彩妆项目融资计划书.docx

彩妆项目融资计划书.docx

《彩妆项目融资计划书.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《彩妆项目融资计划书.docx（78页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

彩妆项目融资计划书

彩妆项目

融资计划书

xxx（集团）有限公司

报告说明

随着彩妆行业发展，新产品层出不穷，护肤彩妆步骤逐步增加、繁琐。

彩妆大约可分为6大步骤（底妆、定妆、修容、眼妆、唇妆、卸妆），针对每一步骤均有系列不同功能的配套产品，粗略梳理约对应30余个品类。

以底妆上的遮瑕为例，产品类型进一步细分成遮瑕膏、遮瑕棒、遮瑕液、遮瑕笔等多类型，并作用于不同情况。

妆容风格多样化满足细分圈层人群需求，风格快速迭代提升消费频次。

2020/2021年微博热搜含有“妆容”关键词的热搜分别有20/39个，数量接近翻倍，体现了消费者对于美妆的兴趣普遍提升。

从时间分布来看，年中妆容热度平平，年底由于圣诞、新年、企业年会等节日和活动频繁，有关妆容的热搜的频次也显著增加。

根据谨慎财务估算，项目总投资6982.99万元，其中：

建设投资5680.86万元，占项目总投资的81.35%；建设期利息115.29万元，占项目总投资的1.65%；流动资金1186.84万元，占项目总投资的17.00%。

项目正常运营每年营业收入12500.00万元，综合总成本费用9899.11万元，净利润1904.42万元，财务内部收益率20.33%，财务净现值1983.09万元，全部投资回收期5.96年。

本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。

该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。

综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。

本期项目是基于公开的产业信息、市场分析、技术方案等信息，并依托行业分析模型而进行的模板化设计，其数据参数符合行业基本情况。

本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途。

第一章总论

一、项目提出的理由

彩妆生产具有多品种少批量的特征，生产设备和环境要求高。

化妆品的品种和剂型变化较大，同一类型或同一类型的产品，常常有不同的剂型。

剂型不同，生产设备不同、生产工艺也不同。

不同产品对生产设备有不同要求，且工艺繁琐、对生产设备和环境要求较高。

当前上游代工企业已经有完善供应链能力，助力新锐品牌实现快速市场反应和柔性化供应。

对于新锐彩妆品牌而言，选择代工厂所考虑因素的优先级为生产速度>供应稳定>产品价格。

彩妆消费具备季节性以及冲动消费的属性，具备快速生产反应能力的代工厂更能够配合品牌方承接市场需求，实现柔性化供应。

对于大型代工企业而言，接受新锐品牌的小批量订单能够扩展客户群并抓住潜在大客户。

借由代工模式，完美日记、毛戈平等国内新锐品牌化妆品出新速度明显高于国际品牌。

根据药监局数据，2021年10月-12月内，完美日记和毛戈平注册备案数分别是79件、93件，而美宝莲和欧莱雅的注册备案数仅为29件、19件。

国际品牌多以自产为主，本土彩妆多以代工为主。

国际品牌大多为自主生产和代工相结合的方式，国外高端彩妆品牌的核心品类（底妆类）以进口为主，由公司的自建工厂生产，部分非核心品类、非核心产品由中国本土代工；目前本土头部彩妆品牌以代工模式为主。

彩妆研发投入低，产品升级注重包材与设计。

二、项目概述

（一）项目基本情况

1、项目名称：

彩妆项目

2、承办单位名称：

xxx（集团）有限公司

3、项目性质：

扩建

4、项目建设地点：

xx（待定）

5、项目联系人：

严xx

（二）主办单位基本情况

企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。

遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。

公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。

公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。

公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。

推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。

公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。

搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。

展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。

（三）项目建设选址及用地规模

本期项目选址位于xx（待定），占地面积约21.00亩。

项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

（四）产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：

xx套彩妆/年。

三、项目总投资及资金构成

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资6982.99万元，其中：

建设投资5680.86万元，占项目总投资的81.35%；建设期利息115.29万元，占项目总投资的1.65%；流动资金1186.84万元，占项目总投资的17.00%。

