国际经济与贸易专业毕业论文范文云南边疆县市小微企业融资问题及对策.docx

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国际经济与贸易专业毕业论文范文云南边疆县市小微企业融资问题及对策

20XX年度本科生毕业论文（设计）

云南边疆县市小微企业融资问题及对策

——以融兴公司模式为重要探索

院－系：

商学院-经济系

专业：

国际经济与贸易

年级：

XXX

学生姓名：

XX　

学号：

XXX

导师及职称：

XX　（副教授）

20XX年X月

20XXAnnualGraduationThesis（Project）oftheCollegeUndergraduate

YunnanBorderCountiesofSmallMicroEnterpriseFinancingProblems

andCountermeasures

——ImportanttoExploreRongXingCompanyMode

Department:

TheDepartmentofeconomicsofthebusinessschool

Major:

Internationaleconomicsandtrade

Grade:

20XX

Student’sName:

LuXinLing

StudentNo.:

20XXX40260

Tutor:

AssociateProfessorLiFa

April,20XX

毕业论文（设计）原创性声明

本人所呈交的毕业论文（设计）是我在导师的指导下进行研究工作及取得的研究成果。

据我所知，除文中已经注明引用的内容外，本论文（设计）不包含其他个人已经发表或撰写过的研究成果。

对本论文（设计）的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中作了明确说明并表示谢意。

作者签名：

日期：

毕业论文（设计）授权使用说明

本论文（设计）作者完全了解XX学院有关保留、使用毕业论文（设计）的规定，学校有权保留论文（设计）并向相关部门送交论文（设计）的电子版和纸质版。

有权将论文（设计）用于非赢利目的的少量复制并允许论文（设计）进入学校图书馆被查阅。

学校可以公布论文（设计）的全部或部分内容。

保密的论文（设计）在解密后适用本规定。

 作者签名：

指导教师签名：

日期：

日期：

XXX毕业论文（设计）答辩委员会（答辩小组）成员名单

姓名

职称

单位

备注

副教授

XX学院

组长

副教授

XX学院

讲师

XX学院

摘要

小微企业是各个地区经济社会稳定发展的重要组成部分，破解其发展中存在的问题和探索可能解决的对策始终是研究的课题。

特别在云南边疆县市，小微企业占有举足轻重的地位，既有发展的探索性，也有推进性和社会稳定的基础性的作用。

融资对于一个企业是至关重要的，是企业生产经营活动的起点。

企业在融资过程中面临各种各样的风险，有外部环境的原因也有内部管理的原因。

融资已成为小微企业进一步发展的“瓶颈”，解决小微企业融资问题，将会对小微企业的发展和推动人民经济健康发展、快速发展有重要的意义。

本文以云南省边疆县市小微企业融资问题为研究对象，目的是想通过系统的研究，全面展现出云南边疆县市小微企业融资现状、融资存在的问题、原因以及解决对策。

最后进行总结，推进该领域研究，为云南省边疆地区小微企业在融资方面的发展提供成果支持。

首先写前言，然后第一章是云南边疆县市小微企业融资现状，第二章是云南边疆县市小微企业融资融资存在的问题及原因，第三章是以融兴公司模式为重要探讨云南边疆县市小微企业融资问题的对策，结语是对云南边疆县市小微企业融资事业的展望。

