财务决算报告共10篇docWord格式.docx

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（1）短期借款期末较期初增加XX万元,增长XX%,主要系…所致。

（2）应付账款期末较期初增加XX万元,增长XX%,主要系……所致。

（3）应付职工薪酬期末较期初增加XX万元,增长XX%,主要系……所致。

3、股东权益

报告期内公司股东权益同比增长XX%

（1）股本期末较期初增加XX万元,增长XX%,主要系报告期……所致。

（2）盈余公积期末较期初增加XX万元,增长XX%,主要系报告期内按实现净利润的X%提取法定盈余公积金。

（3）未分配利润期末较期初增加XX万元,增长XX%,主要系报告期净利润增长所致。

三、经营状况

1、报告期营业收入较上期增加XX万元,增长XX%,主要系…所致。

2、报告期营业成本较上年增加XX万元,增长XX%,主要系…所致。

3、报告期销售费用较上期增加XX万元,增长XX%,主要系…所致。

4、报告期管理费用较上期增加XX万元,增长XX%,主要系…所致。

5、财务费用较上年同期增加XX万元,增长XX%,主要系…所致。

四、现金流量情况

1、投资活动产生的现金流量净额减少XX万元,下降XX%,主要是……所致。

2、筹资活动产生的现金流量净额增加XX万元,增长XX%,主要是……所致。

3、现金及现金等价物增加额减少XX万元,下降XX%,主要是……所致。

五、公司主要财务指标

XX股份有限公司

年月日

范文二：

财务决算报告xxxxxx水库除险加固工程

财务决算报告

一、基本情况

2010年12月，xxx水利厅以豫水行许字【2010】137号文对《xxxxxxxxx水库除险加固工程初步设计》进行批复。

核定工程总投资434万元，资金为中央补助投资，施工总工期12个月。

该工程由xxx豫北水利勘测设计院进行初步设计，xxx水利勘测设计有限公司进行施工图设计，河南xxx工程管理公司监理，xxx电工程有限公司施工，xxx水利工程质量监督站实施质量监督。

工程于工程于2011年3月6日开工，2011年8月2日完工。

共完成分部工程6项，主要包括：

上游坝坡及坝顶工程、下游坝坡工程、输水洞工程、溢洪道工程、管理房、大坝观测设施等。

工程累计完成工程量4.28万立方米，其中土方开挖1.03万立方米，土方回填2.89万立方米，砌体0.17万立方米，混凝土0.19万立方米。

二、财务决算

根据xxxxxx工程造价咨询有限公司三康造审字【2011】第078号对xxxxxx水库除险加固工程出具的审计报告，财务决算情况如下：

xxxxxx水库除险加固工程项目总计划投资434万元，全部为国家投资。

根据工程竣工审计结果，该项目工程部分价款3652390.2元，除施工合同外其他合同价款641925元，建设单位管理费45684.8元，三项合计该工程实际造价总额为434元。

2010年11月至2011年2月，财政拨入专项国家资金资金共计434万元。

同期支付项目资金1942000元，其中：

建筑安装工程资金1672000元，其他投资270000元。

至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造价款1328593.5元，其他投资价款373300元）。

三、资金管理

财务管理情况：

建管局成立了财务科，配备兼职会计一名，高级职称，项目资金实行专户专存。

支付程序：

施工企业提出结算申请—监理单位审查—建设单位审核—建设单位负责人审批—财政部门审核—由县财政支付中心直接支付。

落实财政法规及内部控制情况：

我们严格按照相关财经法规进行管理，工程款的支付严格按照相关程序报批，先是由施工企业填报月支付申请，附工程量验收单，经监理核定后，由总监理工程师签发支付证书，报项目法人核定后，再报财政局审批。

