商业银行第七章 个人贷款.docx
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商业银行第七章个人贷款
第七章个人贷款
第一节个人贷款概述
一、个人贷款的意义
Ø个人信贷产生的理论基础：
生命周期消费理论
•理性经济人追求一生经济效用最大化
•实现路径就是消费信贷
Ø从商业银行角度看
Ø个人信贷是实现资产多元化、降低不良资产比率、提高竞争能力的有效手段
•1.消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营风险
•2.消费信贷是商业银行一个新的利润增长点
•3.消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径
我国商业银行发展个人贷款的条件日益成熟
v微观经济基础
人们日益增长的消费需求
v宏观经济基础
买方市场的出现
v制度条件
消费制度改革
v政策条件
中央银行信贷政策的调整
v内在动力
商业银行转变经营机制，优化信贷结构
比较重要的消费信贷政策
v1998年5月《个人住房信贷管理办法》
v1998年10月《汽车贷款管理办法》
v1999年2月《关于开展个人消费信贷的指导意见》
v1999年5月《关于国家助学贷款的管理规定》
v……
v2010年2月《个人贷款管理暂行办法》
二、个人贷款的种类
v1.个人住房贷款
v2.个人汽车贷款
v3.个人综合消费贷款
v4.国家助学贷款
v5.个人经营贷款
v6.信用卡贷款
1.个人住房贷款
v借款人发放的用于购买住房的贷款
v一般在个人信贷中占比最高
v期限一般较长，最长可达30年
v一种典型的抵押贷款
v贷款利率有两种
Ø浮动利率和固定利率
2.个人汽车贷款
v贷款人向购买汽车的借款人发行的贷款
Ø汽车用途：
自用车和商用车
Ø自用车首付比例一般为20%；商用车达30%
Ø贷款期限一般3-5年
Ø要求贷款人提供抵押、质押或保证
Ø直接的贷款和间接的贷款
3.个人综合消费贷款
v贷款人向借款人发放
v用于指定消费用途
v住房装修、购买而用消费品、教育支出、旅游、医疗、留学等
v期限通常不超过5年，留学、医疗最长8年
v人民币贷款
v可有不同形式担保
v贷款金额与担保金额直接挂钩
4.国家助学贷款
v向高等院校中经济困难学生发放的，用于支付杂费和生活费的贷款
v分为国家助学贷款和一般助学贷款
Ø国家助学贷款：
对符合中央和地方财政贴息规定的高等学校在校学生发放的人民币贷款
Ø一般助学贷款：
对高等学校在校学生和新录取学生发放的无贴息的人民币贷款
v国家助学贷款不需要担保，一般要求借款人毕业后6年还清，可延期，最长不超过10年
v执行人行规定同期同档次的基准利率
v一般按月还本付息
5.个人经营贷款
v向借款人发放的用于其合法经营活动所需资金周转的贷款
Ø主要用于满足经营状况良好、收入稳定的个人经营资金需求
Ø贷款对象：
个人独资、合伙企业的主要出资人或股东
Ø贷款金额最高可达500万元，期限一般不超过5年
Ø要求借款人提供足够的担保
6.信用卡贷款
v向借款人发放的短期、用于消费的贷款
Ø以透支的形式发放，支持借款人先消费、后付账
Ø不需要担保，属于信用贷款
Ø免息期
三、个人贷款的特点
v1.高风险性
•
（1）消费信贷的还款来源不稳定，波动性较大
•
（2）信息不对称风险比较严重
•（3）贷款结构内含较高的利率风险和违约风险
v2.高收益性
•消费信贷的高风险性决定了高收益性
•消费信贷的收益主要来自于利息收入与其他相关手续费
v3.周期性
•消费信贷的周期性体现在较高的经济周期敏感性
v4.利率不敏感性
四、个人贷款的风险控制
v1.使用个人信用系统
v2.选择合适的合作机构
v3.实行五级分类管理
v4.贷后监测与检查
v5.通过二级市场出售贷款
Ø资产证券化
第二节个人贷款的信用评估
v一、个人信用征信及其经济意义
