物流项目商业计划书.docx

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物流项目商业计划书

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项目名称：

物流项目商业计划书

申报单位：

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联系人：

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电话：

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传真：

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编写时间：

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主管部门：

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撰稿单位：

郑州经略智成企业管理咨询有限公司

撰稿时间：

2013年9月2日

第一章执行摘要

物流是一个控制原材料、制成品、产成品和信息的系统，从供应开始经各种中间环节的转让及拥有而到达最终消费者手中的实物运动，以此实现组织的明确目标。

现代物流是经济全球化的产物，也是推动经济全球化的重要服务业。

世界现代物流业呈稳步增长态势，欧洲、美国、日本成为当前全球范围内的重要物流基地。

中国物流行业起步较晚，随着国民经济的飞速发展，物流业的市场需求持续扩大。

进入21世纪以来，在国家继续加强和改善宏观调控政策的影响下，中国物流行业保持较快增长速度，物流体系不断完善，行业运行日益成熟和规范。

第二章物流行业现状

（1）企业物流仍然是全社会物流活动的重点，专业化物流服务需求已初见端倪近年来，随着买方市场的形成，企业对物流领域中存在的“第三利润源”开始有了深刻的认识。

优化企业内部物流管理，降低物流成本成为目前多数国内企业最为强烈的愿望和要求。

这说明，我国物流活动的发展水平还比较低，加强企业内部物流管理活动仍然是全社会物流活动的重点。

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（2）与此同时，专业化的物流服务需求已经出现，且发展势头极为迅速。

其一是跨国公司在中国从事生产经营活动，销售活动，分拨活动以及采购活动过程中对高效率、专业化物流服务的巨大需求，这是带动我国物流产业发展的一个十分重要的市场基础；其二是国内优势企业对专业化物流服务的需求。

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（3）专业化物流企业开始涌现，多样化物流服务有一定程度的发展近年来，我国经济中出现的许多物流企业，主要由三部分组成：

󰀀一是由传统运输、储运及批发贸易企业转变形成的物流企业。

它们依托原有的物流业务基础和在客户、设施、经营网络等方面的优势，通过不断拓展和延伸物流服务，逐步向现代物流企业转化。

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二是国际物流企业。

这些国际物流公司一方面为其原有的客户——跨国公司进入中国市场提供延伸物流服务；另一方面，针对中国市场正在生成的专业化物流服务需求提供服务。

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三是新兴的专业化物流企业。

这些企业依靠先进的经营理念、多样化的服务手段、科学的管理模式在竞争中赢得了市场地位，成为我国物流产业发展中一个不容忽视的力量。

第三章物流问题分析

　　第一，物流装备和技术水平还不高。

一是国内对物流行业的发展不够重视，在此行业的投资较少，因此导致物流行业没有一个统一的标准，各个企业的技术参差不齐。

使得在具体运作中造成服务的不规范，增加运行成本和交易成本，同时带来一系列的环境和生态问题。

　　第二，国内物流企业总体竞争力弱。

尽管有少数几家大型物流企业，但绝大多数物流企业缺乏规范的运作、明晰的战略、合理的人力资源组合、必要的学习能力。

在企业竞争战略方面更多采用低价竞争，而缺乏着眼于客户需求的提供量身定做的增值服务能力。

没有好的企业管理模式和在物流管理上的标准制度。

　　第三，国内在物流方面的教育更不上发展的速度。

一方面是由于计划经济时期遗留下来的部门分割的学科体系仍然在国内物流教育领域发挥着主导地位，大部分高校还沿袭传统学科教育，很少尝试新的学科体系，再加上国内的物流人才较少，这使得学生不能学到系统的物流知识，无法领会到“物流”思想的真谛和“第三利润源”的魅力。

