财务部工作职责及人员分工.docx

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财务部工作职责及人员分工

财务部工作职责及人员分工

2007（财）字第

（1）号

XX物流财务人员分工及岗位职责

人员分工

1、XXX

财务经理：

全面负责公司财务部工作。

2、XXX

总账会计：

负责公司账务工作。

3、XXX

银行出纳：

负责全公司银行账收支工作。

4、XXX

现金出纳：

负责全公司现金收支工作。

5、XXX

账务审核：

负责系统运单审核，应收款、应付款核对一

财务经理工作职责

1、严格执行公司各项财务管理制度。

制定具体的会计核算标准、核算规范制度。

开展决算、清算、汇算等会计核算工作。

组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制、审核公司的会计凭证。

编制应收账款明细，督促各项资金的回收。

负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。

2、参与建立客户信用体系建设。

根据客户的信用等级，按合同条款及客户赊销信用政策，审核、控制经营部的发货。

3、制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展年度盘点工作。

4、协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。

5、组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。

配合完成税务局对公司的税务检查。

6、建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并严格执行。

做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建设。

7、依据公司各相关管理制度，对各项经营活动进行监督、审核。

对超权限报销，在得到总经理批准后，方可办理财务报销手续。

8、按财务管理标准和报销付款审批程序的规定，严格审核公司的各项费用或款项报销的单据，保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。

9、协助有关部门完成与本部门相关的职能工作，加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调，并保持良好关系。

做好本部人员的培训工作。

10、准确核算进项税、销项税，并及时认证各类可抵扣进项发票，根据发票库存情况及时申购发票并妥善保管，对发票开票限额及申购数量能随着业务增长需求及时办理增量、增限。

月底前将当月税负情况及时上报领导做纳税筹划。

协助出纳完成每日资金日报，并做好初审工作。

11、对当期的各类凭证及时打印、装订，合同、协议等档案编号、分类，及时归档。

12、负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。

13、公司领导交办的其他事项。

二

总账会计岗位职责

1、在公司财务经理的直接领导下，负责本公司的财务工作，提供规范化、标准化的会计核算和财务管理服务。

2、负责公司内控制度建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果。

3、组织编制会计报表、财务报告及相关管理报表，并定期向总经理报送。

对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。

及时统计公司各成本项目明细，做好基础数据的整理、分配工作，确保数据的准确性，对不有不确定性及疑点问题及时汇报并与相关部门沟通。

4、严格执行财经纪律。

负责对存货、应收款项、应付款项、固定资产等资产组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。

5、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款回笼管理，确保授信安全。

6、依据生产的特殊性完善成本核算管理办法，组织成本费用分析，深入挖潜降低成本的可能，提高效益。

7、规范会计档案管理，保证会计资料的安全完整。

8、公司领导交办的其他事项。

三

往来账会计岗位职责

1、认真执行公司的财务管理制度，

2、编制客户和供应商科目明细表、余额表、帐龄分析表等。

3、核对系统运单。

4、负责各应收款客户对帐并加强欠款的催收工作。

并核对需要开票的单位具体金额和数据。

5、负责各应付款往来款项的核对和应收票据的收集整理。

四

银行出纳会计岗位职责

1、支票的购买、保管。

负责购买转账支票、现金支票、电汇凭证等银行单据，由主管会计登记票号，自己妥善保管。

2、每天根据领导安排的付款计划，采购部门提供的请款单，必须有往来会计审核签字及到账期，财务总监审核无误最终由总经理签字，才能确认打款。

特殊情况下，没有总经理签字时，必须经相关领导同意，打电话确认后再付款，事后必须请总经理补签。

2、填制完当天所有的汇款单后，及时办理，保证汇款及时到账，避免公司信誉受损。

3、在办理完所有的手续后，要及时拿回所有的加盖银行清讫章的回单，以便做手续，避免空头凭证。

5、把当天的付款手续，全部整理制证，及时登记银行日记账，并结出余额，做到日清日结，账账相符，账证相符，以便现金会计能及时完成现金流量表，发于总经理，随时掌握资金的流向。

