造价管理整理.docx

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造价管理整理

建设工程造价管理

题型：

主观题50%，客观题50%

1、名词解释：

5-8个，每题2-3分；

2、填空：

15-20个，每题1分；

3、判断：

10个，每题1分；

4、单选：

10个，每题1分；

5、简答：

3-4个，每题5分；

6、计算：

2-3个。

第一章工程造价管理概论

1、投资：

广义的投资指投资主体为了特定的目的，将资源投放到某项目以达到预期效果的一系列经济行为。

狭义的投资是指投资主体在经济活动中为实现某种预定的生产、经营目标而预先垫付资金的经济行为。

2、建设项目投资：

指一个项目从筹建到最后竣工验收所投入的全部资金。

3、工程造价：

从投资者的角度：

工程造价是指建设一项工程预期开支或实际开支的全部固定资产投资费用。

从市场的角度：

工程造价是指工程价格。

即为建成一项工程，预计或实际在土地市场、设备市场、技术劳务市场及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程的价格和建设工程总价格。

4、静态投资：

是以某一基准年、月的建设要素的价格为依据所计算出的建设项目投资的瞬时值，它包含因工程量误差引起的工程造价的增减。

5、投资估算：

投资估算是指在项目建议书和可行性研究阶段对拟建项目所需投资，通过编制估算文件预先测算和确定的过程。

也可表示估算出的建设项目的投资额，或称估算造价。

6、概算造价：

即设计总概算，概算造价是指在初步设计阶段，根据设计意图，通过编制工程概算文件预先测算和限定的工程造价。

7、修正概算造价：

即修正概算，是指在采用三阶段设计的技术设计阶段，根据技术设计的要求，通过编制修正概算文件预先测算和限定的工程造价。

8、预算造价：

即施工图预算，是指在施工图设计阶段，根据施工图纸通过编制预算文件，预先测算和限定的工程造价。

9、合同价：

是指在工程招投标阶段通过签订总承包合同、建筑安装工程承包合同、设备材料采购合同，以及技术和咨询服务合同确定的价格。

10、结算价：

是指在合同实施阶段．在工程结算时按合同调价范围和调价方法，对实际发生的工期增减、设备和材料价差等进行调整后计算和确定的价格。

结算价格就是该工程的实际价格。

11、实际造价：

竣工决算价，是指竣工决算阶段，通过为建设项目编制竣工决算，最终确定的实际工程造价。

12、工程造价管理：

工程造价管理是指在建设工程项目的建设中，全过程、全方位、多层次地运用技术、经济及法律等手段，通过对建设工程项目工程造价的预测，优化、控制、分析、监督等，以获得资源的最优配置和建设工程项目最大的投资效益。

包括建设工程投资费用管理和工程价格管理

13、综合单价：

指分部分项工程的单价，既包括直接工程费、间接费、利润和税金、也包括合同约定的所有工料价格变化等一切风险费用，是一种完全价格形式。

（指完成规定计量单位项目所需要的人工费、材料费、机械使用费、管理费、利润，并考虑风险因素。

）

14、建设工程项目投资领域可分为生产性项目和非生产性项目。

15、生产性建设工程项目总投资包括固定资产投资和包含铺底流动资金在内的流动资产投资两部分。

非生产性建设工程项目总投资包括固定资产投资，不含流动资产投资。

16、静态投资包括：

建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费、基本预备费等。

包含因工程量误差引起的工程造价的增减。

17、动态投资包括：

建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费、基本预备费、建设期贷款利息、投资方向调节税、涨价预备费等。

包括利率、汇率调整等增加的费用。

18、工程造价的职能：

预测职能、控制职能、评价职能、调控职能。

19、工程计价的模式：

定额计价模式和清单计价模式。

20、影响工程造价的主要因素有：

基本构造要素的单位价格和实物工程数量。

21、建设工程全面造价管理包括全寿命、全过程、全要素、全方位和全风险的造价管理。

22、投资分类：

23、经营性项目铺底流动资金是指生产经营性项目为保证生产和经营正常进行，按其所需流动资金的30％，作为铺底流动资金计入建设工程项目总投资，竣工投产后计入生产流动资金。