Ø信用评估也被称为征信，基本功能是了解、调查、验证他人的信用，使贷款人比较充分地了解借款人的真实资信情况和如期偿还能力
Ø确保消费信贷业务风险与收益相匹配、健康发展的坚实基础
Ø世界上第一家征信公司源于1830年的英国伦敦
Ø现代意义征信服务和技术发展在1929年成立的美国信用局推动下发展
Ø中国征信发展
v2003年中国人民银行设立征信管理局
v征信体系由“企业信贷征信系统”和“个人信贷征信系统”组成
v2008年5月，中国人民银行征信中心在上海成立
二、个人财务分析的主要内容和目标
v1.个人财务分析内容
Ø
（1）未来的还款来源或抵押品
•界定资产的所有权和确定资产的价值、稳定性和流动性
•通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入
Ø
（2）负债和费用
•确定财务报表内容的准确性和完整性
•明确客户的还款方式，并估计担保贷款和限制性贷款的影响
Ø（3）综合分析
•运用财务报表所获得的信息综合评价客户的流动资金状况
Ø2.个人财务分析的目标
Ø确定借款客户各种资产的价值和可靠性
Ø确定一个或几个可能作为抵押品的流动性资产
Ø明确客户的财务状况和战略，估计负债中的流动部分及其偿还方式，确定可能的还款来源
Ø比较财务报表信息确定客户的总体负债情况和流动性，同时确定担保人能力
三、个人财务报表的分析方法—分析范围测定
Ø1.个人资产分析范围
Ø银行没有必要对个人的所有资产都进行评估，应按照重要性及必要性原则，运用四个方面的测试来确定需要分析的资产范围：
•
（1）借款人是否有银行认可的抵押资产？
•
（2）借款人是否计划将资产变卖来偿还贷款？
•（3）借款人从资产获得的收是其重要的收入来源吗？
•（4）某项资产占借款人总资产的比重是否超过10%？
三、个人财务报表的分析方法—关注问题
v1.个人资产分析范围
Ø在进行个人资产评估时，银行必须关注三个问题：
•
（1）价值稳定性
•
（2）流动性
•（3）所有权和控制权
三、个人财务报表的分析方法
v流动资产分析
v不动产分析
v应收贷款分析
v人寿保险分析
v退休基金分析
v私人财产
v其它财产
v个人收入分析
工资和其他经常收入为第一还款来源
v个人负债分析
v其它信息
（1）共有权
（2）偶然负债和或有负债
四、个人财务报表综合分析
v将财务报表获得的信息有机组织起来，达到以下目的：
Ø
（1）确定贷款的潜在的抵押品或还款来源
Ø
（2）更清楚地了解借款人资产的流动性
Ø（3）确定流动负债（在未来12月内要偿还的负债）的金额
Ø（4）计算出一个更准确的所有者权益数据（定量分析为主）
Ø（5）分析借款人的速动比率和所有者权益与资产比率
Ø比率分析
（1）速动比率=（现金+可转让证券）/流动负债
（2）调整后的所有者权益与资产比率=调整后的所有者权益/调整后的资产总额
五、个人信用评估方法
v1.Z值评分模型
Ø以会计资料为基础的多变量信用评分模型
ØZ值可较明确反映借款人在一定时期内的信用状况
Ø可作为预测借款人财务好坏的早期预警系统
Ø计算机自动计算得出Z值
ØZ值越大，信用就越好；Z值越小，信用就越差
v2．“5C”判断法
一些银行选择的评估个人信用的参数是人们熟悉的5C
•品德（character）
•能力（capacity）
•资本（capital）
•担保品（collateral）
•条件（condition）
v3．信贷记分法
•
（1）杜兰德9因素评分法：
阈值1.25分
•
（2）FICO信用分
•由美国FairIsaac&Commpany的信用分统计模型计算出来
•美国征信领域三大巨头信用报告都附有
•统计学的聚类分析
•信用分越高，表明信用越好
•并非银行是否提供贷款的唯一决策依据
•
•（3）我国商业银行的个人资信评分：
因素评分法
第三节个人贷款定价
v概念
Ø银行确定不同个人贷款产品的价格或利率水平
v一般原则
Ø1.成本收益原则
Ø2.风险定价原则
Ø3.参照市场价格原则
Ø4.组合定价原则
