企业所得税月季度预缴申报及财务报表网上申报操作指引Word格式文档下载.docx

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网上申报操作指引

第一部分登录

1.纳税人在注册并开通网上申报后，使用IE浏览器登陆“广东省国家税务局（网上办税大厅）”网站进行网上申报，地址：

http:

//app.gd-n-

2.进入网站后输入纳税人识别号及密码，点击“登陆”按钮后，再输入随机验证码，完成登陆。

（若纳税人用CA证书登录请直接点击“证书登录”按钮，并按屏幕提示操作完成登录。

开通CA证书前必须先开通网上申报。

）

密码登录或CA证书登录后的申报操作是基本相同的。

第二部分企业所得税月（季）度预缴申报及税款清缴

3.纳税人选择“申报征收”，进行企业所得税月（季）度申报。

4.选择“2008版企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）或（B类）”点击“进入申报”按钮，核对申报所属时期无误后再点击“进入申报”按钮开始手工录入申报表。

5.录入完成核对申报表信息无误后点击“提交”按钮，再次确定申报无误后点击“确定”按钮，申报成功，若有应缴税款可点击“现在去缴税”按钮，进行税款清缴。

6.完成企业所得税月（季）度预缴申报或清缴税款后可返回“申报征收”页面查询申报或清缴情况。

第三部分财务报表申报

7.选择“网上拓展”功能模块，进行财务报表申报。

8.进入网上拓展”功能模块主界面后，选择“我要申报”进入财务报表申报。

（请纳税人认真阅读温馨提示，并按提示做好电脑应用软件的相关配置工作）

9.选择“财务报表月、季度申报”后选择“会计制度类型”及“所属时期”点击“下载电子表单”，下载并保存所需财务报表。

10.每下载一个表单需要一个验证码，录入验证码点击“下载电子表单”后，建议按企业名称及所属时期保存固定文件夹。

11.打开下载的电子表单手工录入或导入（适用企业所得税电子申报软件导出的文件）相关表格，核对无误后录入密码或CA电子签名后点击“提交”，完成相关表格的申报。

12.提交时若出现“版本校验异常”的提示，请按屏幕提示操作后，再次提交报表即可。

13.报表申报成功后可选择“申报查询”功能模块查询处理结果。

14.申报结果包括如下：

成功、待处理、正在处理、处理失败、已作废。

若申报结果为处理失败或已作废请重新申报。