24、工程计价的基本原理在于工程项目的分解和组合。

工程计价的基本方法是成本加利润。

25、造价工程师初始注册的有效期为2年，续期注册的有效期为2年，工程造价咨询企业资质有效期为3年。

26、工程造价咨询企业资质等级为甲级和乙级。

27、工程造价特点：

（1）大额性（耗资巨大）

（2）个别性和差异性（每项工程都不相同）

（3）动态性（有许多动态影响因素如工程变更，设备材料价格、工资标准以及费率、利率、汇率会发生变化，这些都影响建设周期的工程造价。

）

（4）层次性（建设项目→单项工程→单位工程→分部分项工程）

（5）兼容性（首先表现在工程造价具有两种含义，其次表现在工程造价构成因素的广泛性和复杂性，包括成本因素、建设用地支出费用、项目可行性研究和设计费用等。

）

28、工程造价的作用：

（1）是项目决策的依据；

（2）是制定投资计划和控制投资的依据；

（3）是筹集建设资金的依据；

（4）是评价投资效果的重要指标；

（5）是合理利益分配和调节产业结构的手段。

第二章工程造价的构成

1、工程项目投资及工程造价的构成：

2、国外项目的工程造价构成：

总建设成本=建设工程项目直接建设成本+建设工程项目间接建设成本+应急费+建设成本上升费用

3、设备及工、器具购置费用是由设备购置费和工具、器具及生产家具购置费组成

4、设备购置费：

指为建设项目购置或自制的达到固定资产标准的各种国产或进口设备、工具、器具的购置费用。

设备购置费＝设备原价＋设备运杂费

5、国产设备原价分为国产标准设备原价和国产非标准设备原价。

6、国产标准设备原价一般采用带有配件的原价；非标准设备原价成常用的计算方法如：

成本计算估价法、系列设备插入估价法、分部组合估价法、定额估价法等。

7、进口设备原价指指进口设备的抵岸价。

8、进口设备的交货类别（P56-P57）

（1）内陆交货类

（2）目的地交货类（3）装运港交货类

9、装运港船上交货价是我国进口设备采用许多的一种货价。

10、离岸价格（FOB）又称装运港船上交货价；到岸价格（CIF）包括FOB、国际运费、运输保险等费用，作为关税完税价格。

11、设备运杂费的构成：

运输和装卸费、包装费、设备供销部门的手续费、采购与仓库保管费。

设备运杂费＝设备原价×设备运杂费率

12、工具、器具及生产家具购置费：

是指新建或扩建项目初步设计规定的，保证初期正常生产必须购置的没有达到固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、器具、生产家具和备品备件等的购置费用。

13、建筑安装工程费用项目构成有四部分：

直接费、间接费、利润和税金。

（1）措施费包括：

环境保护费、文明施工费、安全施工费、临时设施费、夜间施工费、二次搬运费、大型机械进出场及安拆费、混凝土、钢筋混凝土模版及支架费、脚手架费、已完工程及设备保护费、施工排水、降水费。

