合并报表编制步骤图文版.docx

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合并报表编制步骤图文版

合并报表编制步骤

一、基础设置：

1、财务组织、报表合并范围：

+天津

+杭州

2、核算项目：

（其中核算内部往来、内部交易的科目挂“客户”、“供应商”辅助核算项目）

3、内部客户、内部供应商：

（核算内部往来、交易业务时以内部客户、内部供应商为辅助核算）

3、需要做内部往来、交易抵销的科目：

内部往来抵销：

应收账款、应收票据〈——〉应付账款（PRC）

未出账单应收账款、已出账单应收账款、应收票据〈——〉应付账款（ERP）

其他应收款〈——〉其他应付款（PRC、ERP）

应收利息〈——〉应付利息（PRC、ERP）

内部交易抵销：

主营业务收入〈——〉主营业务成本（PRC、ERP；朗新“主营业务成本”未挂辅助核算项目）

利息收入〈——〉利息支出（PRC、ERP）

5、需要做抵销的现金流量项目：

（设置报表项目时，将需要抵销的现金流量项目设置为“往来类”）

6、报表项目类型：

（设置报表项目时，按将生成的报表名称加以区分报表项目）

7、报表项目：

（1）资产负债表报表项目

A、ERP报表项目

B、PRC报表项目

（2）损益表报表项目

A、ERP损益表报表项目

PRC损益表报表项目

（3）现金流量表报表项目

（注：

其中编码为4019的报表项目总计项公式为：

4001+4002+4003+4004+4005+4008+4009+4010+4011+4012+4013+4014+4015+4016+4017+4018）

8、取数类型：

（报表项目公式Item的取数类型）

9、数据集：

二、报表模板制作：

1、个别报表模板（ERP为国外报表、PRC为国内报表）

（注：

可把三张主表与抵销表分别编制，这样分别修改较方便，减少已下发模板个别修改均需反分配、反审核的麻烦）

A、资产负债表公式：

（a）B4=CONCATENATE（"单位名称：

",getOrgName（"","Company"））

说明：

concatenate（“A”,”B”）---------------------------------连接字符函数；

getOrgName（“公司编码”,”组织类型”）-------------获取组织名称，

（b）E10=acct（"①","②","③",④,⑤,⑥,⑦,"⑧"）

说明：

acct（“①公司”,”②科目及核算项目”,”③取数类型”,”④开始年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束年度”,”⑦结束期间”,”⑧币别”）--------------------------------------------------总账科目取数；

注：

函数仅涉及公司，即可以是一个实体公司，也可以是一个虚体公司，如果不选，则取报表所属的公司。

例1：

E10=acct（"","100101:

100103","TC",0,1,0,1,""）库存现金期初余额

E11=acct（"","1002","C",0,1,0,1,"GLC"）银行存款期初余额

E12=acct（"","1121","C",0,1,0,1,""）应收票据期初余额

F10=acct（"","100101:

100103","TY",0,0,0,0,""）库存现金期末余额

F11=acct（"","1002","Y",0,0,0,0,"GLC"）银行存款期末余额

F12=acct（"","1121","Y",0,0,0,0,""）应收票据期末余额

说明：

"①公司"：

为空默认取当前公司；

"②科目及核算项目"：

"100101:

100103"：

表示从100101开始到100103结止一段连续科目取数；

"1121"，表示取1121总账科目；

"③取数类型"：

"TC"取折合本位币期初余额；

"C"取期初余额；

"TY"取折合本位币期末余额；

"Y"取期末余额；

"④开始年度"：

“0”缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑤开始期间"：

“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间，-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑥结束年度"：

缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑦结束期间"：

“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间。

-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑧币别"：

币别可以是基础资料－币别资料中的任何一个币种，也可以是综合本位币、报告币别，如果不选，则先选择表页参数中该表页设置的币别，如果该表页没有设置币别，则取报表的币别。

"GLC"取综合本位币，因为本公司同时核算外币

（理解：

本位币：

一个企业只能用一种币别做为本位币，如一个企业有人民币和美元两种币别，人民币指定为本位币；

报告币：

对外出具财务报告的币别，如一个企业有人民币、美元、港币，高管看报表时要求币别为美元，可以将美元事先设置为报告币；

综合本位币：

将公司中所有核算的币别均折合为本位币，如一个企业有人民币、美元、港币，在报表上均要求折合为人民币，报表取数时可以将所有币别均折合为综合本位币人民币出具报表）

K40=ERP损益表!

E30本年利润期初余额（其中E30为ERP损益表中“净利润”的本期发生）

L40=ERP损益表!

