底前，计划发展部依据集团公司编制次年综合计划建议文件和要求，提出综合计划的具体编制原则、要求和边界条件，对下一年度综合计划建议的编制工作进行全面部署。

6.3.1.3各二级单位计划部门会同有关职能部门根据公司总体要求提出本单位的综合计划建议，经本单位总经理办公会议审定后，于每年10月7日左右（具体日期按当年部署要求）上报公司。

6.3.1.4公司相关职能部门按职责分工，在二级单位综合计划建议上报后的一周内，对二级单位上报的相关计划建议进行平衡，提出对二级单位目标要求，同时编制完成公司相关计划指标的安排建议和专项报告，报计划发展部。

6.3.1.5公司计划发展部负责组织相关部门对各专项计划进行汇总、优化和综合平衡，于每年10月20日前形成公司综合计划建议。

6.3.2综合计划的审定、上报与下达

6.3.2.1公司综合计划建议由总经理办公会议审定。

6.3.2.2综合计划建议经公司总经理办公会议审定批准后，由计划发展部于10月底前上报集团公司。

6.3.2.3根据集团公司对公司上报的综合计划建议审查意见，对公司综合计划建议进行修订后报公司董事会。

6.3.2.4公司综合计划建议经公司董事会审议通过，集团公司对公司综合计划指标下达后，计划发展部对各二级单位综合计划指标予以下达。

7综合计划执行与控制

7.1综合计划指标下达后原则上不作调整，公司各职能部门和二级单位必须严格执行，强化计划的刚性，加强管控力度。

7.2各二级单位必须严格管理，认真组织实施，把综合计划分解落实、跟踪分析和过程控制作为企业管理的重要内容。

针对下达的计划指标制定具体的实施计划，将主要计划目标分解到月，确保综合计划的顺利完成。

7.3公司各部门按职责分工负责综合计划各项指标的落实、监督与管理工作，同时，加强对综合计划基础测算指标的分析与管理。

每月3日（遇节假日顺延），向计划发展部提交所管主要指标的月度分解计划执行情况和存在问题的分析材料及需采取的措施。

7.4公司计划发展部将按照集团公司综合计划月度跟踪分析会的要求，组织相关部门对公司系统综合计划执行情况进行月度跟踪分析，并对存在的问题和应采取的措施提出指导意见。

并将分析结果于每月4日（遇节假日顺延）上报集团公司。

7.5如因不可抗力、国家政策调整、市场环境重大变化等因素影响，经努力仍不能完成的计划指标，确需调整的，须由计划执行单位向公司提出计划调整的请示，并详细说明调整理由。

7.6计划调整按照本制度规定的决策程序审批。

综合计划调整方案经公司批准后下达执行。

8考核与考评

8.1为了不断提高综合计划的管理水平，公司计划发展部会同公司有关职能部门将对二级单位综合计划的编制、执行和跟踪分析等管理工作进行考核、考评。

8.2对纳入公司综合业绩考核的综合计划指标，按照相关制度执行；对未列入业绩考核范围的综合计划指标进行考评，重点考评计划实际完成情况，同时兼顾计划制定的准确率。

8.3对主要综合计划指标月度执行情况较计划偏差大于15%的二级单位，在公司月度经营会议上予以通报。

8.4公司将不定期对二级单位综合计划执行情况进行检查，检查结果以通报形式下发。

8.5对各二级单位综合计划的编制、组织实施、跟踪分析等管理工作进行总结评比。

9、附件

海南华锦旅业集团股份有限公司综合计划管理流程

**综合计划管理流程

二级单位

公司相关部门

公司计划发展部

分管领导

总裁/总经理办公会

董事会

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