（2）规费包括：

工程排污费、工程定额测定费、社会保障费、住房公积金、危险作业意外伤害保险。

（3）社会保障费：

养老保险费、失业保险费、医疗保险费、工伤保险、生育保险。

14、间接费的计算方法按照取费基数不同分为三种：

以直接费为计算基础（土建）、以人工费和机械费为计算基础（安装）、以人工费为计算基础（装饰）。

15、国外建筑安装工程费用的构成（P69-P72）

16、工程建设其他费用的构成分为三类，见2.1。

具体内容（P73-P79）

17、预备费包括基本预备费和涨价预备费。

18、基本预备费：

是指在初步设计文件及概算内难以事先预料，而在工程建设期间可能发生的工程费用。

19、涨价预备费：

是指建设工程项目在建设期间内由于价格等变化引起工程造价变化的预测预留费用。

第三章工程造价计价模式

1、编制建设工程项目造价最基本的过程有两个：

工程量计算和工程计价。

工程造价定额计价方法的特点就是“量、价、费”合一。

2、国家指导定价形式主要有预算包干价格和工程招标投标价格两种形式。

国家调控价阶段工程计价有自发形成、自发波动、自发调节的特征。

3、定额计价模式下施工图预算价的编制程序：

（1）收集资料，准备各种编制依据资料；

（2）熟悉施工图纸、定额和施工组织设计及现场情况；

（3）计算工程量；

（4）汇总工程量、套用预算定额基价（预算单价）

（5）进行工料分析，编制工料分析表；

（6）计算其他各项工程费用，汇总造价；

（7）复核；

（8）编制说明；

（9）填写封面、装订成册、签字盖章。

4、工程量清单：

是表现拟建工程的分部分项工程项目、措施项目、其他项目名称和相应数量的明细清单。

包括分部分项工程量清单、措施项目清单、其他项目清单。

5、工程量清单计价：

是指投标人完成由招标人提供的工程量清单所需的全部费用。

包括分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金。

6、工程量清单计价模式：

指在建设工程项目招标投标中，招标人按照国家统一的工程量计算规则提供工程数量，由投标人依据工程量清单自主报价，并按照经评审低价中标的工程造价计价模式。

7、《计价规范》由正文和附录两大部分组成，二者具有同等效力。

8、附录A建筑、B装饰、C安装、D市政、E园林（F矿山）工程工程量清单项目及计算规则；

9、“四个统一”：

项目编码、项目名称、计量单位、工程量计算规则。

10、工程量清单的特点：

强制性；实用性；竞争性；通用性。

11、工程量清单的基本作用：

（1）工程量清单为投标者提供了一个公开、公平、公正的竞争环境；

（2）工程量清单是计价和询标、评标的基础；

（3）工程量清单是施工过程中支付工程进度款的依据；

（4）工程量清单是办理工程结算、竣工结算及工程索赔的重要依据；

（5）工程量清单是编制招标标底和投标报价的依据。

12、措施项目：

指完成工程施工，发生于该工程施工前和施工过程中技术、生活、安全等方面的非工程实体项目。

13、其他项目清单包括招标人部分（预留金、材料购置费）和投标人部分（总承包服务费、零星工作费）。

14、工程量单价的套用有两种方法：

工料单价法和综合单价法。

（工料单价法虽然价格的构成比较清楚，但缺点也是明显的，它反映不出工程实际的质量要求和投标企业的真实；技术水平，容易使企业再次陷入定额计价的老路；综合单价法的优点是当工程量发生变更时，易于查对，能够反映本企业的技术能力、工程管理能力。

）

15、根据我国现行的工程量清单计价办法，单价采用的是综合单价。

16、工程量清单计价步骤：

（1）熟悉工程量清单；

（2）研究招标文件；（3）熟悉施工图纸；（4）熟悉工程量计算规则；

（5）了解施工组织设计；（6）熟悉加工订货的有关情况；（7）明确主材和设备的来源情况；

（8）计算工程量；（9）确定措施项目清单内容；（10）计算综合单价；

（11）计算措施项目费、其他项目费、规费、税金等；（12）汇总计算单位工程造价。

17、工程造价清单计价与定额计价模式的比较

第四章建设工程项目投资决策阶段工程造价管理

1、项目投资决策：

是选择和决定投资行动方案的过程，是对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证，对不同建设方案进行技术经济比较及做出判断和决定的过程。