6、网银回单及时拿回制证

网上银行的回单，各银行的大额支付的回单在银行打印出来后，要及时编制记账凭证。

7、每月与银行对账单对账，编制银行余额调节表

经常核对银行存款日记帐与银行对帐单，按月编制银行存款余额调节表，如发现未达账项，要及时查清（发生未达账项有如下几种情况：

银行已收，企业未收；银行已付，企业未付；企业已收，银行未收，企业已付，银行未付）。

应妥善保管每月的各个银行对账单，防止丢失。

每月月初，各个银行的银行对账单及时对账，加盖预留印鉴章。

8、、正确填制支票以及签发支票时应注意的事项

根据审核后的原始单据，正确使用和填制转账支票，熟练掌握银行存款的各种结算方式，发出的转账支票、现金支票，领款人必须在支票登记本上签字。

过期未用的转账支票、现金支票应及时收回注销，并加盖“作废”戳记。

填写错误的转账支票、现金支票应加盖“作废”戳记并留存，年终统一装订归档。

转账支票、现金支票遗失时要立即向领导报告，并到银行办理挂失手续。

签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经主管会计盖章后方可使用。

如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在支票登记本上签字，严格控制签空白支票。

9、工资的发放以及新员工工资卡及时拿回每月中旬以后，及时把工资及新办卡的员工的身份证复印件递到银行，以便工资能按时到账，新卡办出来后要及时拿回，发放到员工手里。

7、不得将银行账户出借给其他单位或个人使用，不得将空白转账支票交给其他单位或个人签发。

收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。

8、完成领导交办的其他各项工作。

五

现金出纳岗位职责

1、严格执行现金管理制度和金融结算纪律；

2、严格执行公司及财务部的各项管理制度及考核制度；

3、按公司限定的库存限额确保库存现金的安全；

4、提高对假币的的识别能力，拒绝假币流入企业。

5、严格执行现金的存、取款手续，不坐支、不挪用、不超支，遵守现金的使用范围；

6、严格把好费用报销关，严禁不合法的票据流入企业，杜绝不合理经济业务的发生，根据真实有效的原始凭证归集与分配各项费用；

7、认真执行公司制定的各种管理办法和差旅费开支管理办法，对照报销标准给予报销；

8、保障公司因公出差、培训、工伤、职工辞退福利等现金业务的正常流通；

9、每天盘点库存现金，做到帐帐相符、帐实相符；

10、每年打印、装订相关科目明细账并及时归档；

11、公司固定电话、电费及时交纳。

每月5号之后，交公司的固定电话费用，保证公司的通讯设施正常使用。

根据手机发送的短信提示，及时打款交电费，保证电力的正常使用。

月末，结账前要拿回电费的增值税票，及时入账完成本月的结账工作。

13、完成领导交办的其他临时性工作。

上海XX物流有限公司财务部

2017年3月1日

2007（财）字第

（1）号

XX物流财务人员分工及岗位职责

人员分工

1、XXX

财务经理：

全面负责公司财务部工作。

2、XXX

总账会计：

负责公司账务工作。

3、XXX

银行出纳：

负责全公司银行账收支工作。

4、XXX

现金出纳：

负责全公司现金收支工作。

5、XXX

账务审核：

负责系统运单审核，应收款、应付款核对一

财务经理工作职责

1、严格执行公司各项财务管理制度。

制定具体的会计核算标准、核算规范制度。

开展决算、清算、汇算等会计核算工作。

组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制、审核公司的会计凭证。

编制应收账款明细，督促各项资金的回收。

负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。

2、参与建立客户信用体系建设。

根据客户的信用等级，按合同条款及客户赊销信用政策，审核、控制经营部的发货。

3、制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展盘点工作。

4、协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。

5、组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。

配合完成税务局对公司的税务检查。

6、建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并严格执行。

做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建设。

7、依据公司各相关管理制度，对各项经营活动进行监督、审核。

对超权限报销，在得到总经理批准后，方可办理财务报销手续。

8、按财务管理标准和报销付款审批程序的规定，严格审核公司的各项费用或款项报销的单据，保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。