该研究及成果能够对边疆县市小微企业融资研究提供一定的成果支持。

解决好这个问题可以有效消除云南边疆县市小微企业发展的瓶颈和障碍。

该研究能在现实生活中小微企业融资面临的问题提供现实依据。

关键字：

小微企业；融资问题；融兴公司模式

ABSTRACT

Smallandmicrobusinesseseachregionaleconomicdevelopmentandthestabilityofsocietyanimportantpart,theCountermeasuresontheexistingproblemsthedevelopmentofcrackandexplorethepossiblesolutionisalwaysthesubjectofstudy.Especiallyinthebordercounties,Smallandmicrobusinessesoccupythepositionofplayadecisiverole,bothexploratorydevelopment;alsopromotesocialstabilityandthefundamentalrole.Financingiscrucialforanenterprise,isthestartingpointofenterpriseproductionandmanagementactivities.Enterprisesarefacingvariousrisksintheprocessoffinancing,havethereasonofexteriorenvironmentandinternalmanagementreasons.Financinghasbecomethesmallmicroenterprisefurtherdevelopment"bottleneck",solvethesmallmicroenterprisefinancingproblems,willbeonthesmallmicroenterprisedevelopmentandtopromotethehealthydevelopmentofthepeople'sRepublicofChina,rapideconomicdevelopmenthasimportantsignificance.ThispapertakesYunnanprovincebordercountiesandsmallmicroenterprisefinancingproblemastheresearchobject,purposeistothroughthesystemresearch,comprehensiveshowYunnanbordercountiesofsmallmicroenterprisefinancingpresentsituation,existingproblems,reasonsandcountermeasures.Finallysummedup,topromotetheresearchinthisfield,astheborderareaofYunnanProvince,smallandmicroenterprisesinfinancingdevelopmentresultsprovidedsupport.Firstwritethepreface,thefirstchapteristheYunnanbordercountiesandsmallmicroenterprisefinancingpresentsituation,thesecondchapteristheproblemsandreasonsofYunnanbordercountiesandsmallmicroenterprisefinancing,thethirdchapteristomeltHingcompanymodeisimportanttoexplorethecountermeasureofYunnanbordercountiesofsmallmicroenterprisefinancingproblems,theconclusionistheprospectofYunnanbordercountiesofsmallmicroenterprisefinancingbusiness.Theresearchandresultscanprovidesmallmicroenterprisefinancingresearchresultssupporttothebordercountiesandcities.TosolvethisproblemcaneffectivelyeliminatetheYunnanbordercountiesofsmallmicroenterprisedevelopmentbottlenecksandobstacles.Theresearchcanprovidearealisticbasisforsmallmicroenterprisefinancinginreallifeproblemsfacing.

Keywords:

 Smallandmicrobusinesses; financingproblem; financial companymode

前言

小微企业是各个地区经济社会稳定发展的重要组成部分，破解其发展中存在的问题和探索可能解决的对策始终是研究的课题。

特别在边疆县市，小微企业占有举足轻重的地位，既有发展的探索性，也有推进性和社会稳定的基础性的作用。

融资对于一个企业是至关重要的，是企业生产经营活动的起点。

企业在融资过程中面临各种各样的风险，有外部环境的原因也有内部管理的原因。

融资已成为小微企业进一步发展的“瓶颈”，解决小微企业融资问题，将会对小微企业的发展和推动人民经济健康发展、快速发展有重要的意义。

本文以云南省边疆县市小微企业融资问题为研究对象，其目的是想通过系统的研究，全面展现出云南边疆县市小微企业融资现状、融资存在的问题、原因以及解决对策。

最后进行总结，推进该领域研究，为云南省边疆地区小微企业在融资方面的发展提供成果支持。

本文在其他学者研究小微企业融资的基础上对云南省边疆县市小微企业融资更深入的研究，深入探讨并总结云南省边疆县市小微企业存在的问题、原因以及解决策略，在具体研究中有一定的理论创新，能够推进云南省边疆县市小微企业融资的理论研究，有助于推动学术界更为关注边疆地区小微企业的发展。

该研究及成果能够丰富经济史和边疆建设方面的理论。

根据调研材料分析，制约全省边疆县市小微企业发展的重要原因和瓶颈之一是企业融资存在较多困难和问题，有效解决小微企业融资难问题，具有较强的现实意义：

该研究及成果能够对边疆县市小微企业融资研究提供一定的成果支持。

解决好这个问题可以有效消除云南边疆县市小微企业发展的瓶颈和障碍；该研究能在现实生活中小微企业融资面临的问题提供现实依据。

小微企业在地区经济发展中所占比例越来越重，随着企业的增多，问题也随之增多，其中最为突出就是融资问题。

虽然在法律法规方面、银行信贷方面、税收方面等等都采取了措施，但是问题任就层出不穷，解决这一系列问题，必须内外并施，从企业融资渠道、问题、管理方面提出解决措施。

因此，本研究及其成果有利于在现实生活中为小微企业融资问题解决提供依据。

解决好这个问题，对云南边疆县市经济发展，特别是解决就业、改善民生问题支持作用越来越重要，亦与社会稳定紧密相连。

第一章云南边疆县市小微企业融资现状

1.1融资规模

据云南省小微企业融资便利化专题工作会议上的“云南试点小额贷款保证保险政策助力小微企业融资”专题，该专题试点期间，小微企业、农村各类生产经营性合作组织贷款金额单户累计不超300万元，农村种植养殖大户单户累计不超过50万元，单笔贷款期限最长不超过1年。

