中国软件6005362季度财务分析报告原点参数Word文件下载.docx
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120,594
21.05%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中国软件2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为41.11%，38.59%和26.33%。
2019年2季度中国软件流动资产构成情况
货币资金
99,787
23.19%
91,996
26.55%
134,099
29.64%
应收票据及应收账款
176,895
41.11%
131,878
38.06%
151,380
33.46%
应收票据
10,870
2.53%
4,294
1.24%
10,857
2.40%
应收账款
166,025
38.59%
127,583
36.82%
140,523
31.06%
预付款项
24,282
5.64%
24,838
7.17%
34,740
7.68%
其他应收款
12,867
2.99%
14,547
4.20%
15,797
3.49%
存货
113,278
26.33%
81,526
23.53%
113,135
25.01%
一年内到期的非流动资产
0.00%
161
0.04%
其他流动资产
3,161
0.73%
1,696
0.49%
3,104
0.69%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，中国软件2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产，各项分别占比为40.36%，30.87%和16.89%。
2019年2季度中国软件非流动资产构成情况
长期股权投资
37,245
30.87%
29,133
25.43%
10,333
8.57%
其他权益工具投资
242
0.20%
745
0.65%
716
0.59%
投资性房地产
4,308
3.57%
3,280
2.86%
2,095
1.74%
固定资产
48,690
40.36%
52,868
46.15%
62,249
51.62%
在建工程
128
0.11%
2,330
1.93%
无形资产
20,381
16.89%
19,939
17.41%
29,787
24.70%
开发支出
1,496
1,004
0.88%
3,417
2.83%
商誉
149
0.12%
197
0.17%
0.16%
长期待摊费用
763
0.63%
1,142
1.00%
1,703
1.41%
递延所得税资产
7,295
6.05%
6,003
5.24%
7,671
6.36%
其他非流动资产
68
0.06%
112
0.10%
92
0.08%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
中国软件2019年年总负债金额为3,185,098,642.91元，所有者权益总额为2,324,051,287.51元，其中资本金为494,562,782.0元，资产负债率为57.81%，在负债中，流动负债为2,636,064,697.67元；
占负债和所有者权益总额的47.85%，非流动负债为549,033,945.24元，占负债和所有者权益总额的9.97%。
2019年2季度中国软件负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
263,606
47.85%
199,903
43.36%
258,417
45.10%
非流动负债合计
54,903
9.97%
41,081
8.91%
52,291
9.13%
所有者权益（或股东权益）合计
232,405
42.19%
220,056
47.73%
262,303
45.78%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，中国软件2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为63.67%，63.67%和15.90%。
2019年2季度中国软件流动负债构成情况
短期借款
41,911
15.90%
34,273
17.15%
68,054
26.34%
应付票据及应付账款
167,850
63.67%
109,139
54.60%
131,989
51.08%
应付账款
预收款项
29,960
11.37%
27,242
13.63%
34,966
13.53%
应付职工薪酬
3,703
1.40%
3,924
1.96%
4,241
1.64%
应交税费
2,673
1.01%
4,128
2.07%
4,228
其他应付款
16,508
6.26%
13,196
6.60%
14,936
5.78%
其中:
应付利息
40
0.02%
应付股利
673
0.34%
1,927
0.75%
一年内到期的非流动负债
1,000
0.38%
8,000
4.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，中国软件2019年的非流动负债主要包括长期借款、其他非流动负债以及长期应付款，各项分别占比为74.68%，22.87%和2.29%。
2019年2季度中国软件非流动负债构成情况
长期借款
41,000
74.68%
27,000
65.72%
35,000
66.93%
长期应付款
1,260
2.29%
3.07%
1,810
3.46%
预计负债
1,146
2.19%
递延所得税负债
84
0.15%
577
1.10%
其他非流动负债
12,558
22.87%
12,821
31.21%
14,904
28.50%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度中国软件的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为41.98%，21.28%和19.77%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
49,456
21.28%
22.47%
18.85%
资本公积
97,564
41.98%
97,567
44.34%
97,523
37.18%
其他综合收益
-3,446
-1.48%
-3,690
-1.68%
-3,611
-1.38%
盈余公积
6,684
2.88%
6,321
2.87%
5,627
2.15%
未分配利润
45,944
19.77%
36,143
16.42%
37,334
14.23%
少数股东权益
36,201
15.58%
34,257
15.57%
75,973
28.96%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度中国软件的净利润为-236,763,807.76元，与2018年的-298,658,035.51元相比上升了20.72%。
2015-2019年2季度中国软件净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
-10,766
2016
-8,513
20.92%
2017
-23,113
171.49%
2018
-29,865
29.21%
2019
-23,676
20.72%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度中国软件的营业利润为-258,465,533.9元，与2018年的-312,951,734.95元相比上升了17.41%。