建设管理费的支出，严格按照支出比例和支

出项目进行列支，没有超支和违规支出现象。

xxx病险水库除险加固建设管理局二〇一一年十二月

范文三：

财务预决算报告财务预决算报告

×

公司×

年度财务工作决算与×

年度财务预算的报告股东大会、各位代表：

我受公司董事会的委托，向大会作×

年度财务预算报告，请审议。

报告共分两部分。

一、×

年度财务工作决算一年来，公司的财务工作在公司董事会的领导下，认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决议，做了大量工作。

公司按照去年股东大会通过的预算，遵照国家有关法律法规的规定，做到统筹安排，合理使用，量入为出，留有余地。

年末编报财务决算，总结经验教训，提高了公司财务工作的管理水平。

公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过董事会、监事会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进行。

下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。

（一）预算执行情况1．收入情况一年来，公司总收入为×

万元。

其中：

主营收入为×

万元、副营收入为×

万元、营业外收入为×

万元、投资收益为×

2．支出情况一年来，公司总支出×

主要用于以下几个方面：

（1）进货成本×

万元

（2）管理费用×

万元（3）财务费用×

万元（4）销售费用×

万元（5）投资支出×

万元……doc.tradeknow.一年来，公司财务工作做到了盈利×

（二）职工困难补助费使用情况（略）

（三）劳动保险费用使用情况（略）

二、×

年财务预算

（一）编制公司财务预算的原则我们根据国家有关法规之规定，参照本公司×

年度的销售、成本、利润等指标，本着厉行节约、量入为出的原则。

（二）公司收入预算1．主营收入×

年公司主营预算收入×

根据公司各产品结构进行分配。

2．附营收入×

年附营收入预算为×

3．投资收益×

年度对外投资预算为×

其中短期收益为×

万元，长期收益为×

4．其他收入，预算×

以上全年收入预算总金额为×

（三）公司支出预算（略）

以上各项，全年预算总支出为×

股东会、各位代表，以上是我代表董事会所作的财务工作报告，提请大会审议。

范文四：

财务决算报告浈江区土地开发整理补充耕地项目财务决算报告书浈江区土地开发整理中心2011年月日浈江区土地开发整理补充耕地项目财务决算报告书XXX财政局:

我中心承担建设的XX土地开发整理补充耕地项目工程，经市有关部门批准发包，XX建筑工程公司承包进行施工。

经过半年来的努力，已按质按量完成建设任务，现将财务决算报告如下：

项目预算批准情况一、项目预算批准情况你局于XX年XX月XX日以XX（文号）批准了该项目预算，批准项目总投资额XX万元，其中，工程施工费XX万元，设备费XX万元，其他费用XX万元，不可预见费XX万元。

其他费用中，前期工作费XX万元，工程监理费XX万元，竣工验收费XX万元，业主管理费XX万元，拆迁补偿费XX万元。

二、项目资金收支情况截至XX年XX月XX日止，你局共拨付该项目资金XX万元，其中，XX年XX月XX日拨付给XX建筑工程公司XX万元，XX年XX月XX日拨付给我中心XX万元，利息XX万元。

截至XX年XX月XX日止，该项目共支出XX万元，其中，支付工程施工费XX万元，支付其他费用XX万元（其中，前期工作费XX万元，工程监理费XX万元，竣工验收费XX万元，业主管理费XX万元，拆迁补偿费XX万元）。

余额XX万元。

三、项目预算执行情况该项目工程施工费结算额为XX万元，设备费结算额为XX万元，工程监理费结算额为XX万元，我中心实

支该项目前期工作费XX万元、业主管理费XX万元、拆迁补偿费XX万元、竣工验收费XX万元，因验收工作还进行中，该项目业主管理费和竣工验收费未作结算。

与你局批准该项目预算的各项费用相比，项目各项费用支出与批准预算基本一致。

四、项目资金使用管理措施为了管好用好项目资金，确保专款专用，我中心设立了专户对项目资金进行专项管理、独立核算。

项目工程施工费全部通过财政部门实现直接支付，拨付时，先由XX建设工程公司向我中心提出申请，提交完成工程量清单、现场签证资料和监理资料等，由技术管理人员到实地核查，核查属实后，我中心根据签订的有关合同，书面向XX国土资源局提出拨款申请，并附上有关请款材料，由国土资源局主管财务的领导审核，经局长办公会议审议，签署同意意见后，再转交财政局审批拨付，确保了项目工程资金的规范使用，也促使项目工程按质按量完成。

