金融理论与实务Word文档下载推荐.docx
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16．目前我国定期存款属于的货币层次是（）
A．M0B．M1C．M2D．不确定
17．目前我国划分货币供给层次的依据是（）
A．收益性B．流动性C．安全性D．风险性
18．马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（）
A．成正比B．成反比C．不相关D．不确定
19．货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的（）
A．数量B．重量C．批量D．次数
20．货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（）
A．法定存款准备金率B．流动性比率C．货币乘数D．基准利率
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
21．商业银行在经营过程中面临的风险主要有（）
A．国家风险B．信用风险C.利率风险D．汇率风险E．流动性风险
22．信托关系的当事人包括（）
A．债权人B．债务人C．委托人D．受托人E．受益人
23．按保险标的的不同可将保险分为（）
A．财产保险B．营利保险C．人身保险D．责任保险E．信用保证保险
24．保险中介人一般包括（）
A．保险合作社B．保险公估人C．保险代理人．保险经纪人E．保险公证人
25．下列属于不可保财产的有（）
A．土地B．电脑资料C．危险建筑D．稀有金属E．枪支弹药
26．在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（）
A．低收益、高风险B．低收益、低风险C．高收益、高风险
D．高收益、低风险E．高收益、无风险
27．下列属于货币市场工具的是（）
A．国库券B．商业票据C．债券D．股票E．大额可转让定期存单
28．投资基金具有的特点是（）
A．多元化投资B．无风险C．专家理财D．保本E．流动性强
29．按发行主体的不同可将债券分为（）
A．国家债券B．地方政府债券C．金融债券D．企业债券E．国际债券
30．下列表述正确的有（）
A．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值
B．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值
C．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值
D．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值
E．美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31．2006年某国家一年期定期存款的利率水平为3.5％，当年该国的消费物价指数为102.8（上年=100），试计算该国存款者的实际收益率。
解：
物价-上涨率=102.8%-100%=2.8%
实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7%
32．设银行专项呆账准备金的计提比例为：
损失类贷款100％，可疑类贷款50％，次级类贷款20％，关注类贷款5％。
某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款。
请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。
可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：
500*50%=250（万元）
次级类贷款需计提的专项呆账准备金：
1000*20%=200（万元）
该银行需要计提的专项呆账准备金总额：
250+200=450（万元）
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）
33．简述我国外汇的构成。
答：
1、外国货币，包括纸币、铸币等
2、外币有价证劵，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等
3、外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等
4、其它外汇资产
34．简述国家信用在经济生活中的积极作用。
1、是解决财政困难的较好途径；
2、可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会；
3．简述政策性金融机构的特点。
.
35．
可以成为国家宏观调控的重要手段
1、有自己制定的融资途径，不面向公众接受存款
2、资本金多由政府财政拨付
3、经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标
4、有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争
5、一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理
36．简述融资性租赁的功能。
1.
在资金不足的情况下引进设备
2.
提高资金使用效率
3.
成本固定，避免通货膨胀风险
4.
