初级银行管理13章复习材料手工整理.docx

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初级银行管理13章复习材料手工整理

2017年初级银行管理1-3章复习材料（手工整理）

（标红部分为历年真题出现过的知识点）

第一章银行业运行环境

1.1货币政策：

货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。

1．1．1货币政策目标

最终目标：

经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡

操作目标：

基础货币（由存款准备金、流通中的现金、金融机构的库存现金构成）

中介目标：

货币供应量M0=流通中现金

（Ｍ１为狭义货币，是现　M1=M0+企业单位活期存款+机关团体部队存款+农村实购买力，Ｍ２为广义存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款

货币Ｍ２－Ｍ１＝准货币）M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款

1．1．2货币政策工具

一般性政策工具：

传统工具、货币政策的“三大法宝”存款准备金率

在贷款与再贴现

公开市场业务

新型货币政策：

短期流动性调节工具：

公开市场常规操作的必要补充

常备借贷便利：

主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。

期限为1-3个月。

中期借贷便利：

抵押补充贷款：

为开发性金融支持棚改提供资金。

主要功能是支持国民经济重点区域、薄弱环节和社会事业发展对金融机构提供的期限较长的大额融资。

货币政策的构成部分：

货币政策目标、货币政策工具、货币政策的传导机制。

1．2财政政策和产业政策

1．2．1财政政策内容：

财政政策是一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施，只要包括财政收入政策和财政支出政策。

1．2．2财政政策功能：

主要有促进经济增长、优化经济结构、调节收入分配。

具体分为：

导向功能一、配合国民经济总体政策和各部门、各行业政策，提出明确的调节目标。

二．财政政策不仅规定人们应该做什么，不应该做什么，同时通过利益机制，引导人们的经济行为。

协调功能：

可以协调地区之间、行业之间、部门之间、阶层之间的利益关系。

控制功能：

政府通过调节企业和居民的经济行为，实现对宏观经济的有效控制。

稳定功能：

是国家通过财政政策调节总支出水平，使货币支出水平恒等于产出水平，实现国民经济的稳定发展。

稳定功能的基本要求是物价相对稳定。

1．2．3财政政策工具：

税收：

强制性、无偿性、固定性

公共支出：

是指政府满足纯公共需要的一般性支出。

包括：

购买性支出：

商品和劳务的购买，政府的直接消费支出

转移性支付：

财政收入国库财政支付

政府投资：

财政用于资本项目的建设支出，最终将形成各种类型的固定资产。

国债

1．2．4财政政策对金融的影响

扩张性财政政策主要手段：

增加财政支出，减少税收

适用情况：

总需求不足时

主要作用：

增加和刺激社会总需求

紧缩性财政政策主要手段：

减少财政支出，增加税收

适用情况：

总需求过旺时

主要作用：

减少和抑制社会总需求

1．2．5产业政策：

产业政策是国家为了促进本国经济体制的发育完善，依据产业结构理论和产业组织理论，设计有关于产业发展的政策目标和政策措施的总和。

产业结构政策：

主要内容包括：

主导产业的选择政策，战略产业的扶植政策衰退行业的转型和转移政策与产业的可持续发展政策。

可持续发展主要是指经济、生态和社会可持续发展三者的有机结合。

产业组织政策：

是指为获得理想的市场绩效，由政府制定的调整产业的市场结构、规范市场行为，调节企业间关系的公共政策。

产业技术政策：

是促进产业技术进步的政策。

产业布局政策：

是为了实现产业的合理布局，国家对产业存在和发展空间形式规范的政策措施。

产业布局政策一般遵循的原则有经济性、合理性、协调性、平衡性。

1．2．6产业政策对银行的影响

引导银行贷款走向

对银行的风险规避具有提示作用

可能出现的产业政策和银行盈利之间的矛盾

1．2．7延伸知识：

2015年11月30日人民币被国际货币基金组织（IMF）宣布正式纳入特别提

款权（SDR）货币篮子。

1.3金融体系

1．3．1金融市场

（1）概念：

金融市场是货币和资本的交易活动、交易技术、交易制度、交易产品和交易场所的集合，是以金融工具为交易对象而形成的资金供求关系的总和。

（2）金融市场的分类：

根据期限不同货币市场：

期限在一年或一年以内。

资本市场：

期限在一年以上

根据金融交易合约性质不同现货市场：

交易协议达成后，立即交割

期货市场：

在未来某一特定时间办理交割

根据市场功能不同一级市场：

初级市场或发行市场，主要发挥融资功能

二级市场：

次级市场或流通市场，主要功能在于为证券投资者提供流动性。

根据金融产品成交和定价方式不同公开市场

协议市场

（3）金融市场的功能货币资金融通功能

优化资源配置功能

风险分散与风险管理功能

经济调节功能

交易及定价功能

反映经济运行功能

1．3．2货币市场

（1）概念：

货币市场是指融资期限在一年以内（含一年）的资金交易市场，又称为短期资金市场。

（2）功能：

基本功能在于实现资金的流动性，从而便于各类经济主体可以随时获得或运用现实的货币。

（3）特点：

低风险、低收益、期限短、流动性强、交易量大，交易频繁

（4）分类同业拆借市场:

特点　　限于商业银行等金融机构参加

　　　　　　　　　　　　　　　　拆借期限短

　　　　　　　　　　　　　　　　拆借利率市场化

回购市场：

特征：

参与者广泛性、风险性、短期性及利率市场化

票据市场

1．3．3资本市场

（1）概念：

资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的，期限在一年以上的长期资金融通市场。

（2）特点：

风险较大、收益较高、期限长、流动性差。

（3）分类股票市场

债券市场

基金市场

1．3．4金融机构与金融工具

（1）金融机构概述：

从事各种金融活动的组织被统称为金融机构。

（2）我国金融机构体系由货币当局、金融监管机构、银行金融机构和非行金融机构组成。

（3）政策性银行、商业银行及非银行金融组织：

政策性银行国家开发银行1994年由政府投资成立，主要目的是

中国进出口银行补充和完善市场机制、促进区域和产

中国农业发展银行业协调发展，服务国家重大战略。

商业银行大型商业银行：

工、农、建、中、交通

股份制商业银行

城市商业银行

农村金融机构

中国邮政储蓄银行

外资银行

非银行金融机构证券类机构

保险类机构

其他非银行金融机构

第二章监管体系

2.1监管概况

2.1.1《巴塞尔协议》的变化

（1）1988年出台《巴塞尔协议Ⅰ》

（2）2004年出台《巴塞尔协议Ⅱ》，

“三大支柱”最低资本要求、

监管当局的监督检查

市场约束，

并将信用风险、市场风险、操作风险都纳入资本监管要求。

（3）2010年9月12日出台《巴塞尔协议Ⅲ》。

其主要内容包括：

①扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力

提高资产证券化交易风险暴露的风险权重；大幅度提高内部模型法下市场风险的资本要求和定性标准；大幅度提高场外衍生品和证券融资交易的交易对手信用风险的资本要求；在第二支柱框架下明确了商业银行全面风险治理架构的监管要求

②修改资本定义，强化监管资本基础

区分一级资本和二级资本的功能；一级能够在持续经营条件下吸收损失，其中普通股占主导地位；二级资本尽在破产清算条件下吸收损失；专门取消用于抵御市场风险的三级资本；

③建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷

④建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险

横向维度上，对具有系统重要性商业银行提出附加资本要求，降

低“太大不能到”带来的道德风险；从时间维度上，在资本要求中嵌入反周期因子，缓解亲经济周期效应。

⑥建立量化流动性监管标准

2.1.2《有效银行监管核心原则》

加强对系统重要性银行的监管

引入宏观审慎视角：

要求银行监管资本覆盖银行所在市场和宏观环境带来的风险；银行各类风险管理程序既要反映自身的风险偏好和特征，也要反映市场和宏观环境的变化

重视危机管理、恢复和处置

完善公司治理和信息披露

2.1.3金融稳定理事会

前身为金融稳定论坛，2009年4月2日（G20伦敦峰会期间）更名为金融稳定理事会，同时扩大成员和职能，目的是增强金融稳定理事会的机构代表性，以应对金融体系脆弱性、制定和实施稳健的监管政策，促进金融体系的稳定。

2.1.4主要经济体的银行监管改革

美国：

建立金融稳定监督委员会（FSOC）

扩充了美联储的监管职能

扩大联邦存款保险公司（FDIC）的监管权

新设立金融消费者保护局（CFPB）

撤销储贷监管署（OTS）

制订并实施“沃尔克规则”