项目其他资金的使用，由我中心根据工作进展情况，提出书面请款，由国土资源局审议同意后，转报你局审批拨付。

问题与建议。

五、问题与建议。

范文五：

2011财务决算报告乐普（北京）医疗器械股份有限公司

2011年度财务决算报告

公司2011年12月31日母公司及合并的资产负债表、2011年度母公司及合并的利润表、2011年度母公司及合并的现金流量表、2011年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经大信会计师事务有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

一、2011年度主要财务指标

指标项目

基本每股收益加权平均净资产收益率

每股经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率总资产周转率

归属于上市公司股东的每股净资产流动比率（倍）速动比率（倍）资产负债率（母公司）

2011年0.582721.81%0.363.921.460.392011年末2.8818.3217.023.78%

2010年0.505521.66%0.465.511.450.382010年末2.5410.489.806.46%

本年比上年增减

15.27%增长0.15个百分点

-21.74%-28.86%0.69%2.63%

本年末比上年末增减

13.39%74.81%73.67%降低2.68个百分点

1、报告期内，公司的基本每股收益为0.5827元，较2010年度的0.5055元增长15.27%，系净利润增长所致。

2、报告期内，公司的加权平均净资产收益率为21.81%，较2010年度的21.66%提高0.15个百分点，主要是由于净资产增长摊薄了净利润的增速。

3、报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额为0.36元，较2010年度的0.46元降低了21.74%，主要是经营活动现金流出量增速大于流入量的增速。

4、报告期内，公司应收账款周转率为3.92，较上年同期的5.51降低28.86%，主要是销售规模扩大、货款回收速度放缓所致。

5、报告期内，公司的整体存货周转率为1.46，较上年同期持平。

6、报告期内，公司的总资产周转率为0.39，较上年同期持平略增。

7、报告期末，归属于上市公司股东的每股净资产为2.88元，较2010年末增长13.39%，主要是报告期内公司收益增加使得净资产较2010年末增长。

8、报告期末，公司流动比率和速动比率较2010年末分别增长74.81%和73.67%，母公司的资产负债率较2010年末降低2.68个百分点，主要系公司投资、经营活动产生的应付款项较年初减少，使得流动负债余额降低较多所致。

二、2011年度经营成果

单位：

万元

项目营业收入销售费用管理费用财务费用营业利润利润总额所得税

归属于上市公司股东的净利润

2011年91,984.6214,852.668,988.65（2,722.48）53,742.1154,300.306,984.5347,315.77

2010年77,010.0911,434.067,297.01（2,271.93）46,934.6147,264.776,200.6741,048.27

增长额14,974.533,418.601,691.64（450.55）6,807.507,035.53783.866,267.50

19.44%29.90%23.18%19.83%14.50%14.89%12.64%15.27%

公司2011营业收入91,984.62万元，较上年同期增长19.44%，营业利润53,742.11万元，较上年同期增长14.50%，利润总额54,300.30万元，较上年同期增长14.89%，实现归属于上市公司股东的净利润47,315.77万元，较上年同期增长15.27%，具体变动说明如下：

1、营业收入91,984.62万元，比上年同期增加14,974.53万元，增幅为19.44%，收入增长有所放缓，主要由于公司主要产品的市场增长不及预期。

2、报告期内销售费用较上年同期增长3,418.60万元，增幅为29.90%，销售费用增长较快，主要是系公司为开拓新产品市场、进一步巩固和提升市场份额，继续加强营销网络的投入；