引进速度快，方式灵活
37．简述国际收支平衡表的主要内容。
经常账户，反映国际收支中经常发生的交易情况，包括货物、服务、收
入及经常性转移
资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括
直接投资、证劵投资和其他投资
储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况
38．简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。
含义：
在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象
成因：
1、在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加。
2、
在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。
五、论述题（本大题14分）
39．试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。
货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际收支平衡四个方面
。
货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。
充分就业与经济增长目标是一致的
但在很多情况下，诸目标之间又会产生冲突。
如刺激经济增长、减少失业的货币扩张政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面，从而抑制通货膨胀的紧缩政策又会导致经济增长率下降、失业上升。
此外，国际收支失衡也会对其他三个方面带来影响。
全国2010年7月高等教育自学考试金融理论与实务试题
1．人民币的发行机构是（）
A．财政部B．国家外汇管理局C．中国银行D．中国人民银行
2．在银行信贷业务中货币发挥（）
A．价值尺度职能B．流通手段职能C．支付手段职能D．贮藏手段职能
3．间接融资方式中的核心中介机构是（）
A．中央银行B．商业银行C．投资银行D．政策性银行
4．目前我国商业银行储蓄存款利率属于（）
A．官定利率B．公定利率C．市场利率D．实际利率
5．按是否包含通货膨胀因素可将利率分为（）
A．名义利率与实际利率B．基准利率与一般利率C．固定利率与浮动利率D．官定利率与市场利率
6．改革开放前我国“大一统”的金融机构体系格局基本上仿照（）
A．美国B．德国C．前苏联D.英国
7．中央银行代理国家债券发行体现的职能是（）
A．发行的银行B．银行的银行C．监管的银行D．国家的银行
8．商业银行的核心资本包括（）
A．重估储备和普通股B．普通股和普通准备金C．股本和公开储备D．公开储备和附属资本
9．损失类贷款呆账准备金的提取比例是（）
A．100％B．80％C．60％D．50％
10．结算业务属于商业银行的（）
A．中间业务B．资产业务C．负债业务D．资本业务
11．狭义的表外业务特指（）
A．代理业务B．有风险的表外业务C．无风险的表外业务D．承销政府债券
12．下列不属于货币市场的是（）
A．同业拆借市场B．商业票据市场C．回购市场D．股票市场
13．如果到期时间和执行价格一样，美洲期权的价格（）
A．通常高于欧洲期权的价格B．通常低于欧洲期权的价格
C．通常高于买入期权的价格D．通常低于买入期权的价格
14．在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后（）
A．帮助客户选配合适的交易对象进行交易B．寻找价格合适的经纪人交易
C．寻找专门的做市商交易D．先自己与客户交易，然后再与其它经纪人交易
15．我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的（）
A．经常账户B．资本和金融账户C．储备资产账户D．净误差与遗漏
16．目前我国的人民币（）
A．实现了经常项目下的可自由兑换B．实现了金融项目下的可自由兑换
C．是可自由兑换货币D．是完全管制货币
17．我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指（）
A．客户从银行买入外汇时使用的价格B．银行从客户买入外汇时使用的价格
C．客户从外汇市场买入外汇时使用的价格D．中央银行从商业银行买入外汇时使用的价格
18．中央银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为（）
A．广义货币B．狭义货币C．准货币D．基础货币
19．由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于（）
A．流通混乱型通货膨胀B．成本推动型通货膨胀C．结构失调型通货膨胀D．需求拉上型通货膨胀
20．制订和实施货币政策的金融机构是（）
A．商业银行B．专业银行C．中央银行D．投资银行
21．金融行业面临的风险主要有（）
A．信用风险B．利率风险C．汇率风险D．操作风险E．政策风险
22．商业银行的组织形式有（）
A．单一银行制B．分行制C．银行持股公司制D．连锁银行制E．跨国联合制
23．信托行为形成需要的条件有（）
A．信托当事人的真实意思表示B．特定的合法目的
C．以财产为中心D．以信任为基础E．以处理为目的
24．债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有（）
A．购买后一直持有到期的策略B．利率免疫策略C．通过利率预测进行投资的策略
D．综合采用利率预测和利率免疫的策略E．选择市场时机进行债券投资的策略
25．采用普通股筹资的不利因素主要有（）
A．普通股的资金成本高B．普通股的发行费用高C．经济波动时还本压力大