9、协助有关部门完成与本部门相关的职能工作，加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调，并保持良好关系。

做好本部人员的培训工作。

10、准确核算进项税、销项税，并及时认证各类可抵扣进项发票，根据发票库存情况及时申购发票并妥善保管，对发票开票限额及申购数量能随着业务增长需求及时办理增量、增限。

月底前将当月税负情况及时上报领导做纳税筹划。

协助出纳完成每日资金日报，并做好初审工作。

11、对当期的各类凭证及时打印、装订，合同、协议等档案编号、分类，及时归档。

12、负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。

13、公司领导交办的其他事项。

二

总账会计岗位职责

1、在公司财务经理的直接领导下，负责本公司的财务工作，提供规范化、标准化的会计核算和财务管理服务。

2、负责公司内控制度建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果。

3、组织编制会计报表、财务报告及相关管理报表，并定期向总经理报送。

对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。

及时统计公司各成本项目明细，做好基础数据的整理、分配工作，确保数据的准确性，对不有不确定性及疑点问题及时汇报并与相关部门沟通。

4、严格执行财经纪律。

负责对存货、应收款项、应付款项、固定资产等资产组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。

5、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款回笼管理，确保授信安全。

6、依据生产的特殊性完善成本核算管理办法，组织成本费用分析，深入挖潜降低成本的可能，提高效益。

7、规范会计档案管理，保证会计资料的安全完整。

8、公司领导交办的其他事项。

三

往来账会计岗位职责

1、认真执行公司的财务管理制度，

2、编制客户和供应商科目明细表、余额表、帐龄分析表等。

3、核对系统运单。

4、负责各应收款客户对帐并加强欠款的催收工作。

并核对需要开票的单位具体金额和数据。

5、负责各应付款往来款项的核对和应收票据的收集整理。

四

银行出纳会计岗位职责

1、支票的购买、保管。

负责购买转账支票、现金支票、电汇凭证等银行单据，由主管会计登记票号，自己妥善保管。

2、每天根据领导安排的付款计划，采购部门提供的请款单，必须有往来会计审核签字及到账期，财务总监审核无误最终由总经理签字，才能确认打款。

特殊情况下，没有总经理签字时，必须经相关领导同意，打电话确认后再付款，事后必须请总经理补签。

2、填制完当天所有的汇款单后，及时办理，保证汇款及时到账，避免公司信誉受损。

3、在办理完所有的手续后，要及时拿回所有的加盖银行清讫章的回单，以便做手续，避免空头凭证。

5、把当天的付款手续，全部整理制证，及时登记银行日记账，并结出余额，做到日清日结，账账相符，账证相符，以便现金会计能及时完成现金流量表，发于总经理，随时掌握资金的流向。