2、投资机会及项目建议书阶段，是初步决策的阶段，投资估算的误差率在±30％左右；而详细可行性研究阶段，是最终决策阶段，投资估算误差率在±10％以内。

3、建设工程项目投资决策阶段影响工程造价的主要因素：

（1）项目建设标准；

（2）项目建设规模；

（3）建设地区及建设地点（厂址）；

（4）技术方案；（先进、安全、经济）

（5）设备方案。

4、项目规模合理化的制约因素：

市场因素、技术因素、环境因素。

5、现阶段建设工程项目经济评价的基本要求：

（1）动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主；

（2）定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主；

（3）全过程经济效益分析与阶段性经济效益分析相结合，以全过程分析为主；

（4）宏观效益分析与微观效益分析相结合，以宏观效益分析为主；

（5）价值量分析与实物量分析相结合，以价值量分析为主；

（6）预测分析与统计分析相结合，以预测分析为主。

6、财务评价：

（1）财务盈利能力分析（财务内部收益率（FIRR），投资回收期（Pt），财务净现值（FNPV），投资利润率，投资利税率，资本金利润率。

）

（2）项目清偿能力分析（固定资产投资国内借款偿还期，利息备付率，偿债备付率。

）

（3）财务外汇效果分析

7、国民经济评价的主要指标为经济内部收益率。

8、建设项目可行性研究报告的内容可概括为三大部分：

市场研究，这是项目可行性研究的前提和基础，其主要任务是要解决项目的“必要性”问题；第二是技术研究，这是项目可行性研究的技术基础，它要解决项目在技术上的“可行性”问题；第三是效益研究这是项目可行性研究的核心部分，主要解决项目在经济上的“合理性”问题。