F30本年利润期末余额（其中F30为ERP损益表中“净利润”的本年累计）

第三行=rptDate（“YYYY年M月D日”）获取报表日期

B、损益表公式：

E10=acct（"①","②","③",④,⑤,⑥,⑦,"⑧"）

说明：

acct（“①公司”,”②科目及核算项目”,”③取数类型”,”④开始年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束年度”,”⑦结束期间”,”⑧币别”）--------------------------------------------------总账科目取数；

例2：

E8=acct（"","6001","DF",0,0,0,0,""）主营业务收入本期发生

E9=acct（"","6401","JF",0,0,0,0,""）主营业务成本本期发生

F8=acct（"","6001","TDL",0,0,0,0,""）主营业务收入本年累计

F9=acct（"","6401","TJL",0,0,0,0,""）主营业务成本本年累计

"①公司"：

为空默认取当前公司；

"②科目及核算项目"：

"6001"：

表示取6001主营业务收入总账科目；

"6401"，表示取6401主营业务成本总账科目；

"③取数类型"：

"DF"取贷方发生额；

"JF"取借方发生额；

"TDL",取折合本位币贷方本年累计发生额；

"TJL",折合本位币借方本年累计发生额。

"④开始年度"：

“0”缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑤开始期间"：

“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间，-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑥结束年度"：

缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑦结束期间"：

“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间。

-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑧币别"：

币别可以是基础资料－币别资料中的任何一个币种，也可以是综合本位币、报告币别，如果不选，则先选择表页参数中该表页设置的币别，如果该表页没有设置币别，则取报表的币别。

理解：

C、现金流量表公式：

C7=acctCash（"①","②","③",④,⑤,⑥,"⑦"）

说明：

acctCash（“①公司”,”②取数类型”,”③币别”,”④会计年度”,”⑤开始期间”,”⑥结束期间”,”⑦现金流量项目”,”⑧对方科目及核算项目”）--------------------------------------------------现金流量取数公式；

例3：

C7=acctCash（"","AZ","GLC",0,0,0,"CI1.01.01"）　　销售商品、提供劳务收到的现金本期发生

D7=acctCash（"","AZ","GLC",0,1,0,"CI1.01.01",""）销售商品、提供劳务收到的现金本年累计

C44=acct（"","1001:

1002","C",0,0,0,0,"GLC"）期初现金及现金等价物余额本期发生

D44=acct（"","1001:

1002","C",0,1,0,1,"GLC"）期末现金及现金等价物余额本年累计

C45=acct（"","1001:

1002","Y",0,0,0,0,"GLC"）期初现金及现金等价物余额本期发生

D45=acct（"","1001:

1002","Y",0,0,0,0,"GLC"）期末现金及现金等价物余额本年累计

A48=IF（ABS（C47）+ABS（D47）<>0,”Problematic”,”OK”）检查现金流量表是否正确

"①公司"：

为空默认取当前公司；

"②取数类型"：

"AZ"：

表示取所有币别折合本位币金额；

"6401"，表示取6401主营业务成本总账科目；

"③币别"：

"GLC"取综合本位币；

"④会计年度"：

“0”缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑤开始期间"：

“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间，-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑥结束期间"：

“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间。

-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑦现金流量项目"：

取现金流量项目，（注：

在财务会计-总账-基础设置-现金流量项目设置的现金流量项目）

"⑧对方科目及核算项目"：

？

D、往来抵销表公式：

（注：

往来抵销表可以通过向导设置）

B3=acctAC（"①","②","③","④",⑤,⑥,⑦,⑧,"⑨"）

说明：

acctAC（“①本方公司”,”②对方公司”,”③科目及核算项目类别”,”④取数类型”,”⑤开始年度”,”⑥开始期间”,”⑦结束年度”,”⑧结束期间”,”⑨币别”）--------------------------------------------------内部往来科目取数；

例4：

B4=acctAC（"","@,"11210201:

11210202|00001|","Y",0,0,0,0,""）取应收票据期末余额

"①本方公司"：

为空默认取当前公司；

"②对方公司"：

"@"内部公司填充后自动替换相应内部公司编码；

"③科目及核算项目"：

"11210201:

11210202|00001|"，表示取11210201和11210202应收票据科目以“客户”为辅助核算；

"④取数类型"：

"Y"：

表示取科目余额；

"⑤开始年度"：

“0”缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑥开始期间"：

“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间，-1表示上一期间，-2表示上两个期间，以此类推……

"⑦结束年度"：

缺省状态显示为0，表示当前年度，-1表示上一年度，-2表示上两个年度，以此类推……

"⑧结束期间"：

“1”表示取第一期，缺省状态显示为0，表示当前会计期间。

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