6、网银回单及时拿回制证

网上银行的回单，各银行的大额支付的回单在银行打印出来后，要及时编制记账凭证。

7、每月与银行对账单对账，编制银行余额调节表

经常核对银行存款日记帐与银行对帐单，按月编制银行存款余额调节表，如发现未达账项，要及时查清（发生未达账项有如下几种情况：

银行已收，企业未收；银行已付，企业未付；企业已收，银行未收，企业已付，银行未付）。

应妥善保管每月的各个银行对账单，防止丢失。

每月月初，各个银行的银行对账单及时对账，加盖预留印鉴章。

8、、正确填制支票以及签发支票时应注意的事项

根据审核后的原始单据，正确使用和填制转账支票，熟练掌握银行存款的各种结算方式，发出的转账支票、现金支票，领款人必须在支票登记本上签字。

过期未用的转账支票、现金支票应及时收回注销，并加盖“作废”戳记。

填写错误的转账支票、现金支票应加盖“作废”戳记并留存，年终统一装订归档。

转账支票、现金支票遗失时要立即向领导报告，并到银行办理挂失手续。

签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经主管会计盖章后方可使用。

如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在支票登记本上签字，严格控制签空白支票。

9、工资的发放以及新员工工资卡及时拿回每月中旬以后，及时把工资及新办卡的员工的身份证复印件递到银行，以便工资能按时到账，新卡办出来后要及时拿回，发放到员工手里。

7、不得将银行账户出借给其他单位或个人使用，不得将空白转账支票交给其他单位或个人签发。

收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。

8、完成领导交办的其他各项工作。

五

现金出纳岗位职责

1、严格执行现金管理制度和金融结算纪律；

2、严格执行公司及财务部的各项管理制度及考核制度；

3、按公司限定的库存限额确保库存现金的安全；

4、提高对假币的的识别能力，拒绝假币流入企业。

5、严格执行现金的存、取款手续，不坐支、不挪用、不超支，遵守现金的使用范围；

6、严格把好费用报销关，严禁不合法的票据流入企业，杜绝不合理经济业务的发生，根据真实有效的原始凭证归集与分配各项费用；

7、认真执行公司制定的各种管理办法和差旅费开支管理办法，对照报销标准给予报销；

8、保障公司因公出差、培训、工伤、职工辞退福利等现金业务的正常流通；

9、每天盘点库存现金，做到帐帐相符、帐实相符；

10、每年打印、装订相关科目明细账并及时归档；

11、公司固定电话、电费及时交纳。

每月5号之后，交公司的固定电话费用，保证公司的通讯设施正常使用。

根据手机发送的短信提示，及时打款交电费，保证电力的正常使用。

月末，结账前要拿回电费的增值税票，及时入账完成本月的结账工作。

13、完成领导交办的其他临时性工作。

上海XX物流有限公司财务部

2017年3月1日

财务人员岗位分工

本部现有财务人员3人，其中：

财务主管1人，会计1人，出纳1人。

具体岗位职责及分工如下：

1、财务主管：

（1）管理财务部日常事务；

（2）制定、审核公司各项财务管理制度、财务核算方法并监督会计执行；

（3）制定、审核财务预算、财务决算方案，监督预算、决算执行情况，上报国资预算报表、国资决算报表；

（4）编制、审核公司月度、财务报告并上报财政快报、省国投公司快报；

（5）参与评价公司重大财务、经济事项并提出建议；

（6）协助上级单位及外部机构审计、税务检查等事务；

（7）审核并上报国税、地税纳税申报表，对公司涉税事项进行税务筹划合理避税，规避纳税风险；

（8）监督、检查财务人员工作，审核记账凭证；

（9）监督公司资金流向，对资金支付凭证进行审核，审核网上银行划款；

（10）负责会计人员的日常考勤、效绩考核；

（11）会计人员培训、指导会计人员业务学习；

2、会计

（1）核算营业收入、营业成本、税金及附加，填制凭证并登记账簿；

（2）核算管理费用、财务费用、销售费用，填制凭证并登记账簿；

（3）核算营业外收入、营业外支出，填制凭证并登记账簿；

（4）核算长期股权投资、各类金融资产、投资收益，填制凭证并登记账簿；

（5）计提、核销各类资产减值准备，填制凭证并登记账簿；

（6）核算应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款，填制凭证并登记账簿；定期对账、收发往来询证函、催收函；

