_精品文档_精品文档.ppt

_精品文档_精品文档.ppt

《_精品文档_精品文档.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《_精品文档_精品文档.ppt（71页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

反洗钱的基本知识和程序反洗钱的基本知识和程序洗钱概述洗钱概述银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施10/27/20221洗钱概述洗钱概述洗钱的含义洗钱的含义洗钱的过程洗钱的过程洗钱的方式洗钱的方式洗钱的特点洗钱的特点10/27/20222洗钱的含义洗钱的含义洗钱的起源洗钱的起源广义上的洗钱的含义广义上的洗钱的含义10/27/20223洗钱的含义洗钱的含义黑洗白黑洗白白洗白白洗白10/27/20224洗钱的含义洗钱的含义白洗黑白洗黑黑洗黑黑洗黑10/27/20225洗钱的含义洗钱的含义不同的国际组织、国家、机构有不同的定义不同的国际组织、国家、机构有不同的定义。

刑法规定的刑法规定的“洗钱罪洗钱罪”与与金融机构反洗钱金融机构反洗钱规定规定中的中的“洗钱洗钱”的区别。

的区别。

10/27/20226洗钱的过程洗钱的过程处置阶段（起始环节）处置阶段（起始环节）离析阶段（中间环节）离析阶段（中间环节）归并阶段（最终环节）归并阶段（最终环节）10/27/20227洗钱的过程洗钱的过程10/27/20228洗钱的过程洗钱的过程案例：

汪照洗钱案案例：

汪照洗钱案一、案件事实一、案件事实汪汪照照，男男，40岁岁，有有犯犯罪罪前前科科。

汪汪照照在在明明知知区区伟伟能能从从事事毒毒品品犯犯罪罪、并并企企图图将将其其违违法法所所得得转转为为合合法法收收益益的的情情况况下下，协协助助区区伟伟能能运运送送毒毒资资作作为为转转让让款款，于于2002年年8月月伙伙同同区区伟伟能能、区区丽丽儿儿（区区伟伟能能的的姐姐姐姐）在在广广州州市市黄黄埔埔区区广广东东明明皓皓律律师师事事务务所所，以以区区伟伟能能、区区丽丽儿儿520万万港港元元（其其中中大大部部分分是是区区伟伟能能毒毒品品犯犯罪罪所所得得），购购得得广广州州市市百百业业林林木木业业有有限限公公司司60%的的股股权权。

事事后后，汪汪照照出出任任该该公公司司董董事事长长，领领取取工工资资，并并收收受受区区伟能、区丽儿二人赠送的小汽车一辆。

伟能、区丽儿二人赠送的小汽车一辆。

10/27/20229洗钱的过程洗钱的过程案例：

汪照洗钱案案例：

汪照洗钱案二、法院裁决二、法院裁决2004年年3月月5日日，广广州州市市海海珠珠区区人人民民法法院院对对汪汪照照犯犯洗洗钱钱罪罪一一案案进进行行了了宣宣判判，被被告告人人汪汪照照犯犯洗洗钱钱罪罪，被被一一审审判判处处有有期期徒徒刑刑一一年年六六个个月月，并并处处罚罚金金人人民民币币275,000元元，没没收收被被告告人人汪汪照照的的违违法法所所得得ML320越越野野奔奔驰驰小小汽汽车车一一辆辆。

汪汪照服罪，没有上诉照服罪，没有上诉。

10/27/202210洗钱的过程洗钱的过程案例：

汪照洗钱案案例：

汪照洗钱案三、本案的评析三、本案的评析该该案案较较为为清清晰晰地地体体现现洗洗钱钱犯犯罪罪中中处处置置、离离析析和整合三个过程，是一起典型的洗钱案件。

和整合三个过程，是一起典型的洗钱案件。

10/27/202211洗钱的过程洗钱的过程案例：

汪照洗钱案案例：

汪照洗钱案1、货货币币兑兑换换走走私私入入境境。

区区伟伟能能将将非非法法收收益益以以现现金金从从加加拿拿大大带带入入香香港港后后，将将部部分分外外币币兑兑换换成成港港币币。

并并在在汪汪照照的的协协助助下下，通通过过“特特殊殊渠渠道道”将将巨巨额额现现金金从从香香港港走走私私广广州州，款款项项包包括括500万万元元港港币币、30万万加加拿拿大大元元、10万美元。

