SAP FICO 基本概念重要.docx

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SAPFICO基本概念重要

SAPFICO基本概念（重要）

SAPFI/CO基本概念

每一个SAP从业者都对这些概念不陌生，理解透了这些概念，对SAP的业务体系构架才能有明确地认识。

1、集团（client）的概念：

是SAP中的最高等级；每一个集团建立主数据库.

2、公司（Company）：

能够产生法定财务报表的组织单元；财务报表是在公司级别上建立

合并的；一个公司可以包含一个或者多个公司代码。

3、公司代码（CompanyCode）：

一个必须的企业结构；一个独立核算的会计主体；是一个

能够进行会计核算的最小组织单元。

资产负载表和损益表是建立在公司代码级别上的。

4、业务范围（BussinessArea）：

用于做内部报表、内部资产负载表和内部损益表的一个内

部组织结构；有用于所有的公司代码，必须在所有的公司代码中有相同的含义；根据业务范

围，更新总帐余额。

5、信用控制范围：

它是一个组织单元或责任范围，用来控制客户信用范围；公司代码可

以派给一个也只能是一个信用控制范围（可以是多对多关系。

满足对一个公司代码下不同产

品的信用控制）；多个公司代码可以派给一个信用控制范围。

6、控制范围（ControllingArea）：

它是用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元；

公司代码只能分配给一个控制范围；一个控制范围可以分配多个公司代码这允许跨公司成本

分摊和报表。

7、经营组织（）：

是获利能力分析中的核心组织要素，控制区域应转换为一个且仅一个经

营组织，用于内部管理分段报告。

一个经营组织可可以包括多个成本控制范围。

8、主数据（MasterData）：

是描述那些运用在会计，物料，供应商，客户等业务过程中的

行为体；在一段时期内，信息往往保持不变；每个主数据库具有单一的名字或数字编号。

与业务数据的差别在于主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系

统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。

业务数据是从R/3中的正常业务处理获取的数据。

为了提高系统的操作性能，可以周期

性地将系统内的业务数据进行归档。

9、损益表（ProfitLossStatement）：

它包含一个留存收益的识别标记；在会计年度期末,损益科目结帐到留存收益表中。

10、会计科目表（ChartofAccount）：

会计科目表是R/3中所有科目的汇总，所有的会计科

目表必须至少具有一个定义的科目组。

每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常

业务的记帐。

具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。

会计科目表公

司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。

会计科目标的种类：

运营会计科目表、国家会计科目表、集团会计科目表。

一次凭证过账即可获取所有三个科目表所需的数据。

（1）运营会计科目表：

会计科目表公司代码段主记录可在公司之间复制，可以加快项目

的实施进度，确保实施的准确度。

每一个公司代码需要有且只能有一个运行会计科目表。

（2）国家会计科目表：

由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得

出的，这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求。

该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表（备选会计科目表）来解决。

要使用国家会计科目表，

首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码。

运行报表时，可以选择想要的会计科目表

***注意：

日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码

（3）集团会计科目表：

集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码由于使用了

不同的运营会计科目表时，需要汇总得到集团报表而使用的一套会计科目表。

要使用集团会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中会计科目表段部分的集团科目字段输入所

对应的集团会计科目表中的科目号码。

运行报表时，可以选择想要的会计科目表。

11、总帐数据记录内容（G/LMasterData）：

公司代码信息；会计科目信息（总帐科目代码、

总帐科目名称、会计种类：

资产负债表和损溢表）；科目组（它是为建立会计科目时控制字

段状态；它能决定总帐的有效间隔期；在做总帐数据记录-配置数据前必须建立的项目组），控制公司代码。

12、总帐会计科目信息（G/LAccounts）：

总帐科目主记录包含2个数据段：

会计科目表段和公司代码段。

（1）会计科目表段:

包含如科目号和科目名称等的数据，它同时定义该科目是否是资产负

债类科目或损益类科目。

该控制信息用于科目余额结转程序，并确定如何处理科目余额。

会

计科目表段所包含的数据是使用该科目表的所有公司代码所共有的数据。

因为一个会计科目表可以被多个公司代码使用，为了使不同的公司代码可控制它们独立

的业务处理，有必要将某些数据包含在公司代码段中。

（2）公司代码段：

–会计币种

–税收范围

–会计科目的统驭科目

–未收款项管理:

转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或已清。

这些科目类型的余额

总等于未清项目的余额。

统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理。

–分录项排序

下列科目不应使用分录项显示:

统驭科目;具有累积作用的科目和可被另一运用科目（例如存货科目）加以分析的科目;产出和投入的税收科目,这是因为只有与凭证有关的税务信息是

必需的

–字段状态组：

它是用于控制帐户中那些字段在总帐里出现的标识器－配置数据

（3）统驭科目（ReconcillationAccount）：

包括：

客户、供应商、资产等;

统驭科目是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种G/L科目。

统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。

--行项目明细保持在明细分类帐中。

--汇总信息则保留在统驭科目中。

--统驭科目不能直接进行过帐。

13、文档规则：

（DocumentRules）

在SAP中,交易行为是以凭证形式储存，每一笔交易触发产生至少一张凭证，每一张凭证

被分配一个唯一的凭证编号。

凭证将一直作为完整单元保留在系统中，直至它产生结果为止。

如果业务交易无财务信息，虽产生其他凭证，但不会产生会计凭证。

14、会计凭证（AccountingDocuments）：

每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目。

抬头部分包含和管理与整个凭证有关的数据，例如凭证编号、记帐日期、公司代码、货

币类型和凭证相关的文本。

行项目构成了凭证细目。

每个行项目会包含帐户、金额和其他相

关记帐信息。

只有完整的凭证才可过帐，凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零。

15、凭证类型（DocumentType）

它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过帐的会计形式。

例如，可将所有的会计凭

证按业务类型不同分成：

总帐凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。

凭证类型决定凭证的编号范围：

系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的

所有凭证。

编号范围可以是外部定义也可以是内部定义。

权限组可以运用凭证类型。

反记帐

由凭证类型控制。

凭证类型决定可以过帐的帐户类型（）：

在R/3中有5种不同的帐户类型。

D借方（顾客）；K贷方（供应商）；S总帐科目；A资产；M物料。

SAPR/3预留了若干号码范围用于R/3中的特殊用途。

例如：

X1和X2这两个范围保留

作为样本和重复输入凭证的编号范围。

16、过账码（PostingKey）：

设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过帐的会计科

目类型。

R/3中的每一个凭证行项目与且只与一种记帐码相关联。

由于记帐码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方，因此过帐行项目时没有必要使用

其他任何标识来指定是贷方或借方。

记帐码也控制了用于行项目过帐的特定科目类型（客户、供应商、G/L科目、资产、物

料）。

记帐码同时还帮助控制行项目的字段状态。

字段状态指行项目的屏幕布局。

根据行项目

上所使用的记帐码的定义，个别字段可以是禁止、可选或必需的。

R/3的目标是确保数据输入的精确和有效。

使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合

出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误。

17、过账期间（PostingPeriod）：

在过帐前,必须定义一个过帐期间；一个财务年度被分为若

干个过帐期间；每一个过帐期间包括一个起始日期

18、会计凭证的要素：

日期和过帐期间、公司代码、货币类型、凭证类型记帐码、科目、

记帐金额、科目分配

19、会计凭证的四个日期：

凭证日期：

可看作原始凭证的日期

记帐日期：

更新帐务的日期

转换日期：

外币汇兑日期

输入日期：

会计凭证录入系统的日期

20、会计凭帐的记账货币

SAP系统中，有四种货币类型：

业务交易货币：

会计业务发生时所使用的货币；

记帐本位币：

更新帐值的货币，即公司代码货币；

首选并行货币：

用于其他评估所使用的货币，例如集团货币；

次选并行货币：

用于其他评估所使用的货币，例如欧元。

posted@2008-12-0214:

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SAP中库存周转率算法

传统的存货是指存放在仓库中的物品。

从物流的角度来看，由于物料在各个状态的转化

之间不可避免地存在着时间差，在这个时间差中，处于闲置的物料即为存货。

从更广泛的意

义上说，一切闲置用于未来的资源都是存货。

一、存货的绩效评价量化指标对存货明确而又

一致的绩效评价是存货管理过程中的关键一部分，绩效评价既要反映服务水平又要反映存货

水平。

如果只集中在存货水平上，计划者就会倾向于存货水平最低，而有可能对服务水平产

生负面影响，与此相反，如果把绩效评价单一地集中在服务水平上，将会导致计划者忽视存

货水平所以绩效评价应能够清楚地反映企业的期望和实际需要。

（一）仓库资源利用程度

1.地产利用率=（仓库建筑面积/地产面积）×100%

2.仓库面积利用率=（仓库可利用面积/仓库建筑面积）×100%

3.仓容利用率=（库存商品实际数量或容积/仓库应存数量或容积）×100%

4.有效范围=（库存量/平均每天需求量）×100%

5.投资费用化=（投资费用/（单位库存/单位时间）×100%

6.设备完好率=（期内设备完好台数/同期设备总数）×100%

7.设备利用率=全部设备实际工作时数/设备工作总能力（时数））×100%

（二）服务水平

1.缺货率=（缺货次数/顾客订货次数）×100%

2.顾客满足程度=（满足顾客要求数量/顾客要求数量）×100%

3.准时交货率=（准时交货次数/总交货次数）×100%

4.货损货差赔偿费率=（货损货差赔偿费总额/同期业务收入总额）×100%

（三）储存能力与质量

1.仓库吞吐能力实现率=（期内实际吞吐量/仓库设计吞吐量）×100%

2.进、发货准确率=（期内吞吐量.出现差错总量/期内吞吐量）×100%

3.商品缺损率=（期内商品缺损量/期内商品总数）×100%

二、库存周转率的评析

库存周转率对于企业的库存管理来说具有非常重要的意义。

例如制造商，它的利益是由

资金?

原材料?

产品?

销售?

资金的循环活动中产生的，如果这种循环很快也就是周转快

时，在同额资金下的利益率也就高。

因此，周转的速度代表了企业利益的测定值，被称为―库

存周转率‖。

对于库存周转率，没有绝对的评价标准，通常是同行业相互比较，或与企业内

部的其他期间相比拟分析。

库存绩效评价与分析，库存周转率是着重评价的内容。

（一）库

存周转率的基本计算公式库存周转率的计算公式，实际评价中可用如下公式进行计算：

库存

周转率=（使用数量/库存数量）×100%使用数量并不等于出库数量，因为出库数量包括一

部分备用数量。

除此之外也有以金额计算库存周转率的。

同样道理使用金额并不等于出库金

额。

库存周转率=（使用金额/库存金额）×100%使用金额也好，库存金额也好，是何时的

金额，因此规定某个期限来研究金额时，需用下列算式：

库存周转率=（该期间的出库总金额/该期间的平均库存金额）×100%=（该期间出库总金额×2/期初库存金额+期末库存金额）×100%

库存周转率计算公式是（以月平均库存周转率为例）：

1、原材料库存周转率＝月内出库的原材料总成本/原材料平均库存

2、在制库存周转率＝月内入库的成品物料成本/平均在制库存

3、成品库存周转率＝月销售物料成本/成品在库平均库存

例如：

InventoryTurnover=Costofgoodssold/Averageaggregateinventoryvalue=

$160/$35=4.57库存周转率=售出商品的成本/平均库存总值=160/35=4.57Sincethecompanyisusedtoaninventoryturnoverof10,adropto4.57meansthattheinventoryisnot

turningoverasquicklyasithadinthepast.Withoutknowingtheindustryaverageofturnsforthis

companyitisnotpossibletocommentonhowtheyarecompetitivelydoingintheindustry.由于

该公司的库存周转率往年是10,这年降低至4.57,则意味着它的库存周转没有以往那么快。

如果不知道这家公司所在行业的平均周转率，是不可能评论它在行业中有多少竞争力的。

SAP中库存周转率的报表是MCBA,MC.B等，我测试了一下，就是按照这个公式来计算

的，不过要注意，报废，移库什么的都不能够算作这个公式的分母的哦！

posted@2008-12-0214:

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SAP期初数据导入

期初数据一般包括SD、MM、PP、FI、CO的静态和动态数据.

MM

1.静态:

（1）Material__masterdata（因为牵涉多部门一般上线要建立主数据小组）.