9、市场研究、技术研究和效益研究是构成项目可行性研究的三大支柱。

10、政府对于投资项目的管理分为审批、核准和备案三种方式。

（政府投资项目实行审批制）

11、投资估算额是建设项目投资的最高限额，不得随意突破。

12、建设工程项目总投资估算构成：

13、投资估算的编制方法：

（P145-P156具体计算）

固定资产投资静态部分估算总结表：

（1）单位生产能力估算法把项目的建设投资与其生产能力视为简单的线性关系。

拟建项目与新建项目类似，仅存在规模及时间上的差异。

估算结果精确度较差。

（2）系数估算法（因子估算法）中常用的方法有设备系数法和主体专业系数法。

朗格系数法是世行项目投资估算常用的方法。

（3）指标估算法

14、流动资金

是指生产经营性项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。

15、流动资金估算一般采用分项详细估算法，个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。

16、在可行性研究中，为简化计算，仅对存货、现金、应收账款和应付账款四项进行估算。

17、财务评价的内容与评价指标：

（1）财务盈利能力分析；（需编制全部投资现金流量表、自有资金现金流量表和损益表三个基本财务报表）

（2）项目的偿债能力分析；

（3）外汇平衡分析；

（4）不确定性分析；（包括盈亏平衡分析和敏感性分析）

（5）风险分析。

18、现金流入为产品销售（营业）收入、回收固定资产余值、回收流动资金三项之和。

现金流出项目包括：

自有资金、借款本金偿还、借款利息支付、经营成本及税金。

19、项目资金来源包括：

利润、折旧、摊销、长期借款、短期借款、自有资金、其他资金、回收固定资产余值、回收流动资金等；项目资金运用包括：

固定资产投资、建设期利息、流动资金、所得税、应付利润、长期借款还本、短期借款还本等。

20、资产负债表的编制依据：

资产=负债+所有者权益。

21、资产由流动资产、在建工程、固定资产净值、无形资产净值四项组成。

22、负债包括流动负债和长期负债。

23、财务评价指标体系分类：

（1）按是否考虑时间价值分：

（2）根据指标的性质分：

第五章建设工程项目设计阶段工程造价管理

1、工业项目设计可分为两阶段或三阶段设计：

初步设计、（技术设计）、施工图设计。

2、工业建筑设计中药贯彻“坚固适用、技术先进、经济合理的”方针。

3、设计阶段工程造价管理的重要意义：

在设计阶段进行工程造价的计价与控制，

（1）可以使造价构成更合理，提高资金利用效率；

（2）提高资金控制效率；

（3）会使控制工作更主动；（4）便于技术与经济相结合；（5）效果更显著。

4、限额设计是设计阶段控制工程造价的重要手段，它能有效地客服和控制“三超”现象。

5、设计方案评价原则：

（1）设计方案经济合理性与技术先进性相统一的原则；

（2）项目全寿命费用最低的原则；

（3）设计方案经济评价的动态性原则；

（4）设计必须兼顾近期投入与远期发展相统一的原则；

（5）设计方案应符合可持续发展的原则。

6、工业项目设计是由总平面设计、工艺设计和建筑设计三部分组成。

7、总平面设计中影响工程造价的因素：

占地面积、功能分区、运输方式的选择；

总平面设计的评价指标：

有关面积的指标和比率指标（建筑系数、土地利用系数、绿化系数等）。

8、建筑设计阶段影响工程造价的因素：

平面形状、流通空间、层高、建筑物层数、柱网布置、建筑物的体积与面积、建筑材料与结构。

9、民用建筑设计包括住宅设计、公共建筑设计和住宅小区设计。

10、居住建筑净密度是衡量用地经济性和保证居住区必要卫生条件的主要技术经济指标。

居住面积密度是反映建筑布置、平面设计与用地之间关系的重要指标。

11、设计招标方式：

公开招标与邀请招标。

12、价值工程：

V=F/C

提高产品价值的五条途径：

（1）提高功能，成本降低；（最理想状态）

（2）保持功能不变，降低成本；

（3）保持成本不变，提高功能；

（4）成本稍有增加，但功能水平大幅度提高；

（5）功能水平稍有下降，但成本大幅度降低。

13、限额设计：

指按照设计任务书批准的投资估算额进行初步设计，按照初步设计概算造价限额进行施工图设计，按施工图预算造价对施工图设计的各个专业设计文件作出决策，各专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额控制设计，严格控制不合理的变更，保证总投资限额不被突破。

14、投资分解是实行限额设计的有效途径和主要方法。

15、设计概算的作用：

（1）是编制建设项目投资计划，确定和控制建设项目投资的依据；

（2）是签订建设工程合同和贷款合同的依据；

（3）是控制施工图设计和施工图预算的依据；

（4）是衡量设计方案技术经济合理性和选择最佳设计方案的依据；

（5）是工程造价管理及编制招标标底和投标报价的依据；

（6）是考核建设项目投资效果的依据。

16、设计概算可分为单位工程概算、单项工程综合概算和建设工程项目总概算。

17、设计概算的三级概算关系：

18、设计概算的编制方法：

（1）单位工程概算书可分为两类：

建筑工程概算书和设备及安装工程概算书。

（P233-P239）

建筑工程概算的编制方法：

概算定额法、概算指标法、类似工程预算法；

设备及安装工程概算的编制方法：

预算单价法、扩大单价法、设备价值百分比法和综合吨位指标法等。

19、审查设计概算的方法：

对比分析法、查询核实法、联合会审法。

20、施工图预算的编制方法：

（1）单价法：

供料单价法和综合单价法。

（2）实物法：

21、审查施工图预算的方法：

全面审查法、标准预算审查法、分组计算审查法、对比审查法、筛选审查法、重点抽查法、利用手册审查法、分解对比审查法。

第六章建设工程项目招投标阶段工程造价管理

1、建设工程招标：

指招标人在发包建设项目之前，依据法定程序，以公开招标或邀请招标方式，鼓励潜在的投标人依据招标文件参与竞争，通过评定以便从中择优选定得标人的一种经济活动。

2、建设工程投标：

指具有合法资格和能力的投标人，根据招标条件，在指定期限内填写标书，提出报价，并等候开标，被决定能否中标的经济活动。

3、建设工程招标是邀约邀请，投标为邀约、中标通知书是承诺。

4、建设项目招标的范围：

凡在中华人民共和国境内进行下列工程建设项目，包括项目的勘察、设计、施工、监理以及工程建设有关的重要设备、材料等的采购，必须进行招标：

（1）大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公共安全的项目；

（2）全部或部分使用国有资金投资或国家融资的项目；

（3）使用国际组织或外国政府贷款、援助资金的项目。

5、各类工程建设项目，包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，达到下列标准之一的，必须进行招标：

