气象部门项目支出预算管理办法及可行性研究.docx
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气象部门项目支出预算管理办法及可行性研究
附件1
气象部门项目支出预算管理办法
第一章 总则
第一条为规范和加强气象部门项目支出预算管理，提高资金使用效益，进一步推进气象部门预算管理改革，使气象部门项目支出管理规范化、程序化、科学化，根据财政部《中央本级项目支出预算管理办法》，结合气象部门实际，制定本办法。
第二条本办法适用于按中国气象局现行管理体制，与中国气象局发生经费领拨关系的、开支项目支出的单位（以下简称“各单位”）。
第三条 项目支出预算是部门支出预算的组成部分，是各单位为完成特定的工作任务和事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
包括基本建设、有关事业发展专项计划、专项业务费、大型修缮、大型购置、大型会议等项目支出。
第四条 项目支出预算管理遵循以下基本原则：
（一）综合预算的原则。
在编制项目支出预算时，当年财政拨款和以前年度结余资金，中央财政拨款、地方财政拨款和单位其他各项资金，要统筹考虑，合理安排。
（二）科学论证、合理排序的原则。
申报的项目应当进行充分的可行性论证和严格审核，分轻重缓急排序后视当年财力情况，优先安排急需的项目。
（三）项目库管理的原则。
项目库是对项目进行规范化、程序化管理的数据库系统。
申报的所有项目必须纳入项目库，合理排序，实行滚动管理。
（四）追踪问效的原则。
中国气象局对项目的执行过程实施追踪问效，并对项目完成结果进行绩效考评。
第二章 项目的申报
第五条 申报的项目应当同时具备以下条件：
（一）符合国家有关方针政策。
（二）申请财政资金支持的项目，应符合财政资金支持的方向、范围。
（三）属于气象事业维持和发展需要安排的项目。
（四）有明确的项目目标、组织实施计划和科学合理的项目预算，并经过充分的研究和论证。
第六条各单位要根据履行职能的需要、事业发展的总体规划，合理安排新项目的立项，要从立项依据、可行性论证等方面对新项目进行严格审核，申报规模要均衡、适当。
第七条 项目申报分为新增项目和延续项目。
新增项目，是指本年度新增的需列入预算的项目。
延续项目，是指以前年度已批准，并已确定分年度预算，需要在本年度及以后年度预算中继续安排的项目。
延续项目分经常性专项业务费项目和其他延续项目，其中经常性专项业务费项目是指为完成持续性专项气象业务任务所连续发生的特定支出，其具体支出内容和范围相对固定，具有基本支出性质。
延续项目未经中国气象局批准，不得变更项目名称和内容；延续项目中的其他延续项目必须明确项目的起止年限。
第八条项目申报文本由项目可行性研究报告（含项目申报书）（详见本办法附件）和项目评审报告（详见财预〔2007〕38号附件3）组成。
第九条项目申报文本的填报要求
（一）新增项目必须填写项目可行性研究报告（含项目申报书）并附相关材料，其中对预算数额较大或专业技术复杂的项目，还应当填写项目评审报告。
（二）延续项目中项目计划及项目预算发生较大变化的，按照本条第
（一）款新增项目的要求重新填报项目申报材料；延续项目中项目计划及项目预算没有变化的，可以不再重新填报。
（三）项目申报材料的内容必须真实、准确、完整。
第十条 各单位在申请项目支出预算时，应按照预算管理级次申报项目，不得越级申报。
第十一条各单位购置有规定配备标准或限额以上资产的，按照国有资产管理的有关规定，应先报中国气象局汇总后报财政部审批。
财政部审批同意后，各单位将资产购置项目列入年度部门预算，在进行项目申报时，将资产购置批复文件和相关材料一并报送中国气象局。
第三章 项目审核
第十二条 项目审核的内容主要包括：
（一）项目单位及所申报的项目是否符合规定的申报条件。
（二）项目可研报告是否符合规定的填报要求，相关材料是否齐全等。
（三）项目的申报内容是否真实完整，项目的规模及开支标准是否符合规定，项目预算是否合理，资产购置项目是否已按规定批准。
