华铭智能度财务分析报告.docx
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华铭智能度财务分析报告
华铭智能[300462]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
上海华铭智能终端设备股份有限公司
公司英文名称
ShanghaiHuamingIntelligentTerminalEquipmentCo.,Ltd.
公司简称
华铭智能
股票代码
300462
成立时间
None
上市时间
2015-05-27
交易所
深圳证券交易所
注册地址
上海市松江区茸北工业区施惠路北侧
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
华铭智能2019年资产总额为3,179,684,072.66元,其中流动资产为2,678,222,562.09元,占总资产比例为84.23%;非流动资产为501,461,510.57元,占总资产比例为15.77%;
2019年华铭智能总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
317,968
100.00%
88,578
100.00%
82,767
100.00%
流动资产合计
267,822
84.23%
77,433
87.42%
73,364
88.64%
非流动资产合计
50,146
15.77%
11,145
12.58%
9,402
11.36%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,华铭智能2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为37.94%,37.40%和31.71%。
2019年华铭智能流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
267,822
100.00%
77,433
100.00%
73,364
100.00%
货币资金
57,501
21.47%
14,659
18.93%
27,239
37.13%
交易性金融资产
19,500
7.28%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
101,602
37.94%
23,430
30.26%
22,405
30.54%
应收票据
1,449
0.54%
3,184
4.11%
3,160
4.31%
应收账款
100,153
37.40%
20,245
26.15%
19,245
26.23%
预付款项
939
0.35%
755
0.98%
1,176
1.60%
其他应收款
3,199
1.19%
514
0.66%
473
0.65%
存货
84,921
31.71%
20,924
27.02%
21,622
29.47%
其他流动资产
158
0.06%
17,149
22.15%
447
0.61%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,华铭智能2019年的非流动资产主要包括无形资产、商誉以及在建工程,各项分别占比为28.08%,21.87%和18.78%。
2019年华铭智能非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
50,146
100.00%
11,145
100.00%
9,402
100.00%
长期股权投资
1,062
2.12%
1,302
11.69%
375
4.00%
其他权益工具投资
400
0.80%
200
1.79%
200
2.13%
固定资产
9,029
18.01%
7,129
63.97%
1,170
12.45%
在建工程
9,418
18.78%
24
0.22%
5,106
54.31%
无形资产
14,080
28.08%
1,260
11.31%
1,310
13.94%
商誉
10,964
21.87%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税资产
5,114
10.20%
1,228
11.02%
1,015
10.80%
其他非流动资产
76
0.15%
0
0.00%
224
2.39%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
华铭智能2019年年总负债金额为1,587,352,310.26元,所有者权益总额为1,592,331,762.4元,其中资本金为188,265,025.0元,资产负债率为49.92%,在负债中,流动负债为1,300,488,606.96元;占负债和所有者权益总额的40.90%,非流动负债为286,863,703.3元,占负债和所有者权益总额的9.02%。
2019年华铭智能负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
317,968
100.00%
88,578
100.00%
82,767
100.00%
流动负债合计
130,048
40.90%
24,489
27.65%
22,864
27.63%
非流动负债合计
28,686
9.02%
1,290
1.46%
976
1.18%
所有者权益(或股东权益)合计
159,233
50.08%
62,799
70.90%
58,926
71.20%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,华铭智能2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为34.75%,32.36%和32.36%。
2019年华铭智能流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
130,048
100.00%
24,489
100.00%
22,864
100.00%
短期借款
17,139
13.18%
0
0.00%
421
1.84%
应付票据及应付账款
42,079
32.36%
0
0.00%
5,839
25.54%
应付账款
42,079
32.36%
0
0.00%
5,839
25.54%
预收款项
45,185
34.75%
12,878
52.59%
13,517
59.12%
应付职工薪酬
2,936
2.26%
928
3.79%
783
3.43%
应交税费
12,262
9.43%
2,691
10.99%
2,268
9.92%
其他应付款
10,034
7.72%
7,991
32.63%
34
0.15%
一年内到期的非流动负债
410
0.32%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,华铭智能2019年的非流动负债主要包括长期应付款、应付债券以及长期借款,各项分别占比为45.30%,30.73%和12.20%。
2019年华铭智能非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
28,686
100.00%
1,290
100.00%
976
100.00%
长期借款
3,500
12.20%
0
0.00%
0
0.00%
应付债券
8,814
30.73%
0
0.00%
0
0.00%
长期应付款
12,994
45.30%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
1,106
3.86%
1,103
85.53%
0
0.00%
递延所得税负债
2,271
7.92%
186
14.47%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
976
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年华铭智能的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为52.20%,32.60%和11.82%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
159,233
100.00%
62,799
100.00%
58,926
100.00%
实收资本(或股本)
18,826
11.82%
13,776
21.94%
13,776
23.38%
其他权益工具
1,185
0.74%
0
0.00%
0
0.00%
资本公积
83,120
52.20%
19,802
31.53%
19,802
33.60%
盈余公积
4,141
2.60%
3,816
6.08%
3,228
5.48%
未分配利润
51,910
32.60%
25,305
40.30%
22,010
37.35%
少数股东权益
48
0.03%
99
0.16%
109
0.19%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年华铭智能的净利润为277,154,737.41元,与2018年的52,184,079.71元相比上升了431.11%。
2015-2019年华铭智能净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,234
2016
4,837
14.23%
2017
4,403
-8.97%
2018
5,218
18.50%
2019
27,715
431.11%
2.3.2营业利润分析
2019年华铭智能的营业利润为314,260,499.17元,与2018年的50,095,553.2元相比上升了527.32%。
2015-2019年华铭智能营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
4,483
2016
4,704
4.93%
2017
4,578
-2.69%
2018
5,009
9.42%
2019
31,426
527.32%
2.3.3利润总额分析
2019年华铭智能的利润总额为319,074,345.7元,与2018年的59,360,087.59元相比上升了437.52%。