　　第四，物流规划和布局不合理。

出现地区性集中的问题，大家都在本地建设物流中心，都想把本地建成国内一流的物流基地。

从而出现了“物流热”的问题。

也因此导致了部门分割的问题，使物流的管理效率地下，物流系统运转不畅通等问题。

这样不仅不能物流行业得到更快的发展，反而有可能延误物流发展的进程，造成物流资源的巨大浪费，产生负面的影响。

第四章物流行业分析

1健全政府在物流管理中的作用

　　国家对于物流行业，应制定明确、系统的产业政策和法律法规体系和管理体制，打破物流的地方割据，解决关于物流作业中的法律冲突。

政府在物流管理中的作用是监督和控制，如交通部，应对所有参加运输的人员进行监督，其中也包括发货人、中介人或运输公司。

如违反规定，要受到主管当局的惩罚或制裁，同时要建设有利于物流发展与运作的政策法规环境。

　　①市场准入方面：

简化市场准入和各种经营权的审批。

　　②税收方面：

降低税赋，避免重复征税，允许建立统一的利润中心。

　　③物流用地方面：

明确用地性质，降低土地使用税费。

　　④车辆通行管理方面：

增加城市货车通行数量，加强车辆的管理，提供运输方便。

　　⑤海关、检验方面：

加快通关速度。

　　⑥制定有利于对外合资合作的政策。

　　⑦采取有力措施降低运输费用。

　　2合理规划物流基础设施建设

　　政府控制的目的是为了提高货物运输的经济性和合理性，以发展综合交通运输体系和合理建设能产生经济和社会效益的物流园区，具体内容如下：

　　1、建立和完善物流标准化

　　物流标准化是指以物流为一个大系统，制定系统内部设施、机械装备等的技术标准和包装、装卸、运输、配送等各类作业和管理标准，以及作为现代物流突出特征的物流信息标准并形成全国以及与国际接轨的标准化体系。

例如：

　　①物流技术标准：

各种机械装备、专用工具、设施、托盘、货架、条形码等。

　　②物流工作标准：

包装、装卸、运输等各类工作标准。

　　③物流专业单位标准：

核算和统计标准等。

　　中国已颁布了物流标准术语、仓库管理信息系统等一批物流行业标准，公路货车装载标准、国家物流职业技能标准也将很快颁布，这些标准的实施将有利于统一物流理念和物流管理与作业活动。

国际上的标准化组织已经制定和实施了一系列国际上公认和通用的物流标准。

我国在促进和推动物流标准化体系建设过程中，应该积极借鉴和参考他们的已定标准。

这种方式既能加快我国物流标准化的建设步伐，也是全球经济一体化的要求。

　　2、政府扶持建设，企业自主经营。

企业自主经营、照章纳税，依据自身经营需要建设相应的库房、堆场、车间，配备相关的机械设备和辅助设施。

可以采取以下形式：

物流园区自身的经营管理机构采取股份制形式，政府与企业共同出资，由经营的企业选举产生咨询管理委员会，采取一种“自治”的方式。

该园区还可兴建配套的综合服务中心、维修保养厂、加油站、餐厅经济实体，提供尽可能全面的服务。

这些实体都作为独立的企业实行经营服务。

良好的设施、优质的服务，使园区不仅取得显著的社会效益，而且取得巨大的经济效益。

　　3、政府统筹规划。

①加快物流运作基础设施建设，包括：

物流园区、物流中心、配送中心以及交易批发市场的物流服务设施。

②政府在统筹考虑交通干线、主枢纽规划建设的基础上，通过广泛调查生产力布局、物流现状，根据各种运输方式衔接的可能，在全国范围内规划物流园区的空间布局、用地规模与未来发展。

各部委联合出台的《关于加快我国现代物流发展的若干意见》要监督执行，对按规划建设的物流园区给予资助，引导物流园区未按规划建设。

第五章风险分析

第一，投资风险分析。

在企业中，不顾自身的能力和发展目标，热衷于铺新摊子，盲目投资，造成严重损失的例子比比皆是。

企业在进行任何一项投资之前，都应对投资项目进行可行性分析，只有在综合考虑各项因素的基础上，当投资项目所产生的净现金流量为正时才是可行的。

风险是在企业的生产经营活动中产生和发展的，不能达到预期的不确定性，是一个动态现象，具有很强的传导性。

一个企业的风险会传导到另一个企业，一个部门的风险可能会使其他部门遭受损失，产生风险传导的连锁效应。

因此，本文所讲的组织风险传导是指风险在组织内部的多个相关利益单位之间进行传递和影响。

盲目追求外延式扩张即所谓多元化经营，未经深入调查研究便乱上投资项目，最终破产也是不足为怪的。

第二，资本运营分析。

在资金营运方面，企业集团流动资产中，若存货所占比重相对较大，由于存货流动性差，占用了企业大量资金，企业必须为保管这些存货支付大量的保管费用，导致企业费用上升，利润下降。