四、资金筹措方案

（一）项目资本金筹措方案

项目总投资6982.99万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）4630.04万元。

（二）申请银行借款方案

根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额2352.95万元。

五、项目预期经济效益规划目标

1、项目达产年预期营业收入（SP）：

12500.00万元。

2、年综合总成本费用（TC）：

9899.11万元。

3、项目达产年净利润（NP）：

1904.42万元。

4、财务内部收益率（FIRR）：

20.33%。

5、全部投资回收期（Pt）：

5.96年（含建设期24个月）。

6、达产年盈亏平衡点（BEP）：

4163.04万元（产值）。

六、项目建设进度规划

项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。

七、研究结论

本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。

本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。

八、主要经济指标一览表

主要经济指标一览表

序号

项目

单位

指标

备注

1

占地面积

㎡

14000.00

约21.00亩

1.1

总建筑面积

㎡

22949.01

1.2

基底面积

㎡

8260.00

1.3

投资强度

万元/亩

255.81

2

总投资

万元

6982.99

2.1

建设投资

万元

5680.86

2.1.1

工程费用

万元

4832.21

2.1.2

其他费用

万元

705.01

2.1.3

预备费

万元

143.64

2.2

建设期利息

万元

115.29

2.3

流动资金

万元

1186.84

3

资金筹措

万元

6982.99

3.1

自筹资金

万元

4630.04

3.2

银行贷款

万元

2352.95

4

营业收入

万元

12500.00

正常运营年份

5

总成本费用

万元

9899.11

""

6

利润总额

万元

2539.22

""

7

净利润

万元

1904.42

""

8

所得税

万元

634.80

""

9

增值税

万元

513.86

""

10

税金及附加

万元

61.67

""

11

纳税总额

万元

1210.33

""

12

工业增加值

万元

4096.02

""

13

盈亏平衡点

万元

4163.04

产值

14

回收期

年

5.96

15

内部收益率

20.33%

所得税后

16

财务净现值

万元

1983.09

所得税后

第二章项目建设背景及必要性分析

一、行业增速高于护肤，细分底妆、唇妆、眼妆三大行业

根据Euromonitor，2010-2020年，中国彩妆零售额由148亿元增长至596亿元，CAGR+14.9%，高于同期护肤品增速；2010-2020年，彩妆在“护肤品+彩妆”中的占比由12.8%提升至18.1%，平均每两年提升1pct；2021-2025E，预计彩妆的规模将由705亿元提升至1215亿元，CAGR+14.6%，占比提升至19.4%。

彩妆主要包括底妆、眼妆、唇妆三大类。

妆需要在面部大面积使用，接近于护肤品，为彩妆第一大品类，2020年市场规模为289亿元，占比48%。

底妆在2006-15年CAGR为13%，2016-20年CAGR为20%。

自新冠疫情爆发以来，消费者化妆需求减弱，底妆增速下降明显，从2019年的33%降至2020年的3%。

唇妆为彩妆第二大品类，2020年市场规模为195亿元，占比33%。

2016-2020年唇妆的CAGR为26%，超过底妆/彩妆的20%/13%，但是唇妆是受到疫情冲击最为严重的品类，2020年唇妆首次出现了负增长。

眼妆为第三大品类，2020年市场规模为95亿元，占比16%，2016年-2020年的CAGR为13%。

目前底妆、唇妆由外资高端品牌主导，国产大众品牌已实现眼妆品类突围。

2020年，底妆集中度相对较低，高端、外资品牌主导市场：

CR5/CR10/CR15分别为30%/43%/52%；在top15的品牌中，大众品牌的市场份额为22%，而高端品牌的市场份额为30%，国货品牌的市场份额是15%，外资品牌的市场份额是37%。

唇妆市场集中度较高，外资品牌具备明显优势：

CR5/CR10/CR15分别为37%/62%/77%，在top15的品牌中，大众品牌的市场份额为30%，而高端品牌的市场份额为47%，国货品牌的市场份额是17%，外资品牌的市场份额是60%。

眼妆头部集中的情况十分明显，国产、大众品牌主导市场：

完美日记以18%的市占率远超小奥汀的6.6%成为断层第一，CR5/CR10/CR15分别为43%/63%/75%；在top15的品牌中，大众品牌的市场份额为61%，而高端品牌的市场份额仅有14%，国货品牌的市场份额是41%，外资品牌的市场份额是34%。