企业的融资规模至关重要，筹资过多，有可能造成资金闲置浪费，增加融资成本；或者可能导致企业负债过多，使其无法承受，偿还困难，增加经营风险。

1.2融资渠道

云南省边疆县市小微企业的融资渠道主要包括银行贷款、民间融资、非正常手段（如高利贷）、其他等渠道。

但在云南边疆县市地区银行贷款仍是小微企业最重要的外部融资渠道，2014年举行的主题为“小微金融：

亚洲的创新与实践”博鳌亚洲论坛分论坛上，发布了《小微金融发展报告2014》，通过对各地区小微企业和金融机构的大量实地调研和访谈，74%的小微企业首选向银行贷款，显示银行仍然是小微企业的主要融资渠道。

选择中小银行作为首选融资渠道的企业占比达32.89%，远高于大型银行的12.44%。

显示中小银行是当前小微金融服务市场中当仁不让的主力。

1.3融资管理

云南边疆县市小微企业融资管理可以分为融资风险管理、融资财务管理、融资信用管理、融资经营管理、制度管理等等。

云南边疆县市小微企业内部缺乏风险评估机构，不能有效的认识到经营业务的风险性，也缺乏和一些风险评估公司合作的意识。

财务方面没有健全的财务制度，致使资金管理混乱。

有些企业过度追求利益，却把最重要的信用问题忽略，最后被市场孤立。

当然，大部分小微企业在起步阶段没有充足的财力物力去建立完善的管理制度，所以会缺乏一种凝聚力。

从开始的单一经营模式扩展到全面经营，由于边疆县市小微企业对融资的管理方面认识不是很到位，导致管理上不严谨，致使企业运转不灵活。

1.4融资的利用效率

由于银行存在流动资金不足、财务报表制度缺失等问题，其业务开展流程还是频频受阻，形成了银企之间的“拉锯战”。

导致小微企业主要的融资渠道受阻，也形成了小微企业的流动资金的不足，利用效率下降。

影响小微企业的利用效率的原因还有：

授信业务的申报和审查流程不仅涉及企业端的资料收集，更涉及银行端的业务流转，银企双方的响应速度和互动效率都会影响企业获得银行融资的速度；由于小微企业在财务制度、人员配置方面的相对欠缺，在银行资料收集、客户评级、业务申报等阶段，小微企业常常会因资料不完善或数据不完整而影响业务效率；小微企业处于业务发展初期，盈利能力尚弱，对于融资成本相对敏感，亟待金融机构推出支持随借随还的系统。

第二章云南边疆县市小微企业融资融资存在的问题及原因

2.1融资存在的问题

2.1.1融资渠道问题

2.1.1.1融资渠道窄

大部分以间接融资渠道-银行贷款的方式来满足实体经济对资金的需求。

以目前的人形势来看小微企业的发展主要以内源融资渠道为主，当然内源融资有自己的优势，体现在对内部企业的积累，所以会大大降低企业融资的成本，它属于所有者权益的范畴，所以不会加大企业负债。

但也正是由于对内源融资的过度依赖，大部分企业都走向内源融资，而忽略了内源融资的局限性，内源融资的资金量小，只能满足企业短时间的资金需求，会导致企业的发展停滞资金又不能得到快速循环，想要获得长期、稳定的资金需求，不能只局限于内源融资，必须发展外源融资且二者结合。

2.1.1.2民间融资不规范

民间融资也称为非正规融资，民间融资约定的利率水平超过人民银行规定的相关利率上限，超过的部分不受法律保护但民间融资本身仍然具有有效性。

民间融资属于传统的金融市场。

在发展之初主要以高利贷等私人借贷、商业信用、企业间拆借、贸易信贷为主，发展到一定规模之后，贷款中介、典当行等为代表，虽然从无组织、分散化发展到专业化、集中化，但是根本上的问题依旧存在，民间融资始终是在法律范畴之外，缺乏一定的有组织的一系列规定，再这样一个不规范的市场上很容易出现混乱。