同时，为了丰富产品线及扩充销售渠道，公司加强了

部分自产及经销、代理产品的推广力度。

3、报告期管理费用同比上年增长1,691.64万元，增长比例23.18%，主要系公司管理人员人工费用及研发费用增长所致。

4、财务费用较2010年度下降19.83%，主要为公司银行存款产生的利息收入增加所致。

5、营业利润、利润总额及归属于上市公司股东的净利润分别较上年同期增长14.50%、14.89%及15.27%，增长速度同比均有所放缓，主要由于公司销售收入增长不及预期及市场推广费用增长较快所致。

6、所得税费用6,984.53万元，比上年同期增长783.86万元。

主要是由于公司及下属子公司盈利同比增长所致。

三、2011年末资产负债状况

项目货币资金应收账款预付款项其他应收款存货固定资产在建工程开发支出资产总计应交税费其他应付款负债总计

2011年末111,594.2429,231.077,935.652,702.2011,853.2728,799.8719,255.524,353.93244,282.443,000.311,520.1810,129.75

2010年末121,386.3915,967.656,485.221,596.4610,181.8517,680.7921,226.212,150.90222,674.942,875.705,157.9916,045.50

本年末比上年末

增减-8.07%83.06%22.37%69.26%16.42%62.89%-9.28%102.42%9.70%4.33%-70.53%-36.87%

1、报告期货币资金较期初减少9,792.15万元，降幅为8.07%，主要为报告期公司对募集项目投入增加及经营性现金净流入所致。

2、应收账款净额较期初增长13,263.42万元，增幅为83.06%，主要系公司销售规模扩大、回款速度降低所致。

3、预付账款较期初增长1,450.43万元，增长比例22.37%，主要系未结算采购业务增加所致。

4、其它应收款较期初增长1,105.74万元，增长比例69.26%，主要是业务人员增加，备用金借款余额有所上升，同时，押金性质往来款也有所增加。

5、存货较期初增长1,671.42万元，增长比例16.42%，主要是由于原材料增加备货所致。

6、固定资产较期初增长11,119.08万元，增长比例62.89%，主要为公司部分达到可使用状态厂房于报告期预转固及对募集资金项目投入增加所致。

7、在建工程较期初降低1,970.69万元，下降比例9.28%，主要为公司部分达到可使用状态厂房于报告期预转固，减少在建工程期末余额所致。

8、开发支出较期初增长2,203.03万元，增长比例102.42%，系经公司评估，对部分已进入开发阶段的研发项目进行研发支出资本化所致。

9、应交税费余额为3,000.31万元，较期初略增。

10、其他应付款较期初减少3,637.81万元，降幅为70.53%，主要是期初余额中有对思达医用股权收购款项3,494.93万元未付，报告期内已支付。

四、2011年度现金流量情况

项目

一、经营活动产生的现金流量净额经营活动现金流入量经营活动现金流出量

二、投资活动产生的现金流量净额投资活动现金流入量投资活动现金流出量

三、筹资活动产生的现金流量净额

2011年度29,119.7693,446.8064,327.04-16,798.7510.7116,809.46-22,111.23

2010年度37,424.8888,986.3051,561.42-32,839.4229.7032,869.12-10,059.08

同比增减-22.19%5.01%24.76%-48.85%

--48.86%119.81%

筹资活动现金流入量筹资活动现金流出量

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额

-22,111.23-1.93-9,792.15

1,468.4511,527.53-10.60-5,484.22

-100.00%91.81%-81.79%78.55%

2011年度公司现金及现金等价物净增加额为-9,792.15万元，同比净减少78.55%，主要原因是：

1、2011年度公司经营活动产生的现金流量净额同比减少22.19%，主要系以下原因：

（1）销售商品、提供劳务收到的现金89,866.89万元，较上年同期增长3,881.80万元，增幅为4.51%，增速不及销售收入，主要系随着经营规模的扩大，货款回收速度有所减缓；