二、国货份额提升，新锐国货抓准线上渠道红利强势崛起

从2011年开始，国货品牌的市占率整体呈现提升的趋势，2015-2016年因老牌国货表现不佳，国货市占率略有下降。

自从2017年新锐国货品牌爆发以来，国货品牌的市占率迅速提升，2020年国货品牌的市占率为26.8%，相比起2017年的17.0%，提升了近10pcts。

完美日记和花西子是新锐国货崛起的典型代表。

完美日记/花西子在2016年的市场份额仅为0.3%/0.3%，2020年的份额为6.7%/5.1%，位列行业第2/第5。

线上流量红利是新品牌爆发的最强助攻。

完美日记通过线上的全渠道营销成为国货彩妆第一品牌，花西子通过李佳琦直播间迅速爆红。

三、线上市占提升竞争加剧，线下商超百货下滑明显

线上渠道从2010年开始崛起，至2020年线上渠道份额提升至48%。

线下渠道中，美妆集合店增势明显，市占率从2006年的5.4%提升2.7pcts至2020年的8.1%，药店渠道基本稳定在7%左右；其他线下渠道下滑明显，2006年商超/百货/直销的份额分别为14%/60.9%/12.0%，至2020年商超/美妆集合店/百货/直销的份额分别下滑至3%/30.6%/3.6%。

线上：

传统电商仍占据主要线上渠道，抖快等社交电商为后起之秀。

根据中妆网的数据，在传统电商/抖快等短视频平台/其他线上社交平台购买彩妆的消费者分别占85%/26%/28%。

彩妆是最早入场抖音电商的品类之一，凭借成熟的销售模式和不断扩大的受众，彩妆销售额在抖音的月均复合增长率达到15.2%，超过全品类的平均增速。

线下：

商超百货下滑明显，美妆集合店市占逆势提升。

线下渠道中，商超百货下滑明显，2006年到2020年商超/百货的份额分别从14%/60.9%下滑至2020年的3%/30.6%。

美妆集合店增势明显，市场份额从2006年的5.4%提升2.7pcts至2020年的8.1%。

新型美妆集合店近年层出，凭借核心商圈点位、SKU丰富、轻BA模式、场景时尚等优势，逐渐取代传统CS渠道获取更高市场份额。

四、着力培育一批百亿级支柱型产业

树立全产业链理念，围绕主导产业培育壮大链主企业，围绕链主企业发展上下游产业，打造最优产业生态，推动产业相互配套、聚集发展。

着力打造百亿级铝加工产业。

依托铝土矿资源，围绕氧化铝、电解铝和铝材加工等环节，补齐上下游产业链，促进铝产业集群发展。

着力打造百亿级玻璃产业。

依托石英砂资源，大力发展玻璃产业，推动玻璃产业从生产普通平板玻璃向生产汽车玻璃、光伏玻璃、特种玻璃及其他工业技术玻璃转变，实现裂变式发展。

着力打造百亿级钡化工产业。

依托重晶石资源，围绕矿山开采、选矿提纯、精深加工、化合物制备等环节，全产业链发展重晶石产业，着力打造全国重要的钡化工循环经济基地和钡盐研发及交易中心。

着力打造百亿级新能源电池产业。

依托现有产业基础，大力发展新能源电池及上下游配套产业，着力构建电池材料、电池配件、单体电池、电池模组、电池回收综合利用产业链，推动新能源电池产业做大做强。

着力打造百亿级木材加工产业。

依托丰富的木材资源，加强木材统筹力度，围绕上游加工用具、木材原料、胶合原料，中游锯材、单板、人造板，下游文教用品、家具制造、建筑装饰等各环节，全产业链发展木材加工业，推动木材加工产业上档升级。

