客 户 信 用 评 级 报 告.docx

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客户信用评级报告

客户信用分析报告

编号：

客户名称:

经办部门：

经办人：

声明与保证

我们在此声明与保证：

此报告是对客户的各项资料经过审慎调查、核实、分析和整理后，依托内部评级系统完成。

我们对评级报告的真实性、准确性和完整性负责。

直接评价人员签字：

    年    月    日

评价审查人员签字：

    年    月    日

目录

一、结论

二、基本面风险分析

三、系统性风险分析

四、财务风险分析

五、信用记录分析

六、授信建议量的有关说明

七、其他需要说明的事项

一、结论

（一）系统评级结论:

客户名称

客户规模

所属行业

特征描述

所属区域

特征描述

财务风险等级

信用记录等级

重要信息提示：

        1、品质:

            1.1所属集团风险状况：

            1.2主营业务：

            1.3财务制度：

            1.4借款用途：

            1.5担保合作：

        2、实力：

            2.1融资能力：

            2.2销售收入：

            2.3发展前景：

            2.4运营效率：

            2.5对外保证：

            2.6资产抵押：

        3、环境：

            3.1产业政策：

        4、资信状况：

            4.1违约情况：

        5、危机事件：

            5.1危机事件：

    重要信息补充：

（二）直接评价人员建议

客户建议等级

特征描述

风险限额（元）

信贷余额（元）

其中表外业务余额（元）

授信建议量（元）

理由说明：

直接评价人员签字：

二、基本面风险分析

（一）客户基本情况表：

客户名称

注册地址

经营实体所在地

法人代表（授权代理人）

联系地址及邮编

电话及传真

规模

CMIS编码

营业执照号码

法人代码证号

贷款卡（证）号码

税务登记证号

基本账户开户行

成立时间

主营业务

兼营业务

生产能力/服务能力

所有制类别

组织类别

行业（CMIS标准）

行业资质等级

主管部门或隶属于

注册资本（元）

注册资本到位率

净资产（元）

总收入（元）

（二）客户隶属关系或控制关系情况

单位：

元

主要股东情况表

主要股东名称

实际投资金额

占实收资本比例（%）

主营业务

    客户隶属关系或控制关系补充说明：

（四）基本面评价

   1、品质：

       1.1领导人素质

领导人素质整体评价（包括主要领导人简介、何时担任本企业领导、业务素质、领导能力、道德品质、曾受到何种奖励和处罚）：

1.2公司治理

       公司治理整体评价（包括前三大股东简介、客户组织类别、上级主管部门或隶属部门情况，所属集团风险状况，是否具有健全的公司治理结构等）：

        1.3经营及组织架构

经营及组织架构整体评价（包括主导产品和服务特点、兼营业务、存在何种关联交易、近期何种机构改革，对客户有何种影响）：

        1.4财务管理

            财务制度：

            报表质量：

    1.5还贷诚意

            还贷诚意整体评价（包括何时与我司开展业务往来、基本账户开户行、有无挪用借款、不合作现象）：

    2、实力：

        2.1资金实力

资金实力整体评价（包括注册资本到位率、在其他金融机构借款情况、资金管理模式及坏账准备计提等情况）：

            注册资本：

            资金积累：

            融资能力：

            资金使用：

   2.2技术先进性（服务创新能力）

        技术先进性整体评价（设备技术在同行业中的先进性、研发费用的占比及专利的申请情况）：

   2.3质量管理

            质量管理整体评价（获得行业标准认证情况）：

        2.4成本管理

       成本管理整体评价（质量认证，与同业相比，客户在单位生产成本、财务费用、管理费用中具有的优劣势等）：

        2.5营销竞争力

       市场竞争力整体评价（近三年主营业务收入波动及原因分析、主导产品在同行业中的市场占比、客户的主要竞争对手及优、劣势分析，企业发展前景）

       2.6商业信用管理

商业信用管理对资产整体的流动性和经营现金流量影响（管理水平、应收款分析）

        2.7人力资源

            人力资源整体评价（员工总数及学历结构分析、技术人员占比、拥有本行业知名专家情况、员工队伍稳定性，近两年是否有高层管理人员变动激励约束机制：

    2.8运营效率

        运营效率整体评价（客户目前的产能规模以及上一年产能情况，评价客户运营能力）：

        2.9投资影响

            对外投资：

        2.10担保事项影响

            对外保证：

 资产抵押：

    3、环境：

        3.1市场环境

        市场环境整体评价（生产环境及上下游企业对客户的影响，客户原材料价格变动情况及对成本的影响，所在行业外部发展环境、产品价格和市场供求变动情况等）

    3.2外部财力支持

        3.3经营秩序与信用环境

            经营秩序与信用环境：

        3.4政策法规环境

    4、资信状况

        4.1银行信用

         4.2商业信用

         4.3其他信用

三、系统性风险分析

（一）行业风险分析

（二）区域风险分析

四、财务风险分析

（一）主要财务数据

单位：

元

财务报表是否经过审计

审计部门

审计时间

审计意见类型

货币资金

应收账款净值

存货净值

流动资产

长期投资

累计折旧

固定资产净值

资产总计

流动负债

短期借款

一年内到期长期负债

长期负债合计

长期借款

应付债券

负债总计

所有者权益

销售收入

销售成本

销售费用

销售税金及附加

财务费用

利润总额

所得税

净利润

或有负债

         补充资料                 

应收账款明细表

账龄

笔数

金额

比例（%）

计提坏账准备金

备注

半年以内

6个月-12个月

一年-两年

其他

合计

其他应收款明细表

账龄

笔数

金额

比例（%）

计提坏账准备金

备注

半年以内

6个月-12个月

一年-两年

其他

合计

存货明细表

项目

金额

比例（%）

计提跌价准备金

备注

原材料

在产品

产成品

其他

长期投资明细表

项目

金额

占注册资本比例（％）

计提减值准备金

备注

       应收账款、其他应收款主要构成分析（列出前五位金额最大的占用单位名称，说明是否属关联企业）:

       客户与关联企业之间的关联交易情况披露（包括采购和销售、资产收购与出让）及分析（客户有无借关联交易虚构、转移利润和资产事项）：

       客户与关联企业之间资金占用、互相担保情况披露及分析（关联企业占用客户资金是否正常，是否存在收不回来可能，客户为关联企业担保有无代偿可能）:

       报表合并范围变化情况及变化原因说明（集团客户）:

（二）主要财务指标分析及行业平均数据

日期:

指标名称

   行业平均值

    客户实际值

盈利能力

净资产收益率（％）

总资产报酬率（％）

销售（营业）利润率（％）

成长能力

利润增长率（％）

销售（营业）增长率（％）

资本积累率（％）

营运能力

应收账款周转率（％）

应收账款增长率（％）

存货周转率（％）

短期偿债能力

速动比率

利息保障倍数

经营现金流动负债比率（％）

长期偿债能力

资产负债率（％）

长期资产合适率（％）

或有负债率（％）

        资产负债率、净资产利润率、销售收入增长率三项指标差异原因分析：

；

        现金流指标分析（如盈余现金倍数指标等）：

（三）财务风险评价意见（与行业平均值比较，分析具体指标值高或低的原因，并对客户的财务变化趋势进行判断）

五、信用记录分析

（一）信用记录评价

（二）主要信用数据

日期：

年月日单位：

（人民币）元

项目

余额

分年到期情况

逾期情况

1年（含）以下

1年以上

金额

合计

4000万

 无

银行信用

银行合计

其他金融机构合计

贷款

其中：

流动资金贷款

承兑汇票

保函及信用证

其他

股东借款

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