（2）购买商品、接受劳务支付的现金17,612.54万元，较上年同期增长27.05%，主要系公司增加了经销、代理产品的采购，及增加原材料备货所致；

（3）报告期支付的各项税费共20,163.94万元，较上年同期增长23.35%，主要是由于销售规模及利润的持续增长所致；

（4）报告期支付其他与经营活动有关的现金16,212.55万元，较上年同期增长20.40%，主要是由于加大市场推广力度，销售费用增长较快；

2、报告期内，投资活动产生的现金流量净流出额为16,798.75万元，同比少流出16,040.66万元，是由于报告期公司对外投资支出同比减少所致。

3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净流出额为22,111.23万元，同比增长119.81%，主要是报告期内公司进行现金分红金额较上一报告期提高所致。

乐普（北京）医疗器械股份有限公司

2012年2月24日

范文六：

2012财务决算报告2012年度财务决算报告

二〇一三年三月

公司2012年12月31日母公司及合并的资产负债表、2012年度母公司及合并的利润表、2012年度母公司及合并的现金流量表、2012年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

一、2012年度主要财务指标

指标项目基本每股收益加权平均净资产收益率每股经营活动产生的现金流量净额

应收账款周转率存货周转率总资产周转率指标项目

归属于上市公司股东的每股净资产

流动比率（倍）速动比率（倍）资产负债率（母公司）

2012年

0.496616.42%0.332.721.570.39

2012年末

3.2215.5214.263.61%

2011年

0.5827

-14.78%

21.81%降低5.39个百分点0.363.921.460.39

2011年末

-9.01%-30.61%7.53%

-

本年末比上年末增

2.8811.81%

-15.05%-15.97%

18.2716.97

3.78%降低0.17个百分点

1、报告期内，公司的基本每股收益为0.4966元，较2011年度的0.5827元降低14.78%，系归属于母公司的净利润降低所致。

2、报告期内，公司的加权平均净资产收益率为16.42%，较2011年度的21.81%降低5.39个百分点，主要是由于归属于母公司的净利润同比降低，同时经加权计算的净资产较前一个报告期增长共同作用所致。

3、报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额为0.33元，较2011年度的0.36元降低了9.01%，主要是经营活动现金流出量增速大于流入量的增速。

4、报告期内，公司应收账款周转率为2.72，较上年同期的3.92降低30.61%，主要是销售规模扩大、货款回收速度放缓所致。

5、报告期内，公司的整体存货周转率为1.57，较上年同期的1.46略增了7.53%。

存货周转率的提高主要系营业成本的增长高于存货平均余额的增长。

6、报告期内，公司的总资产周转率为0.39，较上年同期持平。

7、报告期末，归属于上市公司股东的每股净资产为3.22元，较2011年末

增长11.81%，主要是报告期内公司收益增加使得净资产较2011年末增长。

8、报告期末，公司流动比率和速动比率为15.52和14.26，分别较2011年末降低15.05%和15.97%，主要系公司经营活动产生的应付款项较年初增加，使得流动负债余额增加较多所致。

二、2012年度经营成果

2012年101,592.0122,609.2712,415.09-2,822.0346,646.2847,983.027,650.3240,327.33

2011年91,984.6214,852.668,988.65-2,722.4853,742.1154,300.306,984.5347,315.77

增长额9,607.397,756.613,426.44-99.55-7,095.83-6,317.28665.79-6,988.44

10.44%52.22%38.12%-3.66%-13.20%-11.63%9.53%-14.77%

公司2012营业收入101,592.01万元，较上年同期增长10.44%，营业利润46,646.28万元，较上年同期降低13.20%，利润总额47,983.02万元，较上年同期降低11.63%，实现归属于上市公司股东的净利润40,327.33万元，较上年同期降低14.77%，具体变动说明如下：

1、营业收入101,592.01万元，比上年同期增加9,607.39万元，增幅为10.44%，收入增长有所放缓，主要原因是：

一，报告期内国内PCI手术量增速总体放缓，药物支架市场竞争日益加剧；

二，年内陆续启动的新一轮省级政府高值耗材招标采购正在进行