英国：

三头监管体制”（英格兰银行、金融服务局和英国财政部）

新成立金融政策委员会（FPC）；新设立审慎监管局（PRA,）、新成立金融行为管理局（FCA）、银行体制改革（栅栏原则）

欧盟：

确保欧元区内单一规则手册的贯彻执行

直接监管资产超过300亿欧元或满足其他条件的重要银行

负责监督各国监管当局对非重要银行的监管，欧洲央行可以随时决定是否对这些银行进行直接监管以确保更高的监管标准的贯彻落实

中国：

紧跟趋势，强化各类监管指标约束

简政放权，梳理优化行政审批流程

架构调整，全面深化银行监管改革

建章立制，加强银行业消费者保护

多措并举，全力支持实体经济发展、

2.2监管指标和方法

2.2.1监管指标

资本充足率

要点

内容

资本充足率

资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产*100%（8%）

一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产*100%（6%）

核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产*100%（5%）

其中：

核心一级资本包括实收资本或普通股；资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分（即所有者权益）

其他一级资本包括：

其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分

二级资本包括：

二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。

（超额贷款损失准备：

采用权重法的，可计入的不得超过信用风险加权资产的1.25%，采用内部评级法，不得超过信用风险加权资产的0.6%

最低要求：

8%，6%，5%；储备资本：

风险加权资产的2.5%，逆周期资本：

风险加权资产的0~2.5%；国内系统重要性银行附加资本：

风险加权资产的1%

杠杆率

杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项目）/调整后的表内外资产余额*100%

并表和未并表的杠杆率均不得低于4%

信用风险

要点

内容

不良贷款率

不良贷款是银行信用风险最直接的体现，也是银行发生损失最频繁。

最集中的领域。

不良贷款率=不良贷款余额/各项贷款余额（不得高于5%）

根据《商业银行风险监管核心指标》的要求，商业银行的不良资产率小于2%

拨备覆盖率和贷款拨备率

贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额（基本标准：

2.5%）

拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额*100%（基本要求：

150%）

这两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准（用于衡量贷款损失准备的充足性）

集中度

1、最大十家客户贷款总额不得高于银行资本净额的50%

2、单一客户的贷款总额不得高于银行资本净额的10%

3、单一集团客户的授信总额不得高于银行资本净额的15%

全部关联度

一个关联方的授信余额不得超过银行资本净额的10%，对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过银行资本净额的15%；对全部关联方的授信余额不得超过银行资本净额的50%（联系集中度记忆）

流动性风险

要点

内容

流动性覆盖率

流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量*100%（应不低于100%）

流动性比例

流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额*100%（应不低于25%）

同业市场负债依存度

单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的三分之一

流动性监管指标包括流动性比例、流动性覆盖率、存贷比。

2015年，银监会将存贷比从监管指标中剔除

市场风险

商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过20%。

操作风险

商业银行操作风险损失收入比，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比，不得超过0.25%。

2.2.2监管方法

非现场监管

要点

内容

非现场监管的主要作用

（1）非现场监管的工作结果可以反映被监管机构最新、最及时的状况，提高监管时效性。

（2）非现场监管能够帮助监管机构有效配置资源，降低监管成本

（3）非现场监管对被监管机构干扰程度小，不会影响被监管机构的日常运营，更容易得到被监管机构的认同

非现场监管的基本程序

（1）制订监管计划

（2）日常监测分析

（3）风险评估

（4）现场检查联动

（5）监管评级

（6）监管总结

系统性区域性非现场监管

（1）确立工作组织架构，由审慎规划局作为牵头部门负责银行业系统性风险的防控，明确了系统性区域性风险监管联络员制度。

（2）明确风险监测分析重点，包括宏观经济运行情况、金融体系运行情况、银行业风险情况、法律政策调整情况以及区域性风险情况等领域

（3）提出风险防范控制要求，借鉴国际金融监管改革成果，从时间维度和跨业维度出发，强调从逆周期、系统重要性机构两个方面，有针对性地做好系统性区域性风险防控

现场检查

要点

内容

现场检查的分类

全面检查、专项检查、后续检查、临时检查和稽核调查

现场检查的主要方式

现场检查中，检察人员可以查阅文件和资料、查看经营管理场所、采集数据信息、测试有关系统设备设施、访谈或询问相关人员，还可以根据需要，收集原件、原物，进行复制记录。

录音、录像、照相等。

除此之外还可以通过以下方式进行深入检查：

（1）约谈外审人员

（2）抽调内审人员

（3）向其他银行业金融机构了解情况

（4）相关调查权

现场检查的主要作用

（1）发现和识别风险

（2）保护和促进作用

（3）评价和指导作用

2.3银行业法律体系

银行业监督管理机构的监督管理职责制订并发布监管规章、规则

实施行政许可

非现场监管

现场检查

报告和处理突发事件

对银行业自律组织的指导、监督

商业银行的业务规则存款业务规则

贷款业务规则