（2）Vendor,

（3）Inforecord,

（4）sourcelist,

（5）Storagelocation,plant

2.动态:

（1）Initialstockbalance（盘点一定要正确，相应的存货类科目凭证自动产生）

（2）OpenPO:

对于NewPo一定要注意Material的最小库存量等最好等导了PO后再设置,

否则系统将会提示，低于最小库存量而导致无法导入。

SD:

1静态:

（1）material__masterdata

（2）Customer__masterdata

（3）Pricetable&condition对于SpecialPrice的导入一定要注意价格的取数规则，在

Templates中有专门的Models，哈哈，我觉得导Specialprice倒不难，难的是如何与Warehouse的对应。

也可以用Customer+material做一定价条件,price应该可看成condition的一种方法

（4）Fowardingagent

（5）Creditdata

2.动态:

Opensalesorder，Opensaleorder最关键在于businesspatner的货币以及汇率要注意。

PP:

静态

（1）Workcenter

（2）Routing

（3）Bom

动态

（1）ProductionOrder,Openproductionorder

（2）Confirmdoc

FICO

1静态:

（1）Financialvendor

（2）Financialcustomer

（3）会计科目

（4）costcenter,costelement,Internalorder,profitcenter（group）..

（5）materialprice

（6）initialmaterialstock确定

（7）BP的余额一定要搞清楚，并且核对

2.动态:

***99990200（GLtemp）和21219999（应付账款—暂估）是临时科目

固定资产，整理一个清单，然后直接做个凭证就OK

期初数据一般包括SD、MM、PP、FI、CO的静态和动态数据.

MM

1.静态:

（1）Material_masterdata（因为牵涉多部门一般上线要建立主数据小组）.

（2）Vendor,

（3）Inforecord,

（4）sourcelist,

（5）Storagelocation,plant

2.动态:

（1）Initialstockbalance（盘点一定要正确，相应的存货类科目凭证自动产生）

（2）OpenPO:

对于NewPo一定要注意Material的最小库存量等最好等导了PO后再设置,

否则系统将会提示，低于最小库存量而导致无法导入。

posted@2008-12-0214:

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SAPFIT-CODE

FI

主数据：

FS00编辑总帐科目

FS01创建主记录

FS02更改主记录

FS03显示主记录

FS04总帐科目更改（集中地）

FS05冻结主记录

FSP1创建会计科目表中的主记录

FSP2更改会计科目表中的主记录

FSP3显示会计科目表的主记录

FSP4会计科目表中的总帐科目变化

FSP5冻结会计科目表中主记录

FSS1创建公司代码中的主记录

FSS2更改公司代码中的主记录

FSS3显示公司代码中的主记录

FSS4公司代码中的总帐科目修改

FK01创建供应商主数据

FK02更改供应商

FK03显示供应商

FK04供应商变化

FK05冻结集团

FD01创建客户主数据（XD01创建客户）

FD02更改客户

FD03显示客户

FD04客户变化

FD05冻结客户

AS01创建资产主数据

AS02改变资产主记录

AS03显示资产主记录

AS04资产改变

AS05冻结资产主记录

FI01创建银行

FI02更改银行

FI03显示银行

FI04显示银行变化

***************************************************************

打开和关闭记帐期间：

OB52（F.60）

***************************************************************

余额查询：

FS10N查看总帐科目余额（FAGLB03总帐科目余额显示）

FD10N查看客户科目余额

FK10N查看供应商科目余额

***************************************************************

预制凭证：

F-01样本凭证

FV50预制凭证

FBV0预制凭证过帐

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凭证：

FB01创建

FB02更改

FB03显示

FB04显示修改

FB08冲销

FB09更改行项目

F.80批量冲销

***************************************************************

发票：

FB50输入总帐科目凭证

FB60输入供应商发票

FB70输入客户发票

***************************************************************

预付款及清帐：

F-48供应商预收F-54清帐

F-29客户预付F-39清帐

***************************************************************

付款：

F-53供应商付款

F-28客户收款

***************************************************************

汇票支付：

F-40供应商付款

F-36客户收款

***************************************************************

清帐：

F-03总账账户清帐

F-44供应商清帐

F-32客户帐户清帐

***************************************************************

贷项凭证：

FB65供应商贷项凭证

FB75客户贷项凭证

***************************************************************

未清项：

FBL1N供应商行项目显示

FBL3N显示帐户行项目

FBL5N客户行项目显示

***************************************************************

F-51背书

F-32应收票据清帐

***************************************************************

F-43员工借款

FB60员工报销

F-44报销及借支清帐

***************************************************************

F.07客户/供应商余额结转

***************************************************************

外币评估：

F.05旧总帐

FAGL_FC_VAL新总帐

***************************************************************

F-04过帐并清帐（收款）F-30（转帐并清帐）

***************************************************************

FSE3显示财务报表版本

***************************************************************

0KE5利润中心标准层次设置

OKKP成本