企业还要承担市价下跌所产生的存货跌价损失及保管不善造成的损失，由此产生财务风险。

在应收账款管理中，企业过于注重销售业绩，而忽视应收账款控制状况的问题。

有时为了增加销量，扩大市场占有率，大量采用赊销方式销售产品，导致企业应收账款大量增加。

企业在赊销过程中，由于对客户的信用等级了解不够，盲目赊销，会造成应收账款失控，相当比例的应收账款将长期无法收回，直至成为坏账。

资产长期被债务人无偿占用，严重影响企业资产的流动性及安全性。

第三，收益分配分析。

股利分配政策不仅影响与企业相关的各方面的利益，而且与公司的筹资问题和资本结构问题密切相关，涉及企业的长远发展。

股利政策的制定，主要涉及如何确定股利支付比率、以何种形式发放股利、股利政策的稳定性等。

股利政策可被看做是表明公司发展状况的重要信息，除重大的投资机会、未来收入的重大变动等特殊情况外，公司通常倾向于较稳定的股利分配政策。

第六章风险控制措施

第一，加强资金筹集管理。

财务人员要树立起企业资金成本与财务风险理念，建立健全以控制财务风险、控制资金成本、选择合理的资本结构等为主要内容的资金控制制度和决策制度。

资金筹措包括科学预测资金需求量和合理选择筹资方式。

企业应结合自身实际合理选择诸如趋势预测、销售百分比、定性预测等资金量预测方法。

选择多种筹资方式，如发行股票、吸收直接投资、发行债券、贷款、商业信用等，分散筹资风险，做好事前控制。

第二，完善内部资金调度控制制度。

完善内部资金调度控制制度，应从授权审批制度、不相容职务分离制度、内部审计等方面入手。

在资金使用方面，企业应结合自身情况建立资金分级审批标准和权限，按审定的现金流量预算和资本性支出预算安排支出，对外担保权、对外投资权应进行严格地限制，而且应配备一套科学的风险预警系统。

第三，实施资金集中管理。

资金管理的目标应是保证资金的安全性、流动性、效率性、收益性。

实施适度的资金集中管理可以在一定程度上起到上述作用。

如建立结算中心制度或成立资金调度中心，统筹管理企业的各项资金，使各部门、各下级单位的资金往来全部纳入财务部门的控制之下，实现资金的集中管理，从而达到严格控制多头开户和资金账外循环的问题，保证资金管理的集中统一。

也可以通过建立财务中心或内部银行，实现内部资金的集中管理，统一调度和有效监控，由财务中心或内部银行负责与银行的往来业务，下属单位仅保留日常必备的费用账户。

第四，推行资金预算管理。

资金管理中采用全面预算管理，预算编制采取逐级编报、逐级审批，滚动管理的办法。

预算一经确定，即成为企业内部组织生产经营活动的法定依据，不得随意更改。

资金预算管理是全面预算管理的一部分，企业要以现金流量管理为核心，加强全面预算管理，进一步细化资金安排，增强现金保障能力。

统筹规划生产经营与投融资活动的资金供给，科学预测预算年度现金收支、结余与不足，合理确定现金收支规模，安全高效地做好资金筹划工作，加强现金流入流出全过程预算控制，做好资金预算执行情况的分析、监督与考核。

第五，建立预警监测机制。

企业要建立和完善资金风险预警监测机制，从资金供给、资金投放、周转效率、债务风险水平等方面建立和完善预警监测指标体系，确定重点监测对象和监测领域，认真分析资产负债率、带息负债比率、经营活动现金流等重要指标变动情况，重点关注到期债务，对可能出现的资金风险，提前做好应急预案，提高风险应对能力。

第六，加快应收款项及存货周转。

企业要积极开展存货和应收款项的清理，严格控制存货和应收款项规模与增长速度，加快存货及应收款项的周转，减少流动资金占用。

努力推进精益生产，加快生产环节的物料流转速度，减少过程积压。

做好销售预测，坚持以销定产，根据生产计划，确定合理库存水平，创新营销模式，努力提高预收款比例，减少预付款金额。

建立健全客户信用管理体系，加强货款回收管理，落实催收责任，从合同签订、资金结算、款项催收等环节严格把关，加快现金回