（四）项目排序是否合理等。
第十三条 对预算数额较大或专业技术复杂的项目，中国气象局会同相关部门组织专家或者委托中介机构进行评审，按项目的类别和性质，根据不同情况，可采取计划财务司单独组织评审、项目职能主管部门单独组织评审、计划财务司会同项目职能主管部门共同组织评审三种方式。
第十四条中国气象局根据财政部、国家发改委的要求，结合财力可能，对各单位所报的项目进行审核筛选后，纳入部门预算上报财政部。
第十五条在财政部、国家发改委等有关部门审核中国气象局上报的项目时，需要各项目申请单位和项目职能主管部门给予配合的，有关单位应给予积极配合。
第四章 项目支出预算的核定与项目实施
第十六条 在财政部安排项目支出预算后，由中国气象局将项目安排到项目承担单位，并列入项目承担单位的年度部门预算。
第十七条 对财政部未安排项目支出预算的项目，原则上滚动到下一预算年度备选安排。
但对少量确实急需且紧迫、必须安排的项目，经中国气象局领导同意并报财政部批准后，予以核定安排，并列入项目承担单位的年度部门预算。
第十八条 项目职能主管部门要按照核定的项目支出预算组织项目实施。
项目牵头单位和项目承担单位要严格执行项目计划和项目支出预算，需要与有关单位签订项目实施协议或合同的，要与有关单位签订项目实施协议或合同。
第十九条 项目支出预算一经批复，项目职能主管部门、项目牵头单位和项目承担单位不得自行调整预算。
预算执行过程中，发生项目变更、终止的，必须按照规定的程序报中国气象局审核后报财政部批准，并进行预算调整。
在批准调整项目支出预算前，项目职能主管部门、项目牵头单位和项目承担单位不得自行调整预算。
第二十条项目资金统一纳入单位财务部门管理。
在项目支出预算的执行过程中，财务部门应严格把关，在核销项目支出时，对未纳入项目支出预算的支出、未经批准自行变更项目支出预算内容的支出不得核销。
第二十一条 项目完成后，资金如有结余，须按照《气象部门财政拨款结余资金管理规定》的有关要求进行处理。
第二十二条按照国家有关规定，要执行招投标和纳入政府采购的项目，必须编制政府采购预算和计划，并按照招投标和政府采购管理的有关规定执行。
第五章 项目的监督检查与绩效考评
第二十三条 计划财务司、项目职能主管部门以及项目单位对项目的实施过程和完成结果进行监督、检查。
对违反有关法律、行政法规和财务规章制度的，依法进行处理。
第二十四条 项目完成后，项目牵头单位或项目承担单位应当向上级主管部门提出项目验收申请，项目验收按《气象建设项目竣工验收规范》的要求执行。
第二十五条 中国气象局对项目实行绩效考评制度。
考评结果作为以后年度项目审批立项和安排项目支出预算的参考依据。
第六章 附 则
第二十六条本办法中下列用语的含义是：
（一）项目牵头单位：
指根据职责和任务，组织提出项目申请，向中国气象局申请安排项目的单位。
（二）项目承担单位：
指中国气象局安排项目后，具体承担项目的组织实施和执行的单位。
项目牵头单位和项目承担单位包括：
按中国气象局现行管理体制，与中国气象局直接发生经费领拨关系的各省（区、市）气象局和计划单列市气象局（包括所属预算单位）、中国气象局直属事业单位；中国气象局机关本级及各内设机构；
（三）项目职能主管部门：
指按本单位职责和任务，承担项目归口职能管理任务的中国气象局机关的有关内设机构。
第二十七条基本建设项目以及科学技术项目，按照国家有关规定及本办法规定的原则进行管理，并纳入中国气象局项目库。
第二十八条中国气象局本级机动经费属于项目支出预算，按本办法规定的原则和《中国气象局本级机动经费管理办法》进行管理。
第二十九条 本办法由中国气象局计划财务司负责解释。
第三十条 本办法自下发之日起实施。
《气象部门项目支出预算管理办法》（试行）（气发〔2002〕239号）同时废止。
可行性研究报告
项目名称：
项目起止日期：
年月日至年月日
项目执行单位:
可研编制单位:
可研编制负责人:
可研编制日期：
年月日
中国气象局制
承诺书
本项目可行性研究报告根据国家有关法律法规和规章制度，按规定程序和要求编报。