Ø5.与宏观经济政策一致原则
影响个人贷款定价的因素
Ø1.资金成本
Ø2.风险
Ø3.利率政策
Ø4.盈利目标
Ø5.市场竞争
Ø6.担保
Ø7.规模
Ø8.选择性因素
个人贷款定价模型
1.成本加成定价模型
Ø贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标利润
Ø适合领头地位或信贷市场需求旺盛时
Ø典型的“内向型”定价模式
2．基准利率加点定价模型
Ø贷款利率=优惠利率+风险加点
=优惠利率*（1+系数）
Ø风险加点=违约风险贴水+期限风险贴水
Ø“外向型”贷款定价模式
3．客户盈利分析模型
个人贷款定价模型-3．客户盈利分析模型
v模型特征
Ø二八定律
Ø产品定价考虑客户的综合贡献
Ø来源于某客户的总收入=为该客户提供服务服务的成本+银行的目标利润
Ø∑（贷款额*贷款率*期限）*（1-营业税及附加率）
+中间业务收入*（1-营业税及附加率）
=为该客户提供服务发生的总成本+银行目标利润
求解“贷款利率”
Ø以客户为中心的定价模式
Ø要求以客户为基本核算单位，对银行的成本核算管理有较高的要求
个人贷款实际利息计算方法
1．短期消费信贷实际利息计算方法
Ø银行可运用各种定价模式来决定消费信贷的实际利率
Ø目前，较为流行的利率计算方法主要包括:
•年百分率法
•单一利率法
•贴现率法
•追加贷款率法
•78s条款法
•补偿存款余额法
•浮动利率法
•
短期消费信贷实际利息—
（1）年百分率法
Ø年百分率法—贷款的实际利率
Ø考虑因素
Ø贷款的偿还速度
Ø在整个贷款期内消费者真正使用的信贷额度（按月等额还款，借款人一年平均获得的资金是名义贷款额50%）
短期消费信贷实际利息—
（2）单一利率法
v特点
Ø同年百分率法一致，根据借款人实际使用借款的时间长短作相应调整
☝举例
Ø假定客户以12%的单一利率，申请了一笔2000美元、1年期的贷款，用以购买一些家具。
如果所有本金都等期满后才还，客户应付利息如下：
•应付利息I=2000*0.12*1=240（美元）本息合计2240美元
•假设贷款按季偿还，每次偿还500美元
•第一季度：
I=2000*0.12*1/4=60（美元）
•第二季度：
I=1500*0.12*1/4=45（美元）
•第三季度：
I=1000*0.12*1/4=30（美元）
•第四季度：
I=500*0.12*1/4=15（美元）
•应付利息总额：
I=60+45+30+15=150美元
•应付款项总额2150美元
短期消费信贷实际利息—（3）贴现利率法
v特点
Ø适用于银行要求客户预先支付贷款利息的情况
Ø客户实际使用的贷款是减去预先支付利息后的余额，到期时按照名义贷款额偿还本金
☝举例
Ø假设信贷管理员向一客户提供了一笔贷款利率为12%的2000美元的贷款。
利息240美元则从贷款本金中扣除；借款人实际收到的金额为1760美元。
借款人实际贷款利率是240/1760=13.6%
短期消费信贷实际利息—（4）追加利率法
v特点
Ø一种古老的贷款利率计算方法，也称加息平均法
Ø先按借款的金额、利率、期限计算出利息的金额，加上本金，然后再按偿还的次数计算出平均每期应支付的利率
☝举例
Ø某客户得到一笔追加贷款利率为12%的贷款，需要分12次等额按月偿还，总的应付款项为本金2000美元加利息240美元，即2240美元。
每月则应186.67美元（2240/12）。
由于借款人年内平均只有1000美元可用。
•实际贷款利率=应付利息/年内平均贷款余额
=240/1000=24%
✶只有在贷款到期一次性偿还时，追加利率法同单一利率法的利率才相等
✶否则，客户实际支付的贷款利率比银行报的利率要高
短期消费信贷实际利息—（5）78s条款法
v特点
Ø数字1-12之和等于78，常用来计算提前偿还贷款时的利率
Ø将借款人偿还贷款的剩余月份相加除以78，得到代款人因提前还贷而获得的利息回扣率
☝举例
Ø某客户获和一笔期限为12个月的10000元贷款，按月等额还贷。
