新赛股份度财务分析报告文档格式.docx
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100,237
44.41%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,新赛股份2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及其他应收款,各项分别占比为43.42%,29.27%和12.32%。
2019年新赛股份流动资产构成情况
货币资金
24,484
29.27%
20,140
16.22%
14,956
11.92%
交易性金融资产
230
0.27%
148
0.12%
104
0.08%
应收票据及应收账款
4,426
5.29%
8,073
6.50%
23,603
18.81%
应收票据
60
0.07%
1,142
0.92%
444
0.35%
应收账款
4,366
5.22%
6,930
5.58%
23,159
18.46%
预付款项
3,512
4.20%
6,216
5.01%
4,855
3.87%
其他应收款
10,301
12.32%
13,335
10.74%
9,945
7.93%
存货
36,315
43.42%
64,023
51.56%
62,178
49.55%
其他流动资产
4,375
5.23%
12,247
9.86%
9,842
7.84%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,新赛股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产,各项分别占比为48.64%,31.22%和17.12%。
2019年新赛股份非流动资产构成情况
长期股权投资
24,408
31.22%
9,009
13.58%
5,578
5.57%
固定资产
38,030
48.64%
37,872
57.09%
72,374
72.20%
在建工程
1,676
2.14%
3,470
3,286
3.28%
无形资产
13,382
17.12%
14,019
21.13%
16,780
16.74%
长期待摊费用
0.00%
4
0.01%
102
0.10%
递延所得税资产
597
0.76%
669
1.01%
658
0.66%
其他非流动资产
97
0.13%
1,296
1.95%
1,456
1.45%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
新赛股份2019年年总负债金额为975,188,283.43元,所有者权益总额为643,200,430.81元,其中资本金为470,923,313.0元,资产负债率为60.26%,在负债中,流动负债为836,781,286.67元;
占负债和所有者权益总额的51.70%,非流动负债为138,406,996.76元,占负债和所有者权益总额的8.55%。
2019年新赛股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
83,678
51.70%
130,514
68.50%
161,298
71.46%
非流动负债合计
13,840
8.55%
13,360
7.01%
8,628
3.82%
所有者权益(或股东权益)合计
64,320
39.74%
46,651
24.49%
55,797
24.72%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,新赛股份2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及预收款项,各项分别占比为67.16%,11.79%和9.45%。
2019年新赛股份流动负债构成情况
短期借款
56,194
67.16%
68,585
52.55%
57,960
35.93%
应付票据及应付账款
7,196
8.60%
37,977
23.54%
应付账款
预收款项
7,903
9.45%
33,899
25.97%
18,402
11.41%
应付职工薪酬
1,964
2.35%
2,360
1.81%
3,441
2.13%
应交税费
553
304
0.23%
206
其他应付款
9,865
11.79%
25,364
19.43%
43,310
26.85%
其中:
应付利息
125
应付股利
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,新赛股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益,各项分别占比为70.50%,17.34%和12.15%。
2019年新赛股份非流动负债构成情况
长期借款
9,758
70.50%
10,000
74.85%
长期应付款
2,400
17.34%
295
2.21%
1,469
17.03%
递延收益
1,682
12.15%
其他非流动负债
3,065
22.95%
7,158
82.97%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年新赛股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为125.57%,73.22%和6.39%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
47,092
73.22%
100.94%
84.40%
资本公积
80,764
125.57%
80,475
172.50%
144.23%
盈余公积
4,109
6.39%
8.81%
7.36%
未分配利润
-65,038
-101.12%
-67,126
-143.89%
-69,163
-123.95%
少数股东权益
-2,607
-4.05%
-17,897
-38.36%
-6,715
-12.04%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年新赛股份的净利润为19,909,519.76元,与2018年的31,665,909.22元相比下降了37.13%。
2016-2019年新赛股份净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2016
-71,664
2017
2,433
-103.40%
2018
3,166
30.14%
2019
1,990
-37.13%
2.3.2营业利润分析
2019年新赛股份的营业利润为15,199,082.77元,与2018年的24,447,786.54元相比下降了37.83%。
2016-2019年新赛股份营业利润变动趋势
-74,177
2,463
-103.32%
2,444
-0.74%
1,519
-37.83%
2.3.3利润总额分析
2019年新赛股份的利润总额为21,068,663.39元,与2018年的32,428,718.77元相比下降了35.03%。
2016-2019年新赛股份利润总额变动趋势
-71,482
2,676
-103.74%
3,242
21.14%
2,106
-35.03%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年新赛股份的成本费用总额为1,402,772,582.22元,其中营业成本、管理费用以及财务费用,各项分别占比为91.76%,3.10%和3.01%。
2019年新赛股份成本费用构成
成本及费用总额
-140,277
-130,103
-108,514
营业成本
-128,717