本单位法定代表人、本项目负责人保证该项目可行性研究报告中的各项内容真实、客观和准确，并承担由此引起的相关责任。
法定代表人（签字）：
年月日
项目负责人（签字）：
年月日
项目承担单位计财机构负责人（签字）：
年月日
表一：
项目基本情况表
项目名称
项目类别
□基础设施□业务
项目承担单位
单位名称
单位性质
□事业单位□科研机构□企业□其他
单位组织机构代码
单位法定代表人姓名
单位开户名称
开户银行（全称）
银行账号
电子邮箱
通信地址
邮政编码
相关责任人
项目负责人
姓名
身份证号码
工作单位
电话号码
手机号码
电子邮箱
邮政编码
通信地址
项目联系人
姓名
电话号码
手机号码
传真号码
电子邮箱
计划财务机构负责人
姓名
身份证号码
电话号码
手机号码
电子邮箱
一、项目的背景和发展概况及依据
二、项目建设内容、规模
三、项目实施地点情况
四、项目的技术路线和方案
五、项目总体目标和阶段绩效考核指标
六、项目实施进度计划
七、项目组织实施条件
八、项目资金测算
九、资金测算和筹措的情况说明
十、专家论证意见和专家名单
十一、招标方式和内容
A公开招标B邀请招标C议标
名称
招标方式
规模
金额
十二、采购方式和内容
A公开招标B邀请招标C竞争性谈判D单一来源采购E询价F其他采购方式
品名
采购方式
数量
金额
表二：
项目支出预算明细表
项目支出预算
项目资金来源
资金来源
预算申请数
预算批复数
合计
中央财政拨款
其中：
申请当年财政预算
地方财政拨款
自筹资金
其他资金
其中：
用以前年度财政拨款结余资金
项目支出明细预算
支出明细项目
金额
合计
1、房屋建筑物购建
2、专用设备购置（试制）
3、信息网络购建
4、印刷费
5、专家咨询费
6、水费
7、电费
8、邮电费
9、交通费
10、差旅费
11、国际合作与交流费
12、租赁费
13、会议费
14、培训费
15、专用材料费
16、专用燃料费
17、劳务费
18、委托业务费
19、其他商品和服务支出
单位：
万元
表三：
项目参加人员基本情况表
序号
姓名
身份证号码
工作单位
技术职称
投入本项目的全时工作时间
（人月）
是否有工资性收入
人员
分类
（1）
（2）
（3）
（4）
（5）
（6）
（7）
固定参加人员合计
／
／
流动人员或临时聘用人员合计
／
／
累计
／
／
表四：
设备费——购置（试制）设备预算明细表
金额单位：
万元
序号
设备名称
设备
分类
单价（元/台件）
数量 （台件）
总金额
购置设备
参考型号
购置设备生产
国别与地区
主要技术
性能指标
用途
（与项目任务的关系）
（1）
（2）
（3）
（4）
（5）
（6）
（7）
（8）
（9）
单价5万元以上购置设备合计
／
／
／
／
／
／
单价5万元以上试制设备合计
／
／
／
／
／
／
单价5万元以下购置设备
／
／
／
／
／
／
单价5万元以下试制设备
／
／
／
／
／
／
累计
／
／
／
／
／
／
表五：
专用材料费预算明细表
金额单位：
万元
序号
材料名称
计量单位
单价
（元/单位数量）
购置数量
总金额
（1）
（2）
（3）
（4）
（5）
大宗及贵重材料费合计
/
/
/
其他材料费
/
/
/
累计
/
/
/
表六：
国际合作与交流费预算明细表
金额单位：
万元
序号
合作交流
类型
国家和地区
机构
人数
（人）
时间
（天）
预算理由
（主要合作交流内容及与完成本项目目标的关系）
金额
（1）
（2）
（3）
（4）
（5）
（6）
（7）
累计
/
/
表七：
承担单位经费支出预算明细表
金额单位：
万元
序号
单位名称
组织机构代码
承担单位性质
任务分工
任务负责人
专项经费
自筹经费
（1）
（2）
（3）
（4）
（5）
（6）
（7）
累计
表八：
大型设备申请书
一、设备基本情况
项目名称：
设备名称：
购置□试制□
设备型号：
生产国别：
主要技术性能指标：
单价：
（万元）设备数量：
设备总价：
（万元）
申请专项经费：
