财务总帐操作文档.docx

1、财务总帐操作文档财务操作目录一、财务流程 1二、操作明细 21、会计科目维护 22、凭证录入 33、凭证审核 44、凭证过账 55、生产制造费用结转生产成本 66、损益结转 77、月末调汇 88、月末结帐 89、帐簿查询 910、 报表查看 10一、财务流程会计科目增加对于明细会计科目的增加，尽量在年初进行处理，一旦科目使用之后，尽量不要增加下级科目，以防止操作错误造成数据异常。如要在年中想要增加会计科目，请先请教天思软件的技术人员，再做处理。1、 凭证录入凭证的录入界面很人性化，在此不做详细讲解，只希望在制作凭证时细心认真。2、 凭证审核凭证录入完成之后，需要进行审核；软件控制录入人和审核人

2、不允许为同一人，所以录入完成凭证之后，要更换操作员进行凭证审核。3、 凭证过账凭证审核之后，一定要进行过账，否则后续的账簿和报表都无法制作；4、 生产制作费用结转生产成本凭证产生的模板已经设置完成，通过月末处理-自动转账进行处理；5、 月末调汇针对外币核算的科目，根据外币汇率的变动调整本币的差额；6、 损益结转将损益科目的余额结转到本年利润中，通过软件中的损益结转进行处理；7、 再次进行凭证审核8、 再次进行凭证过账此操作主要是对于生产结转和损益结转产生的凭证，进行审核和过账；强调一个概念：软件中的凭证必须进行审核和过账才能够刷新到后台总账表中。9、 进行财务结账处理每个月的财务业务处理完成之

3、后，需要对本月进行结账处理。二、操作明细1、会计科目维护辅助核算项说明： 部门核算录入凭证时，软件要求科目必须指明归属部门，后续可按照部门进行区分察看； 单位往来录入凭证时，软件要求科目必须指明往来单位，多用于往来帐款科目（应收帐款）； 往来票据录入凭证时，软件要求科目必须指明票据号码，多用于票据往来科目（应收票据）； 个人往来录入凭证时，软件要求科目必须指明具体个人，多用于费用类科目（管理费用- 差旅费） 帐户核算录入凭证时，软件要求科目必须指明往来帐户，多用于资金类科目（银行存款）； 存货核算录入凭证时，软件要求科目必须指明货品名称，后可按照货品进行区分察看； 项目核算录入凭证时，必须制定

4、归属项目，此项不常用； 外币核算录入凭证时，软件要求科目必须指明使用外币，软件自动根据外币汇率推算本位币； 数量核算录入凭证时，软件要求科目必须指明货品数量，后可对货品数量进行记录；2、凭证录入3、凭证审核注意：凭证审核和凭证录入不允许是同一个人；凭证审核之后才能够进行过账；4、凭证过账备注： 凭证必须进行过账，才能将数据刷到总帐表中； 如果当月存在未过账的凭证，月底不允许进行财务结帐；5、生产制造费用结转生产成本自动转账的公式设置请参照文档附件-1（自动结转的公式设置文档）；6、损益结转备注：如果启用了账结法（每月进行损益结转），每月必须进行损益结转，否则月底无法结帐；7、月末调汇8、月末结帐9、帐簿查询过滤：跳回到上一过滤帐簿界面；设置：设置帐簿打印界面；10、 报表查看特殊财务报表的公式设置请参照文档附件-2（特殊财务报表设置文档）； 珠海天思集团 2010-4-27