万美元。

10/27/202212洗钱的过程洗钱的过程案例：

汪照洗钱案案例：

汪照洗钱案2、通通过过“地地下下钱钱庄庄”洗洗钱钱。

汪汪照照将将区区伟伟能能在在国国内内获获取取的的人人民民币币非非法法收收入入100万万元元以以现现金金形形式式，由由合合伙伙人人非非法法转转移移至至加加拿拿大大区区伟伟能能指指定定的的账账号号。

对对木木材材厂厂的的再再投投资资或或日日常常费费用用，则则通过通过“地下钱庄地下钱庄”完成港币对人民币的置换。

完成港币对人民币的置换。

10/27/202213洗钱的过程洗钱的过程案例：

汪照洗钱案案例：

汪照洗钱案3、做做企企业业亏亏损损账账，大大量量提提取取现现金金，利利用用银银行行违违规规转转账账洗洗钱钱。

区区丽丽儿儿通通过过虚虚设设投投资资项项目目、提提高高设设备备折折旧旧等等手手法法，每每月月均均使使企企业业处处于于“亏亏损损”状状态态；并并以以“虚虚设设的的买买家家”为为幌幌子子，经经过过多多次次大大量量提提现现和和转转账账，直直到到资资金金不不能能明明显显地地与与其其来来源源地地发发生生关关联联为为止止，尔尔后后再再以以区区伟能名义投入资金，开始下一轮资金循环。

伟能名义投入资金，开始下一轮资金循环。

10/27/202214洗钱的过程洗钱的过程案例：

汪照洗钱案案例：

汪照洗钱案4、区区伟伟能能跨跨国国犯犯罪罪组组织织通通过过在在国国内内开开办办商商业业性性或或生生产产性性的的屏屏幕幕公公司司，然然后后假假借借这这个个公公司司的的“国国内内贸贸易易”行行为为，通通过过“买买卖卖木木材材”将将犯犯罪罪收收益益通通过过银银行行的的结结算算系系统统进进行行转转移移，达达到清洗目的。

到清洗目的。

10/27/202215现金走私现金走私洗钱的手法洗钱的手法10/27/202216将大额现金分散存入银将大额现金分散存入银行行洗钱的手法洗钱的手法10/27/202217将大额现金分散存入银行将大额现金分散存入银行案例案例洗钱的手法洗钱的手法某某阿阿富富汗汗人人，在在去去年年一一年年中中经经常常在在某某一一中中资资商商业业银银行行的的不不同同网网点点、或或自自动动存存款款机机上上存存入入大大量量现现金金，待待资资金金汇汇集集到到一一定定程程度度后后，再再通通过过网网上上银银行行集集中中汇汇出出，辗辗转转多多次次后后，提提取取现现金金，并并与与当当地地地地下下钱庄发生外汇兑换交易。

钱庄发生外汇兑换交易。

某某利利比比亚亚人人与与其其具具有有相相同同特特点点的的交交易。

易。

10/27/202218将大额现金分散存入银行将大额现金分散存入银行案例案例洗钱的手法洗钱的手法关键词：

关键词：

*巨额现金交易巨额现金交易*在不同时刻、不同分行存钱的做法缺在不同时刻、不同分行存钱的做法缺乏逻辑乏逻辑*所从事的活动不符合常理所从事的活动不符合常理10/27/202219投资或利用现金流量高的行投资或利用现金流量高的行业业如赌场、废品收购站等如赌场、废品收购站等关键词：

关键词：

*业务周转不现实业务周转不现实*大额现金交易大额现金交易洗钱的手法洗钱的手法10/27/202220购置流动性较强的贵重物品购置流动性较强的贵重物品如：

钻石、古董、邮票如：

钻石、古董、邮票洗钱的手法洗钱的手法10/27/202221注册皮包公司，虚拟贸易注册皮包公司，虚拟贸易（成克杰洗钱案成克杰洗钱案）洗钱的手法洗钱的手法10/27/202222利用地下钱庄（非正规汇款体系）洗钱利用地下钱庄（非正规汇款体系）洗钱洗钱的手法洗钱的手法非法买卖外汇型；非法买卖外汇型；跨国汇款型；跨国汇款型；高利贷或非法典当型。

高利贷或非法典当型。

10/27/202223利用保险进行洗钱利用保险进行洗钱保险洗钱的特点保险洗钱的特点11、年金险；、年金险；22、团体险；、团体险；33、集中在国有大中型企业、集中在国有大中型企业洗钱的手法洗钱的手法10/27/202224购买不记名有价证券购买不记名有价证券利用利用“价格转移价格转移”利用金融衍生产品洗钱利用金融衍生产品洗钱利用利用“保密天堂保密天堂”洗钱洗钱关联企业洗钱关联企业洗钱大范围、多层次转账大范围、多层次转账洗钱的手法洗钱的手法10/27/202225洗钱的特点洗钱的特点隐瞒钱的归属和钱的来源隐瞒钱的归属和钱的来源改头换面，压缩钱的体积改头换面，压缩钱的体积洗钱过程不留下明显的痕迹洗钱过程不留下明显的痕迹始终控制洗钱的全过程，防止黑吃黑。