（万元）自筹经费：
（万元）注明来源渠道：
设备安置单位：
设备共享范围：
全国共享□设备安置单位内部共享□项目内部共享□
二、购置/试制该设备的必要性
三、设备使用计划
四、设备选型和配置以及经费预算
五、设备主要生产厂家的情况
可行性研究报告编制说明
一、编制要求
1、可行性研究报告编制准备。
可行性研究报告是投资决策、项目设计、实施、评估等的依据性文件。
在编制项目可行性研究报告之前，应深入调查，全面收集资料，进行详细分析评价。
要认真阅读财政部《中央本级项目支出预算管理办法》，财政部、科技部《公益性行业科研专项经费管理试行办法》，中国气象局《气象部门业务经费管理办法》（试行）、《气象部门项目支出预算管理办法》等文件，并了解其他相关制度的要求与规定。
2、可研报告编制原则。
可行性研究报告编制必须坚持科学性、客观性和公正性原则。
项目资金估算应符合有关政策法规，必须以项目任务为依据，与项目任务目标相关，应经济合理，充分提高资金的使用效率；预算支出中的有关标准，参照国家基本建设管理规定和气象部门业务经费管理办法（试行）中的具体规定执行，不得在各科目间重复列支。
3、不可预见费与前期投入等。
业务建设项目在预算编制时不考虑不可预见因素，不编制不可预见经费，但项目在执行过程中发生不可预见因素，需要调整预算的，可以向中国气象局提出申请；基础设施建设项目可按规定编制不可预见费和管理费。
4、可研报告有关具体填报的规范性要求。
◆金额单位和数据精度：
合计数据以“万元”为单位，精确到小数点后面一位。
各类取费标准或单价以“元”为单位，精确到个位。
外币需按国家外汇管理局公布的即期汇率折合成人民币。
◆名称的规范性：
所有项目或项目承担单位的名称，应填写正式全称，单位名称、单位公章及单位开户名称必须一致，如有特殊情况需说明原因；申报材料中不同地方出现的相同设备、材料等实物信息应填写规范和统一的名称；开户银行信息应将承担单位开户的银行所在省市、银行名称以及分行、支行、分理处、营业厅等信息填写完整，银行账号应填写准确。
实行国库集中支付的单位，填写的有关名称必须与单位零余额帐户的有关信息一致。
◆签字盖章：
项目可行性研究报告纸介质文本必须经项目承担单位的法定代表人签字并加盖单位公章、项目负责人签字、项目承担单位计财机构负责人签字以及编制人签字。
纸介质材料中所有的签字之处，除提供打印名字外，还必须由本人签字，不得以本人名章代替。
从“气象建设项目管理信息系统”上报的项目可以以印刷体替代，而不必扫描手写签字和公章。
5、对多家承担单位参与完成项目的编制说明。
对于多家承担单位参与任务的项目，每个承担单位单独填写本单位的项目可行性研究报告，项目牵头单位需填写汇总的项目可行性研究报告。
项目经费的所有单位都必须在表B7中列示，原则上经费不得转拨。
6、基础设施类建设项目编制说明。
基础设施类建设项目投资明细在“表一：
项目基本情况”中的“项目资金测算”中按建设项目概算要求详细填列，其总投资只在“表二：
预算支出明细表”中的“房屋建筑物购建”栏填报。
二、各表式填写的具体说明
1、表一：
项目基本情况表
◆.组织机构代码指企事业单位国家标准代码，无组织机构代码的单位填写“000000000”；
◆.单位名称、单位公章名称及单位开户名称要一致，如有特殊情况，需说明理由。
◆项目的背景和发展概况及依据栏：
项目发起的缘由（需求分析）；项目与国家、社会、行业发展总体规划的衔接关系，必要性，紧迫性；项目建设的目标、作用和意义；此前所做的与该项目有关的工作；项目建设是否符合相关建设规划，是否具备相关条件以及与该项目有关的批复文件和政策依据等。
◆项目建设内容、规模栏：
主要设备（规格性能、台套数量）；土建规模（总占地面积、建筑物总面积）；建筑结构形式和布局（建筑物效果图、平面布置方案）；配套设施（水、电、网络、防雷、防震等）等。
◆项目实施地点情况栏：
包括坐落地点、地形地质状况、当地条件（单位及区域规划和周边建筑情况、地形图、位置图）、环境（包括气象探测环境）评价、拆迁及三通一平情况等。
