市工人文化宫度部门整体支出绩效评价报告模板.docx
《市工人文化宫度部门整体支出绩效评价报告模板.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《市工人文化宫度部门整体支出绩效评价报告模板.docx（10页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
市工人文化宫度部门整体支出绩效评价报告模板
XX市工人文化宫2018年度
部门整体支出绩效评价报告
XX市工人文化宫
2019年9月2日
前言2
一、部门概述和基本情况2
（一）部门成立时间、职能定位及变化过程2
（二）部门人员机构构成和内控情况3
（三）上下级管理机制3
（四）中期规划和工作计划4
二、评价工作开展5
（一）绩效评价实施过程情况5
（二）绩效评价整体结果概况7
三、部门整体支出绩效评价分析9
（一）年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度9
（二）部门重点项目的组织开展情况9
（三）部门预算收支构成、资金来源、近两年预算支出预决算数据等9
（四）部门内部管理情况10
（五）从经济性、效率性、效益性等方面部门支出进行总体评价11
四、存在的问题13
五、整改措施或建议13
六、其他需要说明的问题14
前言
为深入贯彻落实《预算法》文件精神，认真履行全面实施绩效管理的“十九大”精神，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益，根据《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发[2013]8号）、《XX市人民政府关于印发（试行）的通知》（洪府发[2014]8号）、《XX市财政局关于开展2018年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》（洪财办[2019]31号）等文件的要求，成立绩效评价小组开展本次绩效评价工作。
现将具体绩效评价情况报告如下：
一、部门概述和基本情况
（一）部门成立时间、职能定位及变化过程
XX市工人文化宫始建于1954年6月15日，隶属于XX市总工会。
属社团公益性文化事业单位。
为市总工会下属正科级事业单位。
单位主要职能为组织群众文化活动，繁荣群众大众文化事业，文化宣传，文艺活动及相关培训。
（二）部门人员机构构成和内控情况
根据XX市机构编制委员会办公室关于调整市总工会机关有关及所属事业单位编制的通知》（洪编办发[2016]90号），XX市工人文化宫设办公室、财务科、宣教科、文体科、物业科、综合办等职能科室。
编制部门核定2018年XX市工人文化宫编制数为差额拨款事业编制82名。
2018年底实有在职人员58人。
按照2012年11月29日《行政事业单位内部控制规范（试行）》财会〔2012〕21号通知，XX市工人文化宫根据规范建立适合本单位实际情况的内部控制体系，并组织实施，具体工作包括梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，在此基础上根据国家有关规定建立健全单位各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。
制定支出控制、收入业务控制、资产控制、合同控制等内部控制体系，合理保证本单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
（三）上下级管理机制
XX市工人文化宫是XX市总工会领导下的把工运事业服务为宗旨，把广泛开展职工文体活动，提高职工素质作为主要目标，面向全市职工群众开展丰富多彩的社会公益性文化、体育、文艺、教育等活动。
受XX市总工会的领导和业务指导。
XX市工人文化宫为二级预算单位，无下级单位。
（四）中期规划和工作计划
积极开展公益性文体活动。
提升全市职工文化幸福指数。
工人文化宫作为工会为职工群众提供文化娱乐活动的主要场所和进行思想政治教育的重要阵地，为突出社会公益性。
