资金管理办法Word文档格式.docx

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第二条本管理办法所称资金指所有币别的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条资金收支的范围包括企业进行筹资活动、投资活动、经营活动等发生的资金收支。

第四条资金管理基本原则

（1）时间价值原则。

树立正确的资金时间价值观念，追求资金的最佳运用状态，讲究、考核企业资金使用的效果。

（2）动态平衡原则。

资金实施统一调度管理，强化货币资金收支动态平衡管理、量入为出、统筹兼顾。

（3）融通资金原则。

充分运用企业资源优势，努力拓展筹资渠道，及时、足额筹集到与企业经营发展相适用的资金。

（4）责、权、利相统一原则。

效率优先，实行资金有偿使用并与资金来源、资金周转效率、资金使用效果挂钩。

（5）防范风险、确保安全原则。

资金的筹集、投放采取事前分析、事中监控、事后报告的防范措施，确保资金安全。

第五条本管理办法适用集团公司以及所属各控股子公司，参股公司可参照执行。

第二章工作职责界定

第六条财务中心负责母子公司资金的归口管理。

（1）组织资金预算的编制，对子公司资金预算的执行情况进行监督检查。

（2）负责集团公司及子公司筹融资专项管理。

（3）建立有效的资金结算网络，对集团公司、子公司的资金收支进行日常监督控制、调度管理。

第七条财务中心的职责

（1）建立内部结算中心，办理各子公司在中心的存贷款业务，以及内部存贷款利息的计算与结转。

（2）构建资金信息平台，维护集团公司及子公司日常资金台帐，反映资金运行状况。

（3）具体办理集团公司筹融资业务。

（4）根据集团公司财务总监的指令，进行资金调度。

（5）集团公司财务中心负责资金预算的编制、执行，办理筹融资业务，集团公司及子公司内部资金调度管理，对所属子公司资金收支检查监督。

（6）各子公司财务部负责本公司资金预算编制、执行，办理筹融资业务，对企业各项资金收支进行控制、监督。

第三章资金收支的监控与调度

第八条资金预算编制、审核与批复