涉及征地问题的，必须附土地证或与土地转让单位签定的有关协议。
◆项目的技术路线和方案栏：
项目设计思想与原则；采用的技术路线（方法、工艺及流程）；有关原材料的选择和供应计划等。
◆项目总体目标和阶段绩效考核指标栏：
1、项目的总目标、功能效果、绩效评价结论、总工期；2、项目各关键环节的可量化的考核指标（可以提供的业务服务新产品名称和业务成果）。
◆项目实施进度计划栏：
1、计划的开工和竣工时间；2、各主要阶段时间的实施进度和计划。
◆项目组织实施条件栏：
1、项目实施的组织机构；2、人员条件（项目负责人的组织管理能力、项目主要成员情况详填后面表）；3基础条件（项目单位及合作单位完成项目已经具备的有工作基础和设施条件、已有的科研成果、已具备的业务能力和水平，需增加的关键设施）；4、资金条件（项目资金投入总额及投入计划、对中央财政预算资金的需求额、其他渠道资金的来源及其落实情况）5、其他相关条件（培训计划、人力需求等）。
◆项目资金测算栏：
1、项目总投资需求、阶段投资需求。
2、土建工程项目按工程概算要求编制投资概算。
3、设备购置或业务项目按项目细项的名称、性能规格、数量单位、单价、数量、总价等编制投资概算。
◆资金的测算和筹措情况说明栏：
1、说明各项的测算方法、测算依据；2、说明资金的来源、落实和到位情况，并提供证明材料。
资金来源是指项目实施过程中获得的各种渠道的经费，包括地方投入、横向课题经费和自筹经费来源。
◆专家论证意见栏：
1、论证意见（立项依据的充分性、项目设置的科学性、项目实施的可行性、资金测算的合理性），2、参加论证专家名单（姓名、单位、职务/职称；手写稿自行留存，项目库可以用文本形式传报）。
◆招标方式和内容和政府采购方式和内容栏按表填写。
◆表一中的“一至十”栏，依据填写内容的多少，既可以自行扩大表格的大小，也可以以文本形式填报。
2、表二：
项目支出预算明细表
◆专用设备购置（试制）费：
指项目实施过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造所发生的费用。
不得用于购置办公用设备。
◆信息网络购建费：
指项目实施过程中用于信息网络方面的支出，如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等。
◆印刷费：
指项目实施过程中用于印制与项目有关材料方面的费用。
◆专家咨询费：
指项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。
专家咨询费不得支付给参与项目及项目管理的工作人员。
专家咨询费的发放按照以下标准执行：
咨询专家
咨询方式
标准
院士
会议咨询
第1、2天400元/人/半天，不足半天按半天计算
第3天及以后200元/人/半天，不足半天按半天计算
通讯咨询
100元/人/项目
具有或相当于高级专业技术职称的人员
会议咨询
第1、2天300元/人/半天，不足半天按半天计算
第3天及以后150元/人/半天，不足半天按半天计算
通讯咨询
80元/人/项目
其他人员
会议咨询
第1、2天200元/人/半天，不足半天按半天计算
第3天及以后100元/人/半天，不足半天按半天计算
通讯咨询
60元/人/项目
◆水费：
指项目实施过程中相关大型仪器设备、专用仪器装置等运行发生的可以单独计量的水费支出。
◆电费：
指项目实施过程中相关大型仪器设备、专用仪器装置等运行发生的可以单独计量的电费支出。
◆邮电费：
指项目实施过程中开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及固定电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
不得开支移动电话费。
◆交通费：
指项目实施过程中开支的各类交通工具的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。
◆差旅费：
指项目实施过
升级会员 