2.1.2融资困难问题

企业要发展，融资至关重要，而对于边疆县市小微企业来说自有资金不足，银行贷款融资方式门槛过高，导致小微企业在融资中的困难频频出现，内源资金不足、银行不放贷、民间融资不规范，小企业害怕风险太高等等原因让刚刚起步的小企业举步维艰，由于融资困难，也制约和影响了小微企业发展成为大企业。

解决小微企业融资困难也就迫在眉睫。

2.1.3融资管理问题

2.1.3.1融资风险管理问题

云南边疆县市小微企业融资风险管理的问题主要体现在资金筹集无法落实带来的风险和无法到期偿还贷款带来的风险。

小微企业的发展必须以充足的资金作为基石，可是目前的状况是融资渠道不畅，资金无法明确落实阻碍了小微企业的发展。

现如今的市场上各种小微企业如雨后春笋拔地而起，市场竞争愈加激烈，一部分企业会因为这个是机遇而发展的更好，有一部分则会被淘汰，从而筹集到的资金的利用效率具有很大的不确定性，也增加了资金偿还的不确定性。

2.1.3.2融资财务管理问题

小微企业普遍存在财务混乱的问题，没有建立完整、科学的财务管理体系，不能如实的反应企业的经营情况，小微企业多半以家族管理形式为主，随意性较大。

身兼多职的现象比较突出，导致企业管理混乱，财务资金得不到安全保障，资金不能有效利用，投资收益也就得不到提高。

再者，边疆县市小微企业管理模式集所有权与经营权于一身，这就使得企业在决策和经营管理方面带有很大的主观随意性。

财务上缺乏一套比较规范的具有可操作性的财务控制方法。

这些企业并有建立严格的财务及赊账管理制度，没有正规的内部审计部门，这样很难做到企业的职权统一，使得财政很难规范以及对账，这会使资金造成大量的浪费和流失，不少小微企业的管理者，对原材料、半成品、固定资产等的管理不到位，财务管理职责不明，资产浪费严重。

有些企业管理者基于其自身的原因，没有将财务管理纳入企业管理的有效机制中，缺乏现代财务管理观念，使财务管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用。

当然现在的有些企业也是管理观念老式化，他们还在保留着原有的封建式思想，这样很难带动大家的劳动积极性。

2.1.3.3融资信用管理问题

小微企业的建立所投入的成本较低，小微企业的经营一般为面向中低端消费人群，企业的自有资金不足，难以发展成为大企业，在一些融资机构看来，信用度自然也就不高。

部分小微企业没有信用意识，财务上提供虚假报表，融资过程中提供虚假的担保物，存在一种骗贷的嫌疑。

甚至有些本身就是皮包公司，没有任何的资本，这种现象在房地产行业也普遍存在。

2.2融资问题的原因

2.2.1融资渠道问题的原因

2.2.1.1融资渠道窄的原因

银行减少对小微企业的贷款主要是源于：

第一，小微企业数量众多而又没有建立起完善的企业信用记录系统，商业银行在众多良莠不齐的小微企业中寻找到真正优质、具备还款能力的客户必然要花费更多成本。

第二，小微企业多为家族式或个人式的经营模式，企业仅对业主负责，对外很少有信息披露，这进一步加大了贷款银行了解小微企业真实经营状况的成本。

第三，小微企业破产率高，为了在严酷的竞争中生存下去，小微企业很少主动加强自身信用的建设，甚至还会有伪造经营、财务记录，欠债不还等行为发生，这些行为使得银行要花费更多成本去识别企业的真实状况。

所以银行对小微的贷款必会加倍谨慎，阻碍了小微企业主要的资金来源渠道。

而其他融资渠道又发展的不成熟，小企业与其贷款又有警惕之心。

2.2.1.2民间融资不规范的原因

民间融资是一种非正规性的融资，只有在一定范围内才受法律保护，民间融资是一种自发形势的融资，没有完整严格的规章制度来束约，也没有相关的组织进行良性的管理，所以在融资过程难免会有不还贷款，放贷方又会采取消极的手段来解决问题的情况。