始终控制洗钱的全过程，防止黑吃黑。

10/27/202226中国反洗钱的历史沿革和现状中国反洗钱的历史沿革和现状中国反洗钱的导火索：

出口退税的案例中国反洗钱的导火索：

出口退税的案例反洗钱的现状和未来反洗钱的现状和未来10/27/202227银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施银行在反洗钱中的地位银行在反洗钱中的地位反洗钱的最基本思路反洗钱的最基本思路逆向推断逆向推断10/27/202228银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施银行执行反洗钱政策的好处：

银行执行反洗钱政策的好处：

英国银行业防范洗钱指导手册英国银行业防范洗钱指导手册金金融企业采取反洗钱程序也能减少金融犯融企业采取反洗钱程序也能减少金融犯罪活动，包括欺诈、贪污。

遵循良好的罪活动，包括欺诈、贪污。

遵循良好的反洗钱政策和程序有利于强化欺诈防范反洗钱政策和程序有利于强化欺诈防范措施，从而使金融企业既保护了其自身，措施，从而使金融企业既保护了其自身，也保护了其诚实的客户也保护了其诚实的客户。

10/27/202229银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施反洗钱与反欺诈的关系反洗钱与反欺诈的关系11、存折掉包案；、存折掉包案；22、存款诈骗案；、存款诈骗案；33、存单案。

、存单案。

反洗钱与银行资产安全反洗钱与银行资产安全10/27/202230银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施反洗钱反洗钱基本原则：

基本原则：

加强内部控制加强内部控制客户尽职调查（了解你的客户）客户尽职调查（了解你的客户）大额和可疑交易报告大额和可疑交易报告交易纪录保存交易纪录保存协助行政和司法机关进行调查和执行协助行政和司法机关进行调查和执行保密保密培训培训10/27/202231银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施内部控制的要素内部控制的要素1、控制环境：

组织、制度、文化、激、控制环境：

组织、制度、文化、激励与约束等励与约束等2、风险评估：

根据产品、客户群体等、风险评估：

根据产品、客户群体等3、控制措施：

、控制措施：

4、信息沟通与反馈、信息沟通与反馈5、内部监督与纠偏、内部监督与纠偏10/27/202232银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施客户尽职调查（了解你的客户）客户尽职调查（了解你的客户）1、确定直接客户的真实身份、确定直接客户的真实身份2、确定间接客户的真实身份（受益人）、确定间接客户的真实身份（受益人）3、了解客户的资金来源、了解客户的资金来源4、了解客户的经营范围、经营特点、了解客户的经营范围、经营特点5、了解特定客户的交易目的、了解特定客户的交易目的6、对客户进行分级管理、对客户进行分级管理10/27/202233银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施的要求的要求:

（一一）个个人人客客户户及及其其代代理理人人的的姓姓名名、有有效效身身份份证证件件的的名名称称和和号号码码、住住址址、工工作作单单位位、职职业业、收收入入、联系电话等信息；联系电话等信息；（二二）单单位位客客户户的的名名称称、地地址址、股股权权结结构构、董董事事会会章章程程、开开户户证证明明文文件件、组组织织机机构构代代码码、注注册册资资金金、经经营营范范围围、联联系系电电话话、主主要要资资金金往往来来对对象象、账账户户的的日日平平均均收收付付发发生生额额、关关联联企企业业、法法定定代代表表人人或或主主要要负负责责人人、具具体体经经办办人人或或授授权权代代理理人人的的姓姓名及有效身份证件的名称和号码等信息。

名及有效身份证件的名称和号码等信息。

10/27/202234银行反洗钱的原则和措施银行反洗钱的原则和措施额外的客户尽职调查的客户额外的客户尽职调查的客户:

（一）社会公众人物；

（一）社会公众人物；（二二）国国家家工工作作人人员员以以及及国国有有企企业业高高级级管管理理人人员；员；（三）与本单位建立代理银行关系的银行同业；（三）与本单位建立代理银行关系的银行同业；（四）非面对面客户；（四）非面对面客户；（五）离岸客户；（五）离岸客户；（六六）有有理理由由认认为为已已被被另另外