D．普通股会分散公司控制权E．增发新股会降低普通股每股收益
26．下列关于外汇的表述正确的有（）
A．外汇与外币是同一个范畴B．通常只有可以自由兑换的外币才是外汇C．外汇的主要内容是外币支付凭证D．我国的外汇包括外币有价证券E．持有大量外汇要承担外汇贬值的风险
27．我国法规规定的外债包括（）
A．国际金融组织贷款B．外国政府贷款C．外国银行和金融机构贷款D．外国企业贷款E．发行外币债券
28．马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有（）
A．待销售的商品数量B．单位商品价格C．其他金融资产的收益率D．持有货币的流动性效用
E．单位货币流通速度
29．通货膨胀的度量指标包括（）
A．投资者信心指数B．国民生产总值平减指数C．消费物价指数D．批发物价指数E．基准利率水平
30．相对于货币政策，财政政策（）
A．可控性强B．透明度低C．认识时滞短D．决策时滞长E．在实行紧缩政策时阻力较大
31．2007年1月1日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款5万元，若一年期定期存款年利率为2.78％，单利计息，请计算利息所得税为5%时，此人存满一年的实得利息额。
若2007年通货膨胀率为4.6％，不考虑利息税，请计算此人笔存款的实际收益率。
32．设某商业银行吸收到1000万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额6000万元。
若法定存款准备率与超额存款准备率之和为15％，请计算提现率。
（计算结果保留整数）
33．简述货币的经济发行与财政发行的区别。
货币的经济发行与财政发行的区别：
（1）经济发行是财政发行的对称，是指中央银行根据国民经济发展情况，按照商品
流通的实际需要，通过银行信贷的渠道来发行。
（2）货币一般指中央银行发行的现钞，有时也包括中央银行发放的贷款。
34．简述负债管理理论的主要内容。
负债管理理论是以负债为经营重点，即以借人资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，
从而增加资产和收益。
这一理论认为：
银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需
求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利
35．简述承保管理的基本原则。
（1）最大诚信原则
（2）可保利益原则
（3）近因原则
（4）补偿原则
36．简述金融市场的基本构成要素。
金融市场主要由金融市场参与主体、金融工具、交易价格、交易方式四种要素构成。
37．简述公开市场业务的主要优点。
1、主动性强
2、灵活机动、准确性强。
3、调控效果和缓，震动性小。
38．简述通货膨胀对生产的影响。
首先通胀导致商品的价格可能攀升，当然是名义价格，实际价格未必。
不论如何，如果名义价格攀升，可能导致厂
家认为有利可图，就像东西贵了，你觉得你生产更多，利润可能会更多一样，卖得上价钱了嘛，所以可能刺激厂家
加大生产力度，则供给上升。
同时，由于通胀导致消费者由于价格攀升而减少购买量，导致需求下降。
最后供给上
升的情况下，需求下降，达到新的平衡点。
也就是说，可能呢因为这两种预期，导致由通胀走向通缩或者正常的情
况。
实际要看具体情况，看产能与需求的变化，尤其是经济是否景气，这个对消费者影响比较大，供给的调节远远
比需求的调节要容易的多。
39．结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的全球性金融危机的看法。
通常所讲的资产证券化是指信贷资产的证券化，它包括“住房抵押贷款支撑的证券化”，和“资产支撑的
证券化”。
这是从美国引进的概念。
具体而言，它是指将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的
资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上
可以出售的流通的证券的过程。
资产证券化有四个显著的特点：
第一，能够实现风险隔离；
第二，能
够实现资产重组；
第三，能够实现信用增级；
第四，能够大大降低融资成本。
全国2011年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题
1.下列属于足值货币的是（）
A.纸币B.银行券C.金属货币D.电子货币
2.推动货币形式演变的真正动力是（）
A.国家对货币形式的强制性要求B.发达国家的引领C.经济学家的设计D.商品生产、交换的发展对货币产生的需求
3.流通中的主币（）
A.是1个货币单位以下的小面额货币B.是有限法偿货币
C.主要用于小额零星交易D.是一个国家的基本通货
4.从整体视角看，属于货币资金盈余部门的是（）
A.个人部门B.非金融企业部门C.政府部门D.金融机构
5.地方政府发行的市政债券属于（）
A.商业信用B.银行信用C.国家信用D.消费信用
6.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是（）
A.基准利率B.名义利率C.实际利率D.市场利率
7.目前人民币汇率实行的是（）
A.固定汇率制B.联系汇率制C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度
D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制
8.直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明（）
A.本币对外升值B.本币对外贬值C.外币汇率下跌D.本币汇率上升
9.股票市场属于（）
A.货币市场B.资本市场C.期货市场D.期权市场