该客户由于薪金增加，有能力在前9个月还清全部贷款，该客户可以获得银行返还的贷款利息回扣率为：
•提前还贷的利息回扣率=提前还贷所剩月份之和/78*100%
=（1+2+3）/78*100%=7.69%
•银行在客户提前3个月还款的时候，只获得全部利息的92.31%
•若对提前还款客户收取罚金，不能超过客户得到的回扣率
短期消费信贷实际利息—（6）补偿存款余额法
v特点
Ø为降低消费代款的信用风险，许多银行常要求借款人在其账户中保留一个百分比的贷款额，作为发放贷款的附加条件
Ø借款人实际使用的贷款金额是减去这部分补偿余额后的金额
Ø借款人实际承担的贷款利息要高于银行对其报价的贷款利率
☝举例
Ø对于一笔年利率8%、期限为1年、金额为1000的贷款，银行要求客户保留10%的补偿余额100元。
由于客户应付利息为80元，则该贷款的实际利率为：
80/（1000-100）=8.89%
短期消费信贷实际利息—（7）浮动利率法
v特点
Ø契约价格通常在某一基准利率（如优惠贷款利率或国库券利率等）的基础上，根据客户的信用等级或风险程度“加点”，或乘上一个系数。
Ø在分期还款中，随着基准利率的变动，每到一个依据契约制定的利率调整期，贷款利率相应调整，在调整期内利率不变
☝举例
Ø某家银行的基准贷款利率为9%，一位客户为了支付医疗费用，申请6个月的短期消费贷款，并获得一笔利率调整为3个月的浮动利率贷款。
银行根据该客户的信用状况核定其风险溢价为4%，即贷款的利率为13%。
假设在第4个月后，基准利率上升至10%，则客户3个月的利率为14%。
Ø客户前3个月要支付13%的利息，后3个月支付14%的利息。
个人贷款实际利息计算方法
2．长期消费信贷实际利息计算方法
•
（1）固定利率抵押贷款（FixedRateMortgages,FRMs）的定价
•
（2）可调整利率抵押贷款（ARMs）的定价
•（3）有首付情况下的消费者抵押贷款定价
第四节我国个人贷款的发展
v个人贷款规模迅速扩张
v个人贷款集中度较高
v农村个人信贷严重滞后
◆制约农村个人信贷的主要因素
●1） 收入预期不稳定
●2）信用环境差
●3）个人信贷运作机制存在缺陷、操作过程和办理手续繁琐、收费环节多、收费标准高等问题
复习思考题
v1.计算题
（1）假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为50000元，贷款期限为1年，按月等额本金还款。
假设银行采用成本加成定价模型对此笔贷款进行定价。
经银行核算，此笔贷款的资金成本为3%，贷款费用为2.5%，风险补偿费用为1%，银行的目标利润为2.2%。
请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率。
（2）假设王宏申请1年期个人综合消费贷款20000元，他的信用评分属于B级，银行采用基准利率加点定价来确定利率，标准如下表所示。
请问：
在风险乘数加点和风险加点方法下，王宏的贷款利率是多少？
如果使用贴现法贷款，王宏的实际贷款利率是多少？
如果按月支付利息，分两期等额还本，列出风险加点定价法下王宏的现金流
v2.发展个人贷款对商业银行有何意义？
v3.为什么个人贷款是风险较高的贷款？
个人贷款风险管理有哪些主要措施？
v4.个人财务分析的主要内容和方法是什么？
v5.什么是个人信用评估的“5C判断法”？
v6.我国商业银行个人信用评估主要采用什么方法？
v7.个人信贷定价应该坚持哪些原则？
影响个人贷款定价的因素有哪些？
v8.比较成本加成、基准利率加点和客户盈利分析三种个人贷款定价模型的利弊。
v9.林佳获得了期限1年、金额6000元的耐用消费品贷款，按月等额还本，半年后她因加薪，提出提前还贷申请，请用78s条款计算银行应该给与林佳的利息回扣。
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