（7）编制月度、财务报表；

（8）核算公司固定资产、制作固定资产卡片、定期盘点固定资产制作盘点表，填制凭证并登记账簿；

（9）及时归档整理各类凭证、档案。

3、出纳

（1）管理库存现金收、支、盘点库存现金制作现金盘点表，及时提取公司备用金，登记现金日记账；

（2）管理公司银行账户，填制银行票据，打印银行回单，定期与银行对账，处理未达账项，制作银行余额调节表，；

（3）管理公司票据登记公司票据台账，办理票据承兑、贴现等业务；

（3）编制月度、资金收支预算并上报；

（4）按照会计收付款凭证及时收款、付款并填制相应单据（收据）；

（5）填制纳税申报表，缴纳税金，填制凭证并登记账簿。

项目监理机构的人员配备及职责分工

2008-5-2917:

32【大中小】【打印】【我要纠错】

（一）项目监理机构的人员配备

1.项目监理机构的人员结构项目监理机构应具有合理的人员结构，包括以下两方面的内容：

（1）合理的专业结构。

也就是各专业人员要配套。

（2）合理的技术职务、职称结构。

表现在高级职称、中级职称和初级职称有与监理工作要求相称的比例。

一般来说，决策阶段、设计阶段的监理，具有高级职称及中级职称的人员在整个监理人员构成中应占绝大多数。

施工阶段的监理，可有较多的初级职称人员从事实际操作。

2.项目监理机构监理人员数量的确定

（1）影响项目监理机构人员数量的主要因素

1）工程建设强度。

工程建设强度是指单位时间内投入的建设工程资金的数量，用下式表示：

工程建设强度：

投资／工期其中，投资和工期是指由监理单位所承担的那部分工程的建设投资和工期。

一般投资费用

可按工程估算、概算或合同价计算，工期是根据进度总目标及其分目标计算。

显然，工程建设强度越大，需投入的项目监理人数越多。

2）建设工程复杂程度。

简单工程需要的项目监理人员较少，而复杂工程需要的项目监理人员较多。

3）监理单位的业务水平。

各监理单位应当根据自己的实际情况制定监理人员需要量定额。

4）项目监理机构的组织结构和任务职能分工。

（2）项目监理机构人员数量的确定方法根据监理工程师的监理工作内容和工程复杂程度等级，测定、编制项目监理机构监理人员需要量定额，项目监理机构的监理人员数量和专业配备应随工程施工进展情况作相应的调整，从而满足不同阶段监理工作的需要。