着力打造百亿级民族医药产业。

依托丰富的中药材和民族医药资源，发展中药材精深加工，加强民族医药研发，开发中药提取、制剂、饮片、膏方、保健品等产品，推动民族医药产业做大做强。

培育发展生物医药。

着力打造百亿级生态特色食品加工产业。

依托农业基础优势，大力发展茶叶、油茶、酸汤等生态特色食品精深加工，着力打造重要的绿色食品工业基地，切实从农业中抓出工业来。

着力打造百亿级电子信息产业。

大力发展电子信息制造业，重点培育以新型电子元件、智能终端及配套为主的电子信息产业集群，重新把凯里打造成新兴电子工业城市。

认真落实建设国家大数据综合试验区工作部署，推动大数据应用，大力发展数字经济，落实“万企融合行动”，加快优势产业与大数据深度融合发展。

着力打造百亿级民族工艺品加工产业。

依托民族文化资源优势，大力发展银饰、刺绣、蜡染等民族工艺品、旅游商品加工业。

与此同时，大力发展碳素石墨、新型建材、装备制造等产业，推动服装服饰、文体用品等产业加快发展。

第三章项目建设单位说明

一、公司基本信息

1、公司名称：

xxx（集团）有限公司

2、法定代表人：

严xx

3、注册资本：

700万元

4、统一社会信用代码：

xxxxxxxxxxxxx

5、登记机关：

xxx市场监督管理局

6、成立日期：

2014-8-7

7、营业期限：

2014-8-7至无固定期限

8、注册地址：

xx市xx区xx

9、经营范围：

从事彩妆相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

）

二、公司简介

公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。

搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。

展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。

三、公司竞争优势

（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出

公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心的自主知识产权。

公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。

此外，公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成。

（二）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队

公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。

公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障。

（三）公司具有优质的行业头部客户群体

公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。

公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。

（四）公司在行业中占据较为有利的竞争地位

公司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势；同时随着行业的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升。

公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑。

四、公司主要财务数据

公司合并资产负债表主要数据

项目

2020年12月

2019年12月

2018年12月

资产总额

2845.96

2276.77

2134.47

负债总额

1285.18

1028.14

963.88

股东权益合计

1560.78

1248.62

1170.59

公司合并利润表主要数据

项目

2020年度

2019年度

2018年度

营业收入

6412.70

5130.16

4809.52

营业利润

965.04

772.03

723.78

利润总额

805.39

644.31

604.04

净利润

604.04

471.15

434.91

归属于母公司所有者的净利润

604.04

471.15

434.91

五、核心人员介绍

1、严xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。

2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。

2019年1月至今任公司独立董事。

2、彭xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。

2012年4月至今任xxx有限公司监事。

2018年8月至今任公司独立董事。

3、陶xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。

2002年11月至今任xxx总经理。

2017年8月至今任公司独立董事。

4、毛xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。

2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。

2018年3月起至今任公司董事长、总经理。

5、沈xx，1974年出生，研究生学历。

2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。

2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。

6、向xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。

2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。

2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。

2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。

7、杜xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。

1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。

8、邹xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。

2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。

2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。

六、经营宗旨

加强经济合作和技术交流，采用先进适用的科学技术和科学经营管理方法，提高产品质量，发展新产品，并在质量、价格等方面具有国际市场上的竞争能力，提高经济效益，使投资者获得满意的利益。

七、公司发展规划

（一）战略目标与发展规划

公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。

（二）措施及实施效果

公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。

公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。

（三）未来规划采取的措施

公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。

在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。

致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。

在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。

第四章行业发展分析

一、欧美品牌在高端市场独占鳌头，大众品牌稳居头部

国内的高端彩妆市场基本被欧美品牌所垄断，2020年TOP20品牌中高端品牌总数为9家，其中欧美品牌占据了7席。

2011-2015年，欧美高端品牌整体稳定，市占率有小幅上升趋势，2015-2018年，网购如火如荼的发展以及社交媒体时代的到来，使得高端品牌被更多消费者所认知，购买的渠道也更加便捷，高端品牌整体市场份额明显抬升。

2018年之后，随着新锐国货的强势崛起，高端品牌的快速扩张趋缓，市占率总体呈现稳定态势。

大众品牌两大巨头近10年来在彩妆市场的统治力不断被削弱。

2011年美宝莲/巴黎欧莱雅的市场份额分别为20.6%/10.8%，断层前二CR2为31.4%。

十年间两大品牌份额不断下滑，至2020年两家的份额分别为6.8%/5.9%，位列1/4，遥遥领先的优势不复存在。

二、韩妆品牌潮起潮落，韩流文化为主要因素

韩妆品牌的表现和韩流文化在我国的影响力变化基本同步。

早年，以梦妆和兰芝为代表的韩妆在我国彩妆市场已有一席之地，2011年梦妆/兰芝在我国市场上的市占率为4.9%/0.8%，分别位列3/22。

2013-2016年，爆火的韩剧和韩国偶像明星进一步增强韩流文化在我国的影响力。

韩妆品牌通过韩剧植入