91.76%
-119,421
91.79%
-99,494
91.69%
税金及附加
-513
0.37%
-639
0.49%
-347
0.32%
销售费用
-2,366
1.69%
-2,068
1.59%
-1,024
0.94%
管理费用
-4,354
3.10%
-4,877
3.75%
-5,379
4.96%
研发费用
-100
-39
0.03%
-0.00%
财务费用
-4,224
3.01%
-3,057
-2,269
2.09%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年新赛股份的经营现金流量净额为97,681,549.55元,与2018年的19,068,300.9元相比上升了412.27%;
投资活动现金流净额为-21,430,682.87元;
筹资活动现金流净额为-28,985,746.95元。
2016-2019年新赛股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
5,151
-2,822
-12,626
-16,664
-4,402
-11,632
1,906
5
3,693
9,768
-2,143
-2,898
2.4.2现金流入结构分析
2019年新赛股份现金流入总金额为2,433,100,807.02元,其中经营活动现金流入为1,290,711,535.27元,占现金流入总额的53.05%;
投资活动现金流入为18,889,271.75元,占现金流入总额的0.78%;
筹资活动现金流入为1,123,500,000.0元,占现金流入总额的46.18%。
2019年新赛股份现金流入构成
现金流入总额
243,310
228,567
216,153
经营活动现金流入小计
129,071
53.05%
165,309
72.32%
151,077
69.89%
投资活动现金流入小计
1,888
0.78%
1,984
0.87%
2,358
1.09%
筹资活动现金流入小计
112,350
46.18%
61,272
26.81%
62,717
29.02%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,255,990,695.69元,占经营活动现金流入小计的97.31%;
收到其他与经营活动有关的现金为34,720,839.58元,占经营活动现金流入小计的2.69%。
2019年新赛股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
125,599
97.31%
156,772
94.84%
128,329
84.94%
收到其他与经营活动有关的现金
3,472
2.69%
8,536
5.16%
22,748
15.06%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为11,439,543.0元,占投资活动现金流入小计的60.56%;
取得投资收益收到的现金为2,024.65元,占投资活动现金流入小计的0.01%;
收到其他与投资活动有关的现金为7,447,704.1元,占投资活动现金流入小计的39.43%。
2019年新赛股份投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
1,143
60.56%
1,361
68.57%
23
1.00%
取得投资收益收到的现金
0.29%
384
16.30%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
309
15.59%
收到其他与投资活动有关的现金
744
39.43%
308
15.56%
1,950
82.70%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,091,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的97.15%;
收到其他与筹资活动有关的现金为32,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.85%。
2019年新赛股份筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
109,150
97.15%
59,253
96.70%
58,010
92.49%
收到其他与筹资活动有关的现金
3,200
2.85%
2,019
3.30%
4,707
7.51%
2.4.3现金流出结构分析
2019年新赛股份现金流出总额为2,385,835,687.29元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,193,029,985.72元,占现金流出总额的50.0%;
投资活动现金流出小计为40,319,954.62元,占现金流出总额的1.69%;
筹资活动现金流出小计为1,152,485,746.95元,占现金流出总额的48.31%。
2019年新赛股份现金流出构成
现金流出总额
-238,583
-222,961
-248,853
经营活动现金流出小计
-119,302
50.00%
-163,402
73.29%
-167,742
67.41%
投资活动现金流出小计
-4,031
-1,979
0.89%
-6,760
2.72%
筹资活动现金流出小计
-115,248
48.31%
-57,579
25.82%
-74,350
29.88%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为999,882,497.45元,占经营活动现金流出小计的83.81%;
支付给职工以及为职工支付的现金为52,673,346.57元,占经营活动现金流出小计的4.42%;
支付的各项税费为10,600,794.13元,占经营活动现金流出小计的0.89%;
支付其他与经营活动有关的现金为129,873,347.57元,占经营活动现金流出小计的10.89%。
2019年新赛股份经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-99,988
83.81%
-138,368
84.68%
-155,275
92.57%
支付给职工以及为职工支付的现金
-5,267
4.42%
-6,215
3.80%
-9,744
5.81%
支付的各项税费
-1,060
-1,474
0.90%
-849
0.51%
支付其他与经营活动有关的现金
-12,987
10.89%
-17,344
10.61%
-1,872
1.12%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为18,485,018.06元,占投资活动现金流出小计的45.85%;
投资支付的现金为15,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的37.2%;
支付其他与投资活动有关的现金为6,834,936.56元,占投资活动现金流出小计的16.95%。
2019年新赛股份投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-1,848
45.85%
-1,272
64.28%
-4,901
72.50%
投资支付的现金
-1,500
37.20%
-1,708
25.28%
支付其他与投资活动有关的现金
-683
16.95%
-706
35.72%
-150
2.22%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付