（二）项目监理机构各类人员的基本职责

监理人员的基本职责应按照工程建设阶段和建设工程的情况确定。

施工阶段，按照《建设工程监理规范》的规定，项目总监理工程师、总监理工程师代表、专业监理工程师和监理员应分别履行以下职责：

1.总监理工程师职责

（1）确定项目监理机构人员的分工和岗位职责；

（2）主持编写项目监理规划、审批项目监理实施细则，并负责管理项目监理机构的日常工作；

（3）审查分包单位的资质，并提出审查意见；

（4）检查和监督监理人员的工作，根据工程项目的进展情况可进行人员调配，对不称职的人员应调换其工作；

（5）主持监理工作会议，签发项目监理机构的文件和指令；

（6）审定承包单位提交的开工报告、施工组织设计、技术方案、进度计划；

（7）审核签署承包单位的申请、支付证书和竣工结算；

（8）审查和处理工程变更；

（9）主持或参与工程质量事故的调查；

（10）调解建设单位与承包单位的合同争议、处理索赔、审批工程延期；

（11）组织编写并签发监理月报、监理工作阶段报告、专题报告和项目监理工作总结；

（12）审核签认分部工程和单位工程的质量检验评定资料，审查承包单位的竣工申请，

组织监理人员对待验收的工程项目进行质量检查，参与工程项目的竣工验收；

（13）主持整理工程项目的监理资料。

总监理工程师不得将下列工作委托总监理工程师代表：

（1）主持编写项目监理规划、审批项目监理实施细则；

（2）签发工程开工／复工报审表、工程暂停令、工程款支付证书、工程竣工报验单；

（3）审核签认竣工结算；

（4）调解建设单位与承包单位的合同争议、处理索赔；

（5）根据工程项目的进展情况进行监理人员的调配，调换不称职的监理人员。

2.总监理工程师代表职责

（1）负责总监理工程师指定或交办的监理工作；

（2）按总监理工程师的授权，行使总监理工程师的部分职责和权力。

3.专业监理工程师职责

（1）负责编制本专业的监理实施细则；

（2）负责本专业监理工作的具体实施；项目管理者联盟，项目管理问题。

（3）组织、指导、检查和监督本专业监理员的工作，当人员需要调整时，向总监理工程师提出建议；

（4）审查承包单位提交的涉及本专业的计划、方案、申请、变更，并向总监理工程师提出报告；

（5）负责本专业分项工程验收及隐蔽工程验收；

（6）定期向总监理工程师提交本专业监理工作实施情况报告，对重大问题及时向总监理工程师汇报和请示；

（7）根据本专业监理工作实施情况做好监理日记；

（8）负责本专业监理资料的收集、汇总及整理，参与编写监理月报；

（9）核查进场材料、设备、构配件的原始凭证、检测报告等质量证明文件及其质量情况，根据实际情况认为有必要时对进场材料、设备、构配件进行平行检验，合格时予以签认；

（10）负责本专业的工程计量工作，审核工程计量的数据和原始凭证。

4.监理员职责

（1）在专业监理工程师的指导下开展现场监理工作；

（2）检查承包单位投人工程项目的人力、材料、主要设备及其使用、运行状况，并做好检查记录；

（3）复核或从施工现场直接获取工程计量的有关数据并签署原始凭证；

（4）按设计图及有关标准，对承包单位的工艺过程或施工工序进行检查和记录，对加工制作及工序施工质量检查结果进行记录；

综合部工作职责、人员情况及分工

一、综合部工作职责

1.组织和协助建立健全各项管理制度、工作流程、绩效考核、薪资体系等，检查宾馆的各项程序、制度、流程等是否得到执行；

2.负责宾馆员工的招聘、面试、录用、离职等事项，员工人事档案的建立、保存、更新；

3.负责办理宾馆员工任免、调职、奖惩等事项，督察公司员工考勤、公差、请休假等管理事项，与各项保险业务的办理；

4.负责宾馆的党章、公章、工会章、私章盖章，公司的证件的办理、更新及注销。

5.负责宾馆文件的拟、收、发、存文档管理，宾馆部门例会及日常会议的组织及会议纪要的工作；

6.负责策划、组织实施宾馆员工大会、开展总结评比和表彰；丰富员工文体活动凝聚团队；协助对外联谊活动改善公共社会关系；

7.负责做好宾馆来宾的接待安排，做好重要会议的组织、会务工作；

二、综合部人员情况：

1.编制：

综合部经理1人，副经理1人，主管4人，共计6人。

2.实际：

综合部经理1人，综合部主管3人，共计4人。

三、综合部分工

（一）综合部经理

1.负责综合部全面工作；

2.负责安排制订宾馆的各项管理制度并执行与监督，使宾馆的管理工作规范化；

3.安排组织日常的事务来客接待，重要会议的会务工作和相关的外联工作；

4.负责安排车辆调度、保养的管理，使车辆能够安全、高效地利用；

5.负责安排策划、组织实施宾馆员工大会、开展总结评比和表彰；丰富员工文体活动凝聚团队；协助对外联谊活动改善公共社会关系；

6.负责宾馆的党章、公章、工会章、私章盖章管理；

7.负责安排办公室日常工作；

8.完成上级交办的其它临时性工作任务。

（二）综合部主管

1.根据上级安排完成日常公司外包工程的跟进、监管，对外包工程安全检查、整改和考核，发现的安全隐患通知施工单位进行整改；

2.根据上级安排出车完成车辆使用需求；

3.车辆的日常维护、保养工作