结合文化宫当前工作职能，面向全市广大干部职工开展一系列群众性参与性高、喜闻乐见的文化活动。
组织工人艺术团开展“XX市总工会三风活动进企业慰问演出暨隧道股份XX区域“迎国庆”主题活动”；承办XX市第八届工人运动会开幕式。
10月份协助组织开展市总工会交办的“第八届工人运动会”各项比赛工作。
年底协助市总宣教部开展XX市职工书法摄影比赛及展览。
集中组织培训，集中时间组织开办工会职工文艺骨干培训班（县区、开发区新区），为各县区培养文化种子。
9至12月期间配合市总女工部继续开展XX市“追逐梦想绽放风采”女职工素质提升行动。
加强社会治安综合治理工作，对文化宫全体职工进行政治教育、法治教育，以“打防结合、预防为主”的方针，要求各部门协调一致、齐抓共管，保障社会稳定，特别要防止安全生产事故的发生、火灾事故的发生。
强化思想意识，做到群防群治，建立完善良好的治安防控体系。
二、评价工作开展
（一）绩效评价实施过程情况
根据《XX市财政局关于开展2018年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔2019〕31号）文件要求，XX市工人文化宫开展了2018年度整体支出绩效评价工作。
1.评价范围：
XX市工人文化宫2018年度部门整体支出。
2.时间安排：
2019年8月10日-2019年9月2日
3.评价的主要内容
评价主要围绕部门履职所需的资金投入、预算执行、管理情况；部门资产管理匹配情况；年初工作计划、目标及布置的重点工作任务所制定的制度、采取的有效措施及目标实现率；服务对象满意度等。
4.评价方法
为保证绩效自评工作依法依规、实事求是；确保数据真实准确、内容全面完整；防止弄虚作假、虚抬分数，XX市工人文化宫成立绩效评价小组开展2018年度XX市工人文化宫的部门整体支出绩效自评工作。
主要通过查看部门相关数据和资料、实地核查分析、重点抽查及调查问卷等方式客观进行整体评价，并对《XX市工人文化宫部门整体支出绩效评价指标体系评分表》进行评分，最后出具绩效自评报告。
5.绩效评价工作过程
按照XX市财政局绩效办的统一部署，此次绩效评价评价项目组工作分为前期准备、现场评价、整理编制初稿和出具正式报告四个阶段。
①前期准备阶段
组织绩效评价小组相关人员参加培训、讨论，熟悉相关政策规定，领会绩效评价文件精神，明确工作任务、时间安排及相关要求。
准备绩效评价工作所需材料，编制完善绩效评价工作基础数据表、及工作底稿样表等。
②现场评价阶段
绩效评价小组对XX市工人文化宫进行现场评价，对绩效评价指标体系各项指标的实际情况进行实地检查、交换意见并形成结论。
同时对部门服务对象、社会群众、部门内部员工实施满意度问卷调查，掌握该部分人群对部门整体工作开展的真实看法。
③编制初稿阶段
整理完善工作底稿，全面和综合分析现场评价阶段的工作情况，回收满意度调查问卷，对调查数据进行科学筛选和深入分析。
梳理绩效评价工作的经验及不足，形成绩效评价报告初稿。
④完成报告阶段
经过最终审定出具正式报告，同时整理好绩效评价小组绩效评价工作底稿等相关资料存档备查。
（二）绩效评价整体结果概况
2018年度XX市工人文化宫，目标设置明确、合理合规，根据《XX市总工会职工服务中心部门整体支出绩效评价指标体系评分表》评分，综合自评得分为89.5分，评价等级为“良”。
表12018年度XX市工人文化宫整体绩效评价得分一览表
一级指标
二级指标
三级指标
权重
得分
投入指标
项目绩效目标
年初项目绩效目标编报
4
4
年中追加项目
绩效目标编报
3
2
部门预算配置
财政供养人员控制率
3
3
三公经费变动率
5
5
项目安排率
5
5
过程指标
预算执行
基本支出
预算完成率
8
8
项目支出
预算完成率
8
2.5
支付进度率
6
2
公用经费
控制率
6
6
“三公经费”
控制率
6
6
政府采购
执行率
6
6
预算管理
管理制度健全性
3
3
资金使用合规性
7
7
预决算信息公开性
4
4
绩效评价
覆盖率
6
6
部门履职效果
年度重点
工作办结率
5
5
财政预算
绩效管理
10
10
社会公众