10.中央银行参与金融市场活动的主要目的是（）
A.获取盈利B.货币政策操作C.筹集资金D.套期保值
11.下列不属于货币市场特点的是（）
A.交易期限短B.流动性弱C.安全性高D.交易额大
12.当前我国货币市场的基准利率是（）
A.ChiborB.LiborC.HiborD.Shibor
13.允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合约的是（）
A.日式期权B.港式期权C.美式期权D.欧式期权
14.某上市公司股票的初始发行价为8元，若该股票某日的收盘价为12元，每股盈利
为0.5元，则该股票的市盈率为（）
A.16B.24C.4D.6
15.下列不属于金融衍生工具市场功能的是（）
A.价格发现B.套期保值C.投机获利D.融通资金
16.在我国，由大型企业集团出资组建，主要为企业集团成员单位提供财务管理服务的金融机构是（）
A.金融资产管理公司B.金融租赁公司C.财务公司D.信托公司
17.作为我国管理性金融机构的“一行三会”是指（）
A.中国人民银行、中央金融工作委员会、地方金融工作委员会、各金融行业协会
B.中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会
C.中国人民银行、银监会、证监会、保监会
D.中国银行、银监会、证监会、保监会
18.商业银行的负债业务主要包括存款业务和（）
A.贷款业务B.证券投资业务C.借款业务D.现金资产业务
19.被保证人根据权利人的要求，请求保险人担保自己信用的保险是（）
A.责任保险B.保证保险C.再保险D.人身保险
20.菲利普斯曲线反映的是（）
A.失业率与物价上涨率之间的反向变动关系
B.失业率与经济增长之间的反向变动关系
C.物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系
D.经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系
二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）
21.间接融资的优点表现在（）
A.灵活便利B.分散投资、安全性高C.具有规模经济D.资金供给者的投资收益高
E.有利于加强资金供给者对资金使用的关注度
22.下列关于大额可转让定期存单表述正确的有（）
A.存单面额大B.二级市场非常发达C.首创于英国D.强化了商业银行的资产管理理念E.存单不记名
23.目前全球性的国际金融机构主要有（）
A.国际清算银行B.亚洲开发银行C.世界银行集团D.非洲开发银行E.国际货币基金组织
24.保险的基本职能有（）
A.避免损失B.经济救济C.分散风险D.补偿损失E.投资获利
25.下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的项目有（）
A.货物B.经常转移C.直接投资D.证券投资E.储备资产
三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分）
26.特里芬难题
答案：
在布雷顿森林系统下，美元与黄金挂钩，其他国家货币与美元挂钩，这种双挂钩使美元陷入一种两难的境地；
为了保证美元与黄金之间的固定比价与可自由兑换，美国应控制美元向境外输出，而美元替代黄金成为国际储备货币的地位又使其他国家需要大量美元，这就要求美元大量输出境外，显然这两者之间是矛盾的，这种矛盾被称为“特里芬难题”
27.商业信用
工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。
28.可转换债券
指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确定的比例将债券转化为该公司普通股的选择权。
29.回购协议
是证劵持有人在卖出一定数量证劵的同时，与证劵买入方签订协议，双方约定在将来某一日期由证劵的出售方按约定的价格再将其出售的证劵如数赎回的一种资金交易行为。
30.并购业务
即兼并和收购业务。
兼并是指由两个或两个以上的企业实体形成新经济单位的交易活动；
收购是指两家公司进行产权交易，由一家公司获得另一家公司的人部分或全部股权以达到控制该公司的交易活动。
四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分）
31.某企业拟向银行申请期限为2年的贷款3000万元。
A银行给出的2年期贷款年利率为6%，按单利计息；
B银行给出的2年期贷款年利率为5.7%，按年复利计息。
在其他贷款条件相同的情况下，该企业应向哪家银行贷款？
单利计算：
C=P.rn=3000x6%x2=360（万元）
（2分）
复利计算：
C=P（1+r）n-P=3000x（1+5.7%）2-3000=351.747（万元）
（3分）
由于360万元>
351.747万元，所以该企业应该向B银行贷款。
（1分）
32.2009年3月新发行的A基金单位面值为1元，规定了两档认购费率：
一次认购金额在1万元（含1万元）～500万元之间，认购费率为1.5%；
一次认购金额在500万元（含500万元）以上，认购费率为1%。
（1）某投资者用20万元认购A基金，请计算其认购的基金份额。
（3分）
（2）2010年9月10日，该投资者赎回其所持有的全部A基金，当日A基金的单位净值为1.5元，如果赎回费率为0.5%，请计算该投资者的赎回金额。
（1）认购份额=认购金额x（1-认购费率）÷
基金单位面值
=200000x（1-1.5%）÷
1
=197000（份）
（1分）
（2）赎回金额=（赎回份数x赎回日基金单位净值）x（1-赎回费率）
=（197000x1.5）x（1-0.5%）
（2分）
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