2015-2019年华铭智能利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
5,001
2016
5,517
10.33%
2017
5,046
-8.53%
2018
5,936
17.62%
2019
31,907
437.52%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年华铭智能的成本费用总额为1,141,358,554.39元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为63.50%,19.82%和11.56%。
2019年华铭智能成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-114,135
100.00%
-23,068
100.00%
-19,505
100.00%
营业成本
-72,475
63.50%
-16,715
72.46%
-14,615
74.93%
税金及附加
-808
0.71%
-296
1.28%
-223
1.15%
销售费用
-22,621
19.82%
-794
3.45%
-558
2.86%
管理费用
-13,195
11.56%
-3,426
14.85%
-4,288
21.99%
研发费用
-4,987
4.37%
-1,971
8.55%
0
-0.00%
财务费用
-47
0.04%
136
-0.59%
180
-0.93%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年华铭智能的经营现金流量净额为301,161,995.18元,与2018年的60,181,724.82元相比上升了400.42%;投资活动现金流净额为74,081,554.44元;筹资活动现金流净额为32,397,649.24元。
2015-2019年华铭智能经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
-2,670
-1,089
21,370
2016
669
-4,011
96
2017
960
-985
-811
2018
6,018
-20,005
1,671
2019
30,116
7,408
3,239
2.4.2现金流入结构分析
2019年华铭智能现金流入总金额为2,701,344,040.2700005元,其中经营活动现金流入为1,582,624,549.76元,占现金流入总额的58.59%;投资活动现金流入为988,173,269.75元,占现金流入总额的36.58%;筹资活动现金流入为130,546,220.76元,占现金流入总额的4.83%。
2019年华铭智能现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
270,134
100.00%
76,133
100.00%
117,362
100.00%
经营活动现金流入小计
158,262
58.59%
32,984
43.33%
27,194
23.17%
投资活动现金流入小计
98,817
36.58%
40,099
52.67%
90,015
76.70%
筹资活动现金流入小计
13,054
4.83%
3,049
4.00%
152
0.13%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,504,504,465.24元,占经营活动现金流入小计的95.06%;收到的税费返还为30,000,865.57元,占经营活动现金流入小计的1.9%;收到其他与经营活动有关的现金为48,119,218.95元,占经营活动现金流入小计的3.04%。
2019年华铭智能经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
158,262
100.00%
32,984
100.00%
27,194
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
150,450
95.06%
30,458
92.34%
25,582
94.07%
收到的税费返还
3,000
1.90%
135
0.41%
40
0.15%
收到其他与经营活动有关的现金
4,811
3.04%
2,390
7.25%
1,572
5.78%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为840,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的85.01%;取得投资收益收到的现金为9,410,533.83元,占投资活动现金流入小计的0.95%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为70,820.0元,占投资活动现金流入小计的0.01%;收到其他与投资活动有关的现金为138,691,915.92元,占投资活动现金流入小计的14.04%。
2019年华铭智能投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
98,817
100.00%
40,099
100.00%
90,015
100.00%
收回投资收到的现金
84,000
85.01%
39,000
97.26%
89,300
99.21%
取得投资收益收到的现金
941
0.95%
483
1.21%
704
0.78%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
7
0.01%
15
0.04%
10
0.01%
收到其他与投资活动有关的现金
13,869
14.04%
600
1.50%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为120,546,220.76元,占筹资活动现金流入小计的92.34%;收到其他与筹资活动有关的现金为10,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的7.66%。
2019年华铭智能筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
13,054
100.00%
3,049
100.00%
152
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
3,049
100.00%
152
100.00%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
3,049
100.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
12,054
92.34%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
1,000
7.66%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年华铭智能现金流出总额为2,293,702,841.41元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,281,462,554.58元,占现金流出总额的55.87%;投资活动现金流出小计为914,091,715.31元,占现金流出总额的39.85%;筹资活动现金流出小计为98,148,571.52元,占现金流出总额的4.28%。
2019年华铭智能现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-229,370
100.00%
-88,449
100.00%
-118,199
100.00%
经营活动现金流出小计
-128,146
55.87%
-26,966
30.49%
-26,234
22.19%
投资活动现金流出小计
-91,409
39.85%
-60,104
67.95%
-91,000
76.99%
筹资活动现金流出小计
-9,814
4.28%
-1,377
1.56%
-964
0.82%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为894,638,639.73元,占经营活动现金流出小计的69.81%;支付给职工以及为职工支付的现金为120,021,726.64元,占经营活动现金流出小计的9.37%;支付的各项税费为78,393,676.88元,占经营活动现金流出小计的6.12%;支付其他与经营活动有关的现金为188,408,511.33元,占经营活动现金流出小计的14.7%。
2019年华铭智能经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-128,146
100.00%
-26,966
100.00%
-26,234
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-89,463
69.81%
-14,696
54.50%
-16,320
62.21%
支付给职工以及为职工支付的现金
-12,002
9.37%
-6,342
23.52%
-5,691
21.69%
支付的各项税费
-7,839
6.12%
-3,029
11.23%
-1,746
6.66%
支付其他与经营活动有关的现金
-18,840
14.70%
-2,898
10.75%
-2,475
9.44%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为24,091,715.31元,占投资活动现金流出小计的2.64%;投资支付的现金为874,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的95.61%;支付其他与投资活动有关的现金为16,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的1.75%。
2019年华铭智能投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元