（1）施工单项合同估算价在200万元人民币以上的；

（2）重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上的；

（3）勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在50万元人民币以上的；

（4）单项合同的估算价低于

（1）、

（2）、（3）项规定的标准，但单项总投资额在3000万元人民币以上的。

6、可以不进行招标的项目：

（1）涉及国家安全、国家秘密或者抢险救灾而不适宜招标的；

（2）属于利用扶贫资金实行以工代赈需要使用农民工的；

（3）施工主要技术采用特定的专利或专有技术的；

（4）施工企业自建自用的工程，且该施工企业资质等级符合工程要求的；

（5）在建工程追加的附属小型工程或者主体加层工程，原中标人仍具备承包能力的；

（6）法律、行政法规规定的其他情形。

7、建设工程项目招投标的基本原则：

公开、公平、公正、诚实信用原则。

8、建设工程项目招标分类：

总承包招标、勘察招标、设计招标、施工招标、监理招标、材料设备招标。

9、建设工程项目招标管理阶段工程造价管理的内容：

（1）发包人选择合理的招标方式；

（2）发包人选择合理的承包模式；

（3）发包人编制招标文件，确定合理的工程计量方法和投标报价方法，确定招标工程标底；

（4）承包人编制投标文件，合理确定投标报价；

（5）发包人选择合理的评标方式进行评标，在正式确定中标单位之前、对潜在中标单位进行询价；

（6）发包人通过评标定标、选择中标单位，签订承包合同。

10、可以进行邀请招标的情形：

（1）项目技术复杂或有特殊要求，只有少量几家潜在投标人可供选择的；

（2）受自然地域环境限制的；

（3）涉及国家安全、国家秘密或者抢险救灾，适宜招标但不宜公开招标的；

（4）拟公开招标的费用与项目的价值相比，不值得的；

（5）法律、法规规定不宜公开招标的。

11、对潜在投标人的资格审查分为资格预审和资格后审。

12、投标文件应当包括的内容：

投标函、投标报价、施工组织设计、商务和技术偏差表、响应招标文件要求的其他投标文件。

13、联合体投标：

指两个以上法人或者其他组织可以组成一个联合体，以一个投标人的身份共同投标。

14、标底；

指招标人根据招标项目的具体情况，编制的完成招标项目所需的全部费用，是根据国家规定的计价依据和计价办法计算出来的工程造价，是招标人对建设工程项目的期望价格。

标底由成本、利润、税金等组成，一般应控制在批准的总概算及投资包干限额内。

15、招标人不予受理投标文件的情形：

（1）逾期送达或者未送达指定地点的；

（2）未按投标文件要求密封的。

16、评标的准备与初步评审：

P307

（1）评标的准备；

（2）初步评审的内容；包括对投标文件的符合性评审、技术性评审、商务性评审。

（3）投标文件的澄清和说明；

（4）应当作为废标处理的情况；P308

（5）投标偏差。

包括重大偏差和细微偏差。

17、（P313-P317自学）

（1）合同价采用的三种形式：

固定合同价、可调合同价和成本加酬金合同价。

（2）设备、材料采购招投标方式有公开招标、邀请招标、询价或直接订购。

（3）设备、材料采购评标方法：

综合评标价法、全寿命费用评标价法、最低投标价法、百分评定法。

第七章建设项目施工阶段的工程造价管理

1、施工阶段工程造价控制的措施：

组织措施、经济措施、技术措施、合同措施。

2、工程量表中开列的工程量是该工程的估算工程量。

3、5M（基本要素）：

人力、资金、材料、机械和施工方法。

4、施工组织设计：

是由施工单位编制的，用以指导施工准备和组织施工的技术经济文件，是施工企业管理现场施工的内部法规。

5、施工组织设计优化方法：

（1）定性分析法；

（2）多指标定量分析法；

（3）价值