民间融资是解决小企业融资问题的一大渠道，对该渠道应当加大管理力度，充分使用该渠道来加大小企业的发展。

2.2.2融资困难问题的原因

2.2.2.1内部原因

边疆县市小微企业平均寿命较短，自身经营和发展面临着极大的不确定性。

主要表现为：

第一，小微企业经营稳定性差。

县域小微企业经营风险高，受到内外环境的影响很大，抗风险能力较弱。

第二，县域小微企业管理比较落后。

县域小微企业往往存在所有权与经营权不分离、家族式企业、领导者过于集权等不利于企业发展的现象，这些现象导致企业监管不严，给企业完成融资带来一定困难。

第三，县域小微企业财务管理水平较低。

县域小微企业往往财务制度不健全，缺乏完整合格的财务报表，整体财务状况不够透明。

因此，县域小微企业为了能

够顺利获取贷款融资，会隐藏一部分不利于融资的真实信息，制作虚假的财务报表，误导银行为其提供贷款。

长此以往，县域小微企业的这种不诚信状态成为阻碍其获取融资的一个重大障碍第四，县域小微企业融资规模小，银行单位融资成本大。

县域小微企业的融资规模相较于大中型企业来讲明显偏小。

但对于商业银行来讲，每笔贷款同样要按照贷款流程从前到后的完整进行，任何环节都是不可或缺的，因此，这就给银行等资金供给者带来了明显的单位融资成本的提升，出现规模不经济的问题，致使县域小微企业融资困难。

第五，县域小微企业信用等级较低，且缺少银行认可的抵押物。

县域小微企业存在经营稳定性差，财务管理不规范等问题，因此造成县域小微企业信用等级不高、整体资信水平较低。

同时，县域小微企业也很难提供符合银行要求的抵质押物，愿为其提供担保的担保机构与担保人也较少，因此，县域小微企业获取银行贷款较为困难。

2.2.2.2外部原因

银行等金融机构经营体系不健全，商业银行信贷资金仍青睐大中型企业。

原因一是国有大企业即使出现经营困难，政府也会采取多种措施尽量相助，帮助重组，且可变现资产较多，商业银行承担的风险相对较低。

二是国内商业银行中小企业发放抵押贷款较多，而县域小微企业缺乏可抵押资产，多数商业银行更愿意营销经营成熟的中型企业。

三是对大企业的贷款议价能力虽然较低，但其规模很大，能够给商业银行带来可观的结算、票据、现金管理、存款、沉淀资金等多种业务，同时也有机会通过公私联动，带来较多零售业务，因此，对于多数信用风险偏好保守的银行仍愿意追逐大企业。

特别国内一些风险管理水平较低的银行，为了规避风险更愿意追大放小。

资本市场不完善，由于小微企业数量多，竞争力加大，会使市场秩序变乱，导致小微企业的融资难上加难。

信用体系和担保体系不完善，我国目前尚未建立起完善的信用风险补偿机制，信用担保公司承担风险过大。

因此一些信用担保公司往往要求县域小微企业提供一定的抵押物。

而部分小微企业又没有可担保物。

我国的征信服务还处在起步阶段。

特别是缺乏大量商业化的信用评级机构等提供县域小微企业或企业主信用信息，导致县域小微企业及企业主外部信用约束较弱。

银行对县域小微企业信用评级较低，因此县域小微企业很难通过信用评级方式获得银行贷款，只能依靠抵质押方式获取少量银行信贷资金。

2.2.3融资管理问题的原因

2.2.3.1融资风险管理问题原因

风险管理问题体现在资金筹集无法落实和到期无法偿还贷款，造成这样的问题原因从内外部来分析。

内部原因体现在融资规模、融资结构不合理，云南边疆县市小微企业本身存在规模小、结构不合理等特点，融资规模不合理体现在小微企业对自身的所需资金认识不到位，过多过少会造成资金浪费或短缺。

融资结构不合理表现为融资方式的错误选择，融资方式主要以内源性融资为主，缺乏外源性融资，融资方式单一，融资结构不合理造成融资管理中的风险问题。

2.2.3.2融资财务管理问题原因

成立一个完整的财务管理系统需要很大的成本，而小微企业闲置资金紧缺，没有过多资金去完善财务工作。

小微企业多以家族继承形式经营，随意性大，对财务管理没有引起注意。

部分小微企业虽然有专门的财务人员，但公司内部没有完整、有效的财务制度，部分财务人员没有专业的财务知识，职工素质普遍不高，职工工作分配不明确，在交接工作过程中