财务总帐操作文档.docx

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财务总帐操作文档

财务操作

目录

一、财务流程1

二、操作明细2

1、会计科目维护2

2、凭证录入3

3、凭证审核4

4、凭证过账5

5、生产制造费用结转生产成本6

6、损益结转7

7、月末调汇8

8、月末结帐8

9、帐簿查询9

10、报表查看10

一、财务流程

会计科目增加

对于明细会计科目的增加，尽量在年初进行处理，一旦科目使用之后，尽量不要增加下级科目，以防止操作错误造成数据异常。

如要在年中想要增加会计科目，请先请教天思软件的技术人员，再做处理。

1、凭证录入

凭证的录入界面很人性化，在此不做详细讲解，只希望在制作凭证时细心认真。

2、凭证审核

凭证录入完成之后，需要进行审核；软件控制录入人和审核人不允许为同一人，所以录入完成凭证之后，要更换操作员进行凭证审核。

3、凭证过账

凭证审核之后，一定要进行过账，否则后续的账簿和报表都无法制作；

4、生产制作费用结转生产成本

凭证产生的模板已经设置完成，通过月末处理-自动转账进行处理；

5、月末调汇

针对外币核算的科目，根据外币汇率的变动调整本币的差额；

6、损益结转

将损益科目的余额结转到本年利润中，通过软件中的损益结转进行处理；

7、再次进行凭证审核

8、再次进行凭证过账

此操作主要是对于生产结转和损益结转产生的凭证，进行审核和过账；

强调一个概念：

软件中的凭证必须进行审核和过账才能够刷新到后台总账表中。

9、进行财务结账处理

每个月的财务业务处理完成之后，需要对本月进行结账处理。

二、操作明细

1、会计科目维护

辅助核算项说明：

部门核算—录入凭证时，软件要求科目必须指明归属部门，后续可按照部门进行区分察看；

单位往来—录入凭证时，软件要求科目必须指明往来单位，多用于往来帐款科目

（应收帐款）；

往来票据—录入凭证时，软件要求科目必须指明票据号码，多用于票据往来科目

（应收票据）；

个人往来—录入凭证时，软件要求科目必须指明具体个人，多用于费用类科目

（管理费用-差旅费）

帐户核算—录入凭证时，软件要求科目必须指明往来帐户，多用于资金类科目（银行存款）；

存货核算—录入凭证时，软件要求科目必须指明货品名称，后可按照货品进行区分察看；

项目核算—录入凭证时，必须制定归属项目，此项不常用；

外币核算—录入凭证时，软件要求科目必须指明使用外币，软件自动根据外币汇率推算本位币；

数量核算—录入凭证时，软件要求科目必须指明货品数量，后可对货品数量进行记录；

2、凭证录入

3、凭证审核

注意：

凭证审核和凭证录入不允许是同一个人；

凭证审核之后才能够进行过账；

4、凭证过账

备注：

凭证必须进行过账，才能将数据刷到总帐表中；

如果当月存在未过账的凭证，月底不允许进行财务结帐；

5、生产制造费用结转生产成本

自动转账的公式设置请参照文档附件-1（自动结转的公式设置文档）；

6、损益结转

备注：

如果启用了账结法（每月进行损益结转），每月必须进行损益结转，否则月底无法结帐；

7、月末调汇

8、月末结帐

9、帐簿查询

过滤：

跳回到上一过滤帐簿界面；

设置：

设置帐簿打印界面；

10、报表查看

特殊财务报表的公式设置请参照文档附件-2（特殊财务报表设置文档）；

珠海天思集团

2010-4-27