存款人违反账户管理制度的处罚.ppt

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十十一一、存款人存款人违反账户管理制度的处罚违反账户管理制度的处罚1.存款人存款人在在开立、撤销开立、撤销银行结算账户过程中，银行结算账户过程中，有下列行为之一的，对于有下列行为之一的，对于非经营性非经营性的存款人，给的存款人，给予警告予警告并处以并处以1000元元的罚款；对于的罚款；对于经营性经营性的存的存款人，给予警告并款人，给予警告并处以处以1万元以上万元以上3万元以下万元以下的罚的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任任。

（1）违反规定开立银行结算账户）违反规定开立银行结算账户

（2）伪造、变造证明文件欺骗银行开立结算）伪造、变造证明文件欺骗银行开立结算账户账户（3）违反规定不及时撤销银行结算账户）违反规定不及时撤销银行结算账户2存款人在存款人在使用使用银行结算账户过程中，有下列银行结算账户过程中，有下列行为之一的，对于非经营性的存款人，行为之一的，对于非经营性的存款人，给予警告并给予警告并处以处以l000元罚款；对于经营性的存款人，给予警告元罚款；对于经营性的存款人，给予警告并处以并处以5000元以上元以上3万元以下的罚款：

万元以下的罚款：

（1）违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账户：

户：

（2）违反本办法规定支取现金；违反本办法规定支取现金；（3）利用开立银行结算账户逃废银行债务；利用开立银行结算账户逃废银行债务；（4）出租、出借银行结算账户；出租、出借银行结算账户；（5）从基本存款账户之外的银行结算账户转账存从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户。

将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户。

3存款人的法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行，给予警告并处以l000元的罚款。

4存款人违反规定，伪造、变造、私自印制开户登记证的，属非经营性的处以1000元罚款；属经营性的处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

违反银行账户结算管理制度事项经营性存款人处罚金额非经营性存款人处罚金额1.法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行。

1000元1000元1.违反规定开立银行结算账户；2.伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户；3.违反规定不及时撤销银行结算账户；4.违反规定，伪造、变造、私自印制开户登记证。

1万元以上3万元以下1.违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账2.违反本办法规定支取现金3.利用开立银行结算账户逃废银行债务4.出租、出借银行结算账户5.从基本存款账户之外的银行结算账户转账存人、将销货收人存人或现金存入单位信用卡账户。

5000元以上3万以下的罚款【例题例题1多项选择题多项选择题】存款人违反规定，伪造、变存款人违反规定，伪造、变造开户登记证，对于其处罚，下列表述正确的有（）造开户登记证，对于其处罚，下列表述正确的有（）。

A.非经营性的存款人，处以非经营性的存款人，处以1000元的罚款元的罚款B.经营性的存款人，给予警告并处以经营性的存款人，给予警告并处以1万元以万元以上上3万元以下的罚款万元以下的罚款C.非经营性的存款人，给予警告并处以非经营性的存款人，给予警告并处以1万元万元以上以上3万元以下的罚款万元以下的罚款D.构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任任【答案答案】ABD【例题【例题2多选题】多选题】存款人的下列行为，中国人民银行存款人的下列行为，中国人民银行可以给予可以给予1万元以上万元以上3万元以下罚款的有（）。

万元以下罚款的有（）。

A.经营性存款人违反规定开立银行结算账户经营性存款人违反规定开立银行结算账户B.经营性存款人违反规定支取现金经营性存款人违反规定支取现金C.经营性存款人违反规定变造开户登记证经营性存款人违反规定变造开户登记证D.非经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算非经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算账户账户【答案答案】AC【本节重点掌握本节重点掌握】：

1.银行结算账户的分类银行结算账户的分类;2.银行结算账户的变更银行结算账户的变更与与撤销撤销3.基本、一般、专用、临时存款账户的使用范围基本、一般、专用、临时存款账户的使用范围4.临时存款账户使用要注意的问题临时存款账户使用要注意的问题5.哪些需要核准，哪些需要备案哪些需要核准，哪些需要备案6.存款人账户的违法责任存款人账户的违法责任第四节票据结算方式第四节票据结算方式一、票据概述一、票据概述11、票据的概念、票据的概念票据是指票据是指票据法票据法所规定的由出票人所规定的由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券一定金额并可转让的有价证券22、种类：

在我国，票据包括：

汇票、本票和支票。

、种类：

在我国，票据包括：

汇票、本票和支票。

二、票据当事人二、票据当事人（）

（1）基本当事人：

）基本当事人：

出票人、付款人和收款人出票人、付款人和收款人（银行本票只有出票人、收款人两个基本当事人）（银行本票只有出票人、收款人两个基本当事人）

（2）非基本当事人：

）非基本当事人：

承兑人、背书人、被背书人、承兑人、背书人、被背书人、保证人保证人【解释解释】汇票、支票的基本当事人包括出票人、汇票、支票的基本当事人包括出票人、付款人和收款人，付款人和收款人，本票（由出票人本人付款）的本票（由出票人本人付款）的基本当事人只包括出票人、收款人。

基本当事人只包括出票人、收款人。

【考题考题1多选题多选题】根据票据法律制度的规定，根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于票据基本当事人的有（下列各项中，属于票据基本当事人的有（）。

）。

A、出票人、出票人B、收款人、收款人C、付款人、付款人D、保证人、保证人【答案答案】ABC【例题例题2多选题多选题】根据票据法律制度的规定，下根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于银行本票基本当事人的有（列各项中，属于银行本票基本当事人的有（）。

）。

A、出票人、出票人B、付款人、付款人C、收款人、收款人D、保证人、保证人【答案答案】AC三、票据的功能三、票据的功能无无“担保功能担保功能”（）（11）支付功能）支付功能（22）汇兑功能）汇兑功能（33）信用功能）信用功能（44）结算功能）结算功能（55）融资功能）融资功能【解释解释】票据的融资功能是提供票据的贴现、票据的融资功能是提供票据的贴现、转贴现和再贴现实现的。

转贴现和再贴现实现的。

【例题例题多选题多选题】根据票据法律制度的规定，根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于票据的功能的有（下列各项中，属于票据的功能的有（）。

）。

AA支付功能支付功能BB融资功能融资功能CC担保功能担保功能DD汇兑功能汇兑功能【答案答案】ABDABD