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岗位责任说明书

XX集团公司财务部岗位责任说明

XX集团财务部

二零零一年三月三十日

结算中心主任

结算中心主任直属财务部部长领导，接受财务部部长在业务上的监督、检查和业务方向上的指导，依据年度计划监督检查下属工作，并在业务上进行指导。

具体权限与责任如下：

权限：

1）具有集团所有计划内和计划外经费的使用审批权

2）有权参与编制集团及各企业的财务资金使用计划

3）具有组织学习、培训的权力以及相关考核的权力

4）具有对下属业务成果和过失的考核

5）具有对下属的任免建议权

6）有权审核和查阅与本部门业务相关的各种凭证、帐册及其他会计资料和报告

7）有权对结算中心和各企业出纳员的现金进行盘点抽查

责任：

1）监督和控制结算中心整个流程各个环节，及时调整或修正该流程各个环节

2）制定结算中心收款出纳各企业支票领取的份数及交回时间，严格控制各企业支票领取及交回情况；严格控制、监督收款出纳各企业的现金库存与流量，坚决杜绝坐支现象

3）及时、合理地制定月度、季度、年度现金收支计划

4）根据各企业的资金申请单及现金流量表，制定集团公司的资金调度计划，并按计划对集团的资金进行调度

5）必须定期组织本部门人员的集中学习，培训和业务考试

6）对直接下属所犯错误负连带责任

7）必须及时提交现金流量与流向分析报告

结算中心收款出纳

结算中心收款出纳直属集团结算中心主任领导，接受结算中心主任对重要问题给予的原则性指导；对难以处理问题的协助解决；以及各项重要工作进度的检查与监督。

具体权限与责任如下：

权限：

1）有权对现金收款流程提出建议或意见

2）有权审核与银行存款相关的单据凭证

3）对于不合法的单据凭证，有权拒绝办理

4）有权对公司垫付款项超额部分的直接扣除权

5）遇有重大或紧急问题，可以越级向上报告，直至集团总裁

责任：

1）每天必须将集团各企业所收到的资金转入结算中心集团公司帐户

2）对现金日记帐的完整、真实和准确直接责任

3）每天必须将收到的单据入帐，做到日清月结

4）负责正确收取集团及各企业和个人的所有现金交款

每天必须向结算中心主任上报资金日报表

结算中心付款出纳