新赛股份度财务分析报告文档格式.docx

1、100,23744.41%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，新赛股份2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及其他应收款，各项分别占比为43.42%，29.27%和12.32%。2019年新赛股份流动资产构成情况货币资金24,48429.27%20,14016.22%14,95611.92%交易性金融资产2300.27%1480.12%1040.08%应收票据及应收账款4,4265.29%8,0736.50%23,60318

2、.81%应收票据600.07%1,1420.92%4440.35%应收账款4,3665.22%6,9305.58%23,15918.46%预付款项3,5124.20%6,2165.01%4,8553.87%其他应收款10,30112.32%13,33510.74%9,9457.93%存货36,31543.42%64,02351.56%62,17849.55%其他流动资产4,3755.23%12,2479.86%9,8427.84%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工

3、程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，新赛股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产，各项分别占比为48.64%，31.22%和17.12%。2019年新赛股份非流动资产构成情况长期股权投资24,40831.22%9,00913.58%5,5785.57%固定资产38,03048.64%37,87257.09%72,37472.20%在建工程1,6762.14%3,4703,2863.28%无形资产13,38217.12%14,01921.13%16,78016.74%长期待摊费用0.00%4

4、0.01%1020.10%递延所得税资产5970.76%6691.01%6580.66%其他非流动资产970.13%1,2961.95%1,4561.45%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况新赛股份2019年年总负债金额为975,188,283.43元，所有者权益总额为643,200,430.81元，其中资本金为470,923,313.0元，资产负债率为60.26%，在负债中，流动负债为836,781,286.67元；占负债和所有者权益总额的51.70%，非流动负债为138,406,996.76元，占负债和所有者权益总额的8.55%。2019年新赛股份负债

5、和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计83,67851.70%130,51468.50%161,29871.46%非流动负债合计13,8408.55%13,3607.01%8,6283.82%所有者权益（或股东权益）合计64,32039.74%46,65124.49%55,79724.72%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 新赛股份2019年的流动负债主要包括短期借款、其

6、他应付款以及预收款项，各项分别占比为67.16%，11.79%和9.45%。2019年新赛股份流动负债构成情况短期借款56,19467.16%68,58552.55%57,96035.93%应付票据及应付账款7,1968.60%37,97723.54%应付账款预收款项7,9039.45%33,89925.97%18,40211.41%应付职工薪酬1,9642.35%2,3601.81%3,4412.13%应交税费5533040.23%206其他应付款9,86511.79%25,36419.43%43,31026.85%其中:应付利息125应付股利2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要

7、包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，新赛股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为70.50%，17.34%和12.15%。2019年新赛股份非流动负债构成情况长期借款9,75870.50%10,00074.85%长期应付款2,40017.34%2952.21%1,46917.03%递延收益1,68212.15%其他非流动负债3,06522.95%7,15882.97%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、

8、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年新赛股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为125.57%，73.22%和6.39%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）47,09273.22%100.94%84.40%资本公积80,764125.57%80,475172.50%144.23%盈余公积4,1096.39%8.81%7.36%未分配利润-65,038-101.12%-67,126-143.89%-69,163-123.95%少数股东权益-2,607-4.05%-17,897-38.36%-6,715-12.04%2.3利润分

9、析2.3.1 净利润分析2019年新赛股份的净利润为19,909,519.76元，与2018年的31,665,909.22元相比下降了37.13%。2016-2019年新赛股份净利润变动趋势年份同比增长率（%）2016-71,66420172,433-103.40%20183,16630.14%20191,990-37.13%2.3.2 营业利润分析2019年新赛股份的营业利润为15,199,082.77元，与2018年的24,447,786.54元相比下降了37.83%。2016-2019年新赛股份营业利润变动趋势-74,1772,463-103.32%2,444-0.74%1,519-37

10、.83%2.3.3 利润总额分析2019年新赛股份的利润总额为21,068,663.39元，与2018年的32,428,718.77元相比下降了35.03%。2016-2019年新赛股份利润总额变动趋势-71,4822,676-103.74%3,24221.14%2,106-35.03%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年新赛股份的成本费用总额为1,402,772,582.22元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为91.76%，3.10%和3.01%。2019年新赛股份成本费用构成成本及费用总额-

