陆川财政决算报告.docx

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陆川财政决算报告

陆川县2015年财政决算报告

一、关于2015年全县预算执行情况

2015年，在县委的正确领导下，全县各级各部门积极应对新常态下的经济发展的新情况、新问题，努力克服经济下行的许多困难，着力深化财税改革，推进产业转型升级，不断改善保障民生，较好地完成了各项预算任务。

（一）全县组织财政收入情况

2015年，全县组织财政收入133322万元（不含政府性基金收入），完成市下达计划133000万元的（指调整后预算数，下同）100.24%，增收10879万元，增长8.88%。

按职能部门分解：

国税部门完成29700万元，完成市下达任务的90%，增收3395万元，增长12.91%；地税部门完成61616万元，完成市下达任务的102.69%，增收6740万元，增长12.28%；财政部门完成42006万元，完成市下达任务的105.02%，增收744万元，增长1.8%。

按预算级次分解：

公共财政预算收入101264万元，增收7656万元，增长8.18%；上划中央“两税”收入14932万元，增收531万元，增长3.69%；上划中央所得税收入9129万元，增收1791万元，增长24.41%；上划自治区“四税”收入7997万元，增收901万元，增长12.7%。

按收入性质分解：

税收收入90375万元，增收10144万元，增长12.64%；非税收入42947万元，增收735万元，增长1.74%。

此外，当年政府性基金预算收入33741万元，完成预算的45.39%，同比减收7044万元，下降16.6%。

（二）财政预算总收入情况

2015年公共财政预算总收入426374万元，其中：

1、地方公共财政预算收入101264万元，完成预算104.46%，增长8.18%。

2、税收返还收入8572万元，比上年增加138万元，增长1.64%。

3、一般性转移支付补助收入169380万元,比上年增加18912万元，增长12.57%。

4、上级专项转移支付补助收入79861万元，比上年减少18735万元，下降19%。

5、地方政府债券收入32500万元，比上年增加30550万元，增长15.66倍。

6、上年结余收入32059万元。

7、调入资金收入2738万元。

此外，全县政府性基金预算总收入46862万元，其中：

1、当年基金预算收入33741万元，完成预算的45.39%，同比下降16.6%。

2、上级补助收入8235万元，同比减少4698万元。

3、上年结余收入4886万元。

（三）财政预算总支出情况

2015年公共财政预算总支出406288万元，比上年增支67177万元，增长19.81%。

其中：

1、地方公共财政预算支出388631万元，完成年度预算（下同）96.14%，增支51116万元，增长15.14%。

主要项目支出情况是：

（1）一般公共服务支出46990万元，完成预算99.74%，增支957万元，增长2.08%；

（2）国防支出293万元，完成预算100%，减支110万元，下降27.3%；（3）公共安全支出13768万元，完成预算98.69%，增支1133万元，增长8.97%；（4）教育支出94966万元，完成预算98.59%，增支12149万元，增长14.67%；（5）科技支出4074万元，完成预算97.79%，增支1049万元，增长34.68%；（6）文化体育与传媒支出3015万元，完成预算94.45%,减支1868万元，下降38.26%；（7）社会保障和就业支出41914万元，完成预算94.80%,增支8267万元，增长24.57%；（8）医疗卫生支出57263万元，完成预算100%，增支9817万元，增长20.69%；（9）节能环保支出38248万元，完成预算88.45%，增支10585万元，增长38.26%；（10）城乡社区事务支出10556万元，完成预算98.14%，减支960万元，下降8.34%；（11）农林水事务支出47352万元，完成预算93.66%，增支7134万元，增长17.74%；（12）交通运输支出6548万元，完成预算90.49%，减支58万元，下降0.88%；（13）资源勘探电力信息等事务支出3665万元，完成预算100%，减支199万元，下降5.15%；（14）商业服务业等事务支出1158万元，完成预算77.77%，减支1744万元，下降60.1%；（15）金融监管等事务支出55万元，完成预算100%，增支46万元，增长511.11%；（16）国土资源气象等事务支出3108万元，完成预算93.53%，增支472万元，增长17.91%；（17）住房保障支出13209万元，完成预算88.5%，增支2748万元，增长26.27%；（18）粮油物资储备事务支出912万元，完成预算100%，增支423万元，增长86.5%；（19）债务付息和发行费支出538万元，完成预算100%，增支276万元，增长105.34%。