2015-2019年2季度中国软件营业利润变动趋势
-17,780
-20,313
14.25%
-24,812
22.15%
-31,295
26.12%
-25,846
2.3.3利润总额分析
2019年2季度中国软件的利润总额为-241,641,068.55元，与2018年的-298,361,226.32元相比上升了19.01%。
2015-2019年2季度中国软件利润总额变动趋势
-11,113
-9,284
16.46%
-23,154
149.38%
-29,836
28.86%
-24,164
19.01%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度中国软件的成本费用总额为2,292,036,908.65元，其中营业成本、研发费用以及管理费用，各项分别占比为61.00%，24.61%和9.41%。
2019年2季度中国软件成本费用构成
2019年
2017年
年
成本及费用总额
-229,203
-181,125
-218,378
营业成本
-139,809
61.00%
-96,261
53.15%
-125,182
57.32%
税金及附加
-1,151
0.50%
-1,082
0.60%
-1,543
0.71%
销售费用
-10,309
4.50%
-10,735
5.93%
-16,286
7.46%
管理费用
-21,575
9.41%
-72,720
40.15%
-75,928
34.77%
研发费用
-56,401
24.61%
-0.00%
财务费用
43
-325
0.18%
563
0.26%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度中国软件的经营现金流量净额为-559,816,090.91元，与2018年的-638,908,309.42元相比上升了12.38%；
投资活动现金流净额为-22,850,648.03元；
筹资活动现金流净额为48,531,518.28元。
2015-2019年2季度中国软件经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
-45,266
2,524
-4,527
-74,188
-6,284
-20,692
-68,734
-6,355
9,118
-63,890
-3,859
-6,708
-55,981
-2,285
4,853
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度中国软件现金流入总金额为2,393,122,036.8199997元，其中经营活动现金流入为2,105,008,541.87元，占现金流入总额的87.96%；
投资活动现金流入为13,494.95元，占现金流入总额的0.00%；
筹资活动现金流入为288,100,000.0元，占现金流入总额的12.04%。
2019年2季度中国软件现金流入构成
现金流入总额
239,312
168,715
267,675
经营活动现金流入小计
210,500
87.96%
157,183
93.17%
200,959
75.08%
投资活动现金流入小计
1
1,035
0.61%
976
0.36%
筹资活动现金流入小计
28,810
12.04%
10,495
6.22%
65,740
24.56%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,986,735,729.54元,占经营活动现金流入小计的94.38%;
收到的税费返还为15,374,749.52元,占经营活动现金流入小计的0.73%;
收到其他与经营活动有关的现金为102,898,062.81元,占经营活动现金流入小计的4.89%。
2019年2季度中国软件经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
198,673
94.38%
145,086
92.30%
186,893
93.00%
收到的税费返还
1,537
1,170
0.74%
3,382
1.68%
收到其他与经营活动有关的现金
10,289
4.89%
10,927
6.95%
10,683
5.32%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为10,794.95元,占投资活动现金流入小计的79.99%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,700.0元,占投资活动现金流入小计的20.01%。
2019年2季度中国软件投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
329
31.79%
365
37.38%
取得投资收益收到的现金
79.99%
6
208
21.35%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
20.01%
695
67.19%
7
0.80%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4
0.43%
收到其他与投资活动有关的现金
395
40.47%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为288,100,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度中国软件筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度中国软件现金流出总额为2,927,257,257.48元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,664,824,632.78元,占现金流出总额的91.03%;
投资活动现金流出小计为22,864,142.98元,占现金流出总额的0.78%;
筹资活动现金流出小计为239,568,481.72元,占现金流出总额的8.18%。
2019年2季度中国软件现金流出构成
现金流出总额
-292,725
-243,174
-333,646
经营活动现金流出小计
-266,482
91.03%
-221,074
90.91%
-269,693
80.83%
投资活动现金流出小计
-2,286
0.78%
-4,895
2.01%
-7,331
2.20%
筹资活动现金流出小计
-23,956
8.18%
-17,204
7.07%
-56,621
16.97%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,695,819,193.31元,占经营活动现金流出小计的63.64%;
支付给职工以及为职工支付的现金为717,432,483.82元,占经营活动现金流出小计的26.92%;
支付的各项税费为116,845,885.92元,占经营活动现金流出小计的4.38%;
支付其他与经营活动有关的现金为134,727,069.73元,占经营活动现金流出小计的5.06%。
2019年2季度中国软件经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-169,581
63.64%
-125,710
56.86%
-154,231
57.19%
支付给职工以及为职工
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