11、140,277-130,103-108,514营业成本-128,71791.76%-119,42191.79%-99,49491.69%税金及附加-5130.37%-6390.49%-3470.32%销售费用-2,3661.69%-2,0681.59%-1,0240.94%管理费用-4,3543.10%-4,8773.75%-5,3794.96%研发费用-100-390.03%-0.00%财务费用-4,2243.01%-3,057-2,2692.09%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年新赛股份的经营现金流量净额为97,681,549.55元，与20

12、18年的19,068,300.9元相比上升了412.27%；投资活动现金流净额为-21,430,682.87元；筹资活动现金流净额为-28,985,746.95元。2016-2019年新赛股份经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）5,151-2,822-12,626-16,664-4,402-11,6321,90653,6939,768-2,143-2,8982.4.2 现金流入结构分析2019年新赛股份现金流入总金额为2,433,100,807.02元，其中经营活动现金流入为1,290,711,535.27元，占现金流入总

13、额的53.05%；投资活动现金流入为18,889,271.75元，占现金流入总额的0.78%；筹资活动现金流入为1,123,500,000.0元，占现金流入总额的46.18%。2019年新赛股份现金流入构成现金流入总额243,310228,567216,153经营活动现金流入小计129,07153.05%165,30972.32%151,07769.89%投资活动现金流入小计1,8880.78%1,9840.87%2,3581.09%筹资活动现金流入小计112,35046.18%61,27226.81%62,71729.02%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,255,99

14、0,695.69元,占经营活动现金流入小计的97.31%;收到其他与经营活动有关的现金为34,720,839.58元,占经营活动现金流入小计的2.69%。2019年新赛股份经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金125,59997.31%156,77294.84%128,32984.94%收到其他与经营活动有关的现金3,4722.69%8,5365.16%22,74815.06%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为11,439,543.0元,占投资活动现金流入小计的60.56%;取得投资收益收到的现金为2,024.65元,占投资活动现金流入小计的0.01%;收到其他与投资活动有关

15、的现金为7,447,704.1元,占投资活动现金流入小计的39.43%。2019年新赛股份投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金1,14360.56%1,36168.57%231.00%取得投资收益收到的现金0.29%38416.30%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额30915.59%收到其他与投资活动有关的现金74439.43%30815.56%1,95082.70%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,091,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的97.15%;收到其他与筹资活动有关的现金为32,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2

16、.85%。2019年新赛股份筹资活动现金流入构成取得借款收到的现金109,15097.15%59,25396.70%58,01092.49%收到其他与筹资活动有关的现金3,2002.85%2,0193.30%4,7077.51%2.4.3 现金流出结构分析2019年新赛股份现金流出总额为2,385,835,687.29元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,193,029,985.72元,占现金流出总额的50.0%;投资活动现金流出小计为40,319,954.62元,占现金流出总额的1.69%;筹资活动现金流出小计为1,152,485,746.95元,占现金流出总额的48.31%。2019

17、年新赛股份现金流出构成现金流出总额-238,583-222,961-248,853经营活动现金流出小计-119,30250.00%-163,40273.29%-167,74267.41%投资活动现金流出小计-4,031-1,9790.89%-6,7602.72%筹资活动现金流出小计-115,24848.31%-57,57925.82%-74,35029.88%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为999,882,497.45元,占经营活动现金流出小计的83.81%;支付给职工以及为职工支付的现金为52,673,346.57元,占经营活动现金流出小计的4.42%;支付的各项税费为1

18、0,600,794.13元,占经营活动现金流出小计的0.89%;支付其他与经营活动有关的现金为129,873,347.57元,占经营活动现金流出小计的10.89%。2019年新赛股份经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-99,98883.81%-138,36884.68%-155,27592.57%支付给职工以及为职工支付的现金-5,2674.42%-6,2153.80%-9,7445.81%支付的各项税费-1,060-1,4740.90%-8490.51%支付其他与经营活动有关的现金-12,98710.89%-17,34410.61%-1,8721.12%投资活动现金流出小计中购

19、建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为18,485,018.06元,占投资活动现金流出小计的45.85%;投资支付的现金为15,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的37.2%;支付其他与投资活动有关的现金为6,834,936.56元,占投资活动现金流出小计的16.95%。2019年新赛股份投资活动现金流出构成购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-1,84845.85%-1,27264.28%-4,90172.50%投资支付的现金-1,50037.20%-1,70825.28%支付其他与投资活动有关的现金-68316.95%-70635.72%-1502.22%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付