（20）其他支出999万元，完成预算100%，净增支999万元。

在公共财政预算支出中，民生支出313983万元，占公共财政预算支出的80.79%，同比提高2.06个百分点。

2、上解支出1257万元，完成预算100%，减支339万元，下降21.24%。

3、地方政府债券还本支出16400万元，完成预算78.47%，净增支16400万元。

此外，政府性基金预算总支出39227万元，比上年减支18562万元，下降32.12%。

（四）财政预算收支结余情况

2015年全县公共财政预算总收入426374万元，总支出406288万元，年终滚存结余20086万元。

年终结转结余较大的原因：

一是由于历史和客观原因，部分项目进度缓慢；二是部分项目前期工作和工程进度未能在当年完成；三是有部分水利项目属跨年度项目。

此外，全县基金预算总收入46862万元,基金预算总支出40358万元（其中：

基金预算支出39227万元，调出资金1131万元），基金滚存结余6504万元。

（五）社保基金预算收支完成情况。

2015年全县社会保险基金预算收入合计58628万元，完成预算的102.93%，增长32.95%；上年结余11892万元；2015年全县社会保险基金预算支出合计49760万元，完成预算的96.71%，增长8.81%；当年社会保险基金预算收支结余8868万元；年终累计滚存结余20760万元。

（六）政府性债务情况

2015年，地方政府性债务年初余额94684.29万元，当年举借83635万元（其中主要是上级转贷地方政府债券32500万元，棚户区改造项目融资43200万元），当年偿还23172.98万元（其中主要是置换债券支出16400万元，归还土地融资款4000万元，垃圾填埋场355万元，教育项目2218万元），年末余额155146.31万元，其中：

政府负有偿还责任的债务133536.25万元，政府负有担保责任的债务9698.35万元，政府可能承担一定救助责任的债务11911.71万元。

上述地方政府债券32500万元中，严格按照国务院的有关规定，全部用于公益性资本支出和适度归还存量债务。

其中：

新增债券11600万元，主要用于九洲江流域整治和生态建设、市政建设和农村道路建设，置换债券20900万元全部用于置换审计锁定的政府性债务。

（七）“三公”经费支出情况

2015年我县“三公经费”支出2540万元，同比减支494万元，下降16.28%。

其中：

因公出国（境）费9万元，出国（境）4人次；

公务用车购置及运行维护费2170万元，公务用车保有量397辆；

公务接待费支出361万元，接待7058批次，接待58440人次。

（八）财政预算支出增减支情况

2015年全县财政增支的主要原因：

1、受国家工资改革的影响，我县行政事业单位增人增资、提高津补贴标准和住房公积金等增支24544万元。

2、加大对社会救济、社会保障投入力度，增支6634万元,主要是城乡人员基础养老金增支5605万元，五保户、低保户等农村社会救济和社会福利支出增支1029万元。

3、加大对医疗卫生领域的投入力度，增支7006万元。

主要一是受国家卫生改革的影响，卫生医疗机构增支1420万元，二是新型农村合作医疗和居民医疗保险支出增支5586万元。

4、加大对教育的投入力度，主要是加大对农村中小学校舍改造建设和职业教育等支出增支5566万元。

5、加大对“三农”的投入力度，主要是全力推进我县中央和自治区投资项目如农村饮水安全工程、农村道路建设、水库除险加固等农林水工程资金和县配套资金等的工程进度，增支5269万元。

6、加大对我县生态乡村建设、九洲江流域的整治和风貌改造力度,节能环保增支5262万元。

2015年全县财政减支的主要原因：

1、受国家政策的影响，企业扶持资金支出减支2307万元；

2、大力压缩“三公”经费，减支494万元，下降16.28%。

根据《广西壮族自治区预算监督条例》的规定，现将2015年总预备费的预算执行情况说明如下：

2015年年初预算安排总预备费1300万元，预备费的主要动支情况是：

一般公共服务156万元，国防支出29万元，公共安全188万元，教育12万元，文化体育和传媒支出36万元，社会保障和就业723万元，医疗卫生与计划生育支出10万元，农林水事务35万元，商业服务业等支出15万元，粮油事务支出96万元。

在上述动支的预备费中，用于救灾救济待方面的支出532万元，用于安全生产方面的支出278万元，用于不可预见的支出490万元。

二、2015年预算执行主要特点

（一）稳增长、调结构措施到位。

一是优化产业扶持政策，重点大力扶持县“双8”项目建设,保障重点项目资金需求,增强经济发展动力。

二是进一步加大财政资金整合力度，集中支持粤桂农业生态合作示范区、农业产业化龙头企业和农村基础设施建设等，放大财政资金效应。

三是积极支持推进重大项目建设，特别是九洲江流域综合治理和生态乡村建设，全年节能环保支出38248万元，同比增支10585万元，同比增长38.26%；全年投入5768万元建设生态乡村；投入72187万元对我县的城镇基础设施进行改造升级，城乡面貌焕然一新。