满意度
5
5
总分
100
89.5
2018年XX市工人文化宫年初预算收入184.87万元，年中调整357万元，剔除市直一次性工作补助357万元以及增人增资后，年中预算调整0万元，预算调整率为0%，预算编制较为准确。
全年实际支出541.87万元，预算完成率为100%，预算执行情况蛮好。
2018年XX市工人文化宫“三公经费”预算0元，实际支出0元。
2018年度财政部门未对XX市工人文化宫进行预算绩效管理工作考核。
三、部门整体支出绩效评价分析
（一）年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度
年度工作计划符合部门工作职责设定，与中期规划密切相关，年度工作计划目标与中期规划一致，中期规划由每年年度工作计划具体实施完成。
年度工作计划与中期规划充分反映了XX市总工会职工服务中心的职能，完成年度工作计划与中期规划，即实现了XX市工人文化宫的职能，三者相辅相成，部门职能体现XX市工人文化宫的宗旨，指导中期规划，并由年度工作计划具体实施完成。
（二）部门重点项目的组织开展情况
2018年度XX市工人文化宫无重点项目，同上年情况一致。
（三）部门预算收支构成、资金来源、近两年预算支出预决算数据等
.2017年度部门预决算情况
2017年度调整预算后收入合计508.97万元，资金来源全部为财政拨款收入；调整后预算支出合计508.97万元，其中：
基本支出498.32万元，项目支出10.65万元。
2017年度决算收入合计508.97万元，资金来源全部为财政拨款收入；决算支出508.97万元，其中：
基本支出498.32万元，项目支出10.65万元。
2018年度预决算情况
XX市工人文化宫2018年年初预算收入合计184.87万元，资金来源全部为财政拨款收入；预算支出合计184.87万元，全部为基本支出。
2018年度调整预算后收入合计541.87万元，资金来源全部为财政拨款收入；调整后预算支出合计541.87万元，全部为基本支出。
2018年度决算收入合计541.87万元，资金来源全部为财政拨款收入；决算支出541.87万元，全部为基本支出。
（四）部门内部管理情况
XX市工人文化宫内部管理制度较规范，在日常管理方面，各科室负责人负责管理科室的日常工作，合理设置内部控制关键岗位，明确划分各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，重大事项由党支委会集体决策，在资金管理方面，严格按照财务制度和财经法规的规定来使用，在财务管理方面，在部门财务管理制度的规范下，所有经费实行“统一领导、集中管理”财务管理体制，经费支出实行分级预算审批制度，并遵循适度授权原则、严格预算原则。
严格执行收支两条线的规定，确保各项收入应收尽收，及时入账。
严格控制基本经费支出，加强对日常经费开支的管理，并定期进行财务自查，同时按照预算统筹安排使用，严格按照单位预算统一管理当年的支出费用，专款专用。
加大对公务卡的使用管理，要求工作人员严格按照公务卡结算目录的要求使用公务卡；在资产管理方面，坚持谁使用谁保管谁负责的原则，建立台账，各负其责，严禁将公有财产出借、变卖、挪作他用和占为己有；在风险控制方面，2018年已建立完善了内部控制制度及操作流程，大大降低了各类风险。
（五）从经济性、效率性、效益性等方面部门支出进行总体评价
总体上，XX市工人文化宫2018年度整体支出能够严格按预算执行，绩效目标完成情况整体良好。
1.部门整体支出的经济性
（1）预算配置方面，在职人员数为58人，编制数82人，对人员成本的控制程度较好。
“三公经费”预算控制较好，无“三公经费”预算安排。
（2）预算执行方面，全年预算收入541.87万元，全年实际支出541.87.87万元，预算完成率100%，预算执行情况较好；年初预算184.87万元，剔除配套困难职工慰问金、财政统筹奖及增人增资后，年中预算调整0万元，预算调整率为0，预算编制有待加强。
（3）预算管理方面，本着历行节位,只减不增的原则，严格执行“三公”经费标准和审批制度与程序，2018年度预算未安排
升级会员 