（二）强征管、保增收成效显著。

一是强化收入目标管理,完善综合治税监控机制,完善第三方涉税信息平台。

二是加大重点项目税收征管，对全县所有建设项目进行梳理，健全税收台账，实施动态管理。

三是完善代征代扣协调互动机制，强化部门协调，对所有财政性投资所涉税收原则上全部属地缴纳。

四是加强税收稽查，强化重点税源企业纳税评估，堵塞税收漏洞，促进应收尽收。

五是切实抓好各类项目征地工作，依法依规推进国有土地招拍挂，加大土地出让金的追收力度，大力抓好土地出让金收入。

2015年全县实现财政收入达到13.33亿元，同比增收10879万元，增长8.88%，超额完成市政府下达我县的财政收入奋斗目标。

（三）促发展、惠民生保障有力。

一是深入实施教育振兴行动计划，支持农村中小学校舍项目建设，推进义务教育均衡发展，2015年，全县中小学校舍建设工程共投入26148万元。

支持落实和健全学生资助政策体系，完善扶困助学机制，全年累计资助资金3566万元。

二是积极支持推进精准扶贫，加强库区移民后期扶持工作，继续推进农业综合开发，积极推进政策性农业保险工作，促进涉农政策的全面落实，2015年累计发放涉农资金11539万元，其中扶贫专项支出补助3036万元。

三是继续支持深化医药卫生体制改革，加快健全全民医保体系，支持将城镇居民医保和新农合人均政府补助标准提高到360元。

四是积极做好对全县种粮农民农资综合补贴发放工作，共发放补贴资金4094万元，受益农户15.1万户。

五是积极支持为民办实事项目的落实。

全年共筹集整合资金7.76亿元，有效确保了项目的全面完成。

六是建立健全结转结余资金定期清理机制，进一步盘活财政存量资金。

全年共收回2012年及以前年度资金26091万元重新安排使用，统筹用于稳增长、惠民生等重点领域和关键环节。

（四）抓改革、提绩效创新推进。

一是继续深化国库集中支付管理改革，进一步完善预算管理制度。

2015年纳入国库集中支付的资金43.5亿元（含专户资金），其中直接支付22.99亿元，授权支付20.51亿元。

二是稳步推进预决算公开。

进一步扩大公开范围，细化公开内容。

三是实施机关事业单位工资和养老保险制度改革，落实乡镇工作补贴制度和公务员职务与职级并行制度。

四是积极探索政府购买服务改革，开展推广使用政府与社会资本合作（PPP）模式相关工作。

2015年实行政府购买服务项目3个，投入资金1114万元。

五是继续开展村级公益事业一事一议财政奖补工作，支持推进美丽乡村试点建设。

全年共批复实施一事一议财政奖补项目428个，项目总投资5296万元，其中财政奖补资金4437万元；开展美丽乡村试点建设项目3个，财政奖补资金435万元。

六是继续深化政府采购管理改革，加强对政府采购代理机构监督检查。

2015年共完成政府采购申报项目734项，采购预算108058万元，核准采购金额103813万元，节减资金4245万元，节约率为3.92%。

（五）强监管、堵漏洞精准细化。

一是严格执行中央、自治区有关厉行节约的规定，“三公”经费支出实行“零增长”，控制非生产性支出。

2015年全县“三公”经费支出2540万元，下降16.28%。

二是严格执行新《预算法》，积极探索和推进定员定额预算管理，建立健全项目库，细化项目预算编制，增强预算约束力；同时不断加强会计基础工作，提升会计信息质量。

三是持续强化监督检查。

根据中央、自治区和玉林市相关要求，牵头组织开展全县涉农资金专项整治检查工作，切实加强对农村危房改造、棚户区改造等重点民生资金的监督检查。

四是切实加强财政投资评审工作，强化评审过程的追踪问效，对所有项目评审实行会审制度。

2015年评审完结项目709个，送审金额77848万元，审定金额71719万元，审减6130万元，审减率为7.87%。

五是强化专项资金管理，逐步建立健全预算支出绩效考评机制，切实提高财政资金效益。

2015年全县90%的预算部门列入预算绩效评价和监控管理，纳入项目绩效评价的本级项目金额82239万元。

总体来说，2015年全县各项财政工作完成较好，这是县委科学决策、正确领导和县人大监督支持的结果，是各级各部密切配合、扎实工作的结果，是全县人民团结奋斗、共同努力的结果。

但我们也要清醒地看到，2015年，我县财政运行和管理工作中还存在一些困难和问题：

财政收入增长的基础不牢，财政收入增长与支出矛盾仍然突出；非税收入占公共财政收入的比重仍然偏高，财政收入结构仍有待优化；预算管理的完整性、规范性、科学性和透明度还有待提高等。

这些问题在以后工作中将采取有力措施加以解决。