财产清查报表Word文件下载.docx

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按银行对账单或银行函证金额填列（2013年12月31日的函证可用年终决算报表已取得的函证）。

7.差异金额：

等于“盘点确认金额”与“账面价值”的差额。

8.情况说明：

填写产生差额的原因说明，若填列内容多可另附说明。

《银行未达账项明细表》按未达账具体情况填列。

（三）《货币资金（其他货币资金）清查明细表》

本表填报其他货币资金清查情况。

要求填写“货币资金（其他货币资金）清查明细表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

3.汇率：

4.账面价值：

按货币资金日记账账载金额填列。

5.盘点确认金额：

按实际清查情况据实填列。

6.差异金额：

7.情况说明：

二、债权债务及对外投资类报表

（一）《应收票据清查明细表》

本表填报公司应收票据清查情况。

要求填写“应收票据清查明细表”，并与应收票据的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

报表编制说明如下：

1.票据种类：

按持有的票据种类填列。

2.出票单位：

按持有票据中列明的出票单位填列。

3.是否集团内企业：

若持有票据出票单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

4.出票日、到期日：

均按持有票据列明的出票日和到期日填列。

5.盘点面值：

按持有票据中列明的面值填列。

6.票面利率：

按持有票据列明的利率填列。

7.账面价值：

按“应收票据”明细账账载金额填列。

8.清查确认价值：

按清查实际情况据实填列。

9.差异金额：

等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。

10.情况说明：

对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。

（二）《应收账款清查明细表》

本表填报公司应收账款清查情况。

要求填写“应收账款清查明细表”并与应收账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

并分析应收账款的账龄构成。

1.债务人名称;

填写债务人全称。

2.是否集团内企业：

若债务单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

3.账面价值：

按“应收账款明细账”账载金额填列。

4.应收款账龄构成：

按实际发生账龄情况填列。

5.清查确认金额：

按实际清楚情况据实填列，如为大额应收款项应提供函证。

6.差异金额：

7.情况说明：

（三）《预付账款清查明细表》

本表填报公司预付账款清查情况。

要求填写“预付账款清查明细表”，并与预付账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，并分析预付账款的账龄购成。

1.债务人名称;

2.是否集团内企业：

按“预付账款明细账”账载金额填列。

4.预付款账龄构成：

（四）《其他应收款清查明细表》

本表填报公司其他应收款清查情况，包括备用金和个人借款款项。

要求填写“其他应收款清查明细表”，并与其他应收款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析其他应收款的账龄购成。

对于备用金的清查，应由备用金的使用单位进行备用金盘点。

按“其他应收款明细账”账载金额填列。

按实际清查情况据实填列，如为大额应收款项应提供函证。

（五）《专项应收款清查明细表》

本表填报公司各类专项应收款清查情况。

集团内部专项应收款要照建设项目情况分别填列。

要求填写“专项应收款清查明细表”，并与专项应收款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析专项应收款的账龄购成。

2.是否集团内企业：

若债务人为集团内企业填“是”，否则为“否”。

按“专项应收款明细账”账载金额填列。

4.应收款账龄构成：

5.清查确认金额：

按实际清楚情况据实填列，若为集团内部款项，挂账双方核对无误后据实填列。

如为大额应收款项应提供函证。

（六）《应收股利清查明细表》

本表填报公司应收股利清查情况。

要求填写“应收股利清查明细表”，并与应收股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

按“应收股利明细账”账载金额填列。

按实际清楚情况据实填列。

如为集团内部款项，应与集团财务核对无误后据实填列。

（七）《应收利息清查明细表》

本表填报公司应收利息清查情况。

要求填写“应收利息清查明细表”，并与应收股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

按“应收利息明细账”账载金额填列。

（八）《短期借款清查明细表》《长期借款清查明细表》

本表填报公司短期、长期银行借款、中期票据、短期融资券借款清查情况。

要求填写“短期借款清查明细表”“长期借款清查明细表”，并与短期借款和长期借款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

1.金融机构：

按照每笔借款的借款机构填列。

2.账面价值：

按借款明细账账载金额填列。

3.借入日期、借款期限、到期日、借款条件、利率、借款币种等按照借款合同约定填列。

4.抵押资产：

按照每笔借款的抵押合同清单据实填列。

5.担保单位：

按照每笔借款的担保合同填列。

6.借款金额（合同金额）：

填写借款合同金额。

7.清查确认金额：

8.差异金额：

9.情况说明：

（九）《应付票据清查明细表》

本表填报公司应付票据清查情况。

要求填写“应付票据清查明细表”，并与应付票据的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

1.票据种类：

按应付票据种类填列。

2.对方单位：

按应付票据中列明的单位填列。

3.是否集团内企业：

若应付票据出具单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

4.出票日、到期日：

均按应付票据列明的出票日和到期日填列。

5.抵押情况：

按应付票据抵押的实际情况文字说明。

6.票面利率：

按应付票据列明的利率填列。

7.账面价值：

按“应付票据明细账”账载金额填列。

8.清查确认价值：

9.差异金额：

（十）《应付账款清查明细表》

本表填报公司应付账款清查情况。

要求填写“应付账款清查明细表”并与应付账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析应付账款的账龄构成。

1.债权人名称;

填写债权人全称。

若债权单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。

按“应付账款明细账”账载金额填列。

4.应付款账龄构成：

按询证金额填列。

（十一）预收账款清查明细表

本表填报公司预收账款清查情况。

要求填写“预收账款清查明细表”，并与预收账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析预收账款的账龄购成。

按“预收账款明细账”账载金额填列。

4.预收款账龄构成：

按实际情况据实填列。

（十二）《其他应付款清查表》

本表填报公司其他应付款清查情况。

要求填写“其他应付款清查表”，并于其他应付款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时对其他应付款账龄进行分析。

按“其他应付款明细账”账载金额填列。

（十三）《专项应付款清查表》

本表填报公司专项应付款清查情况，集团拨付子公司用于建设项目的资金应按建设项目等分别填报。

要求填写“专项应付款清查表”，并于专项应付款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

按“专项应付款明细账”账载金额填列。

若为集团内部款项，挂账双方核对无误后据实填列。

（十四）《应交税金清查表》

本表填报公司各项应交税金清查的情况。

要求填写“应交税金清查表”，并与应交税金的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

1.主管税务机关：

填写税金所属主管税务机关。

2.项目内容（税种）：

填写应缴税款种类，如：

营业税。

3.税率：

填写应缴税款的税率。

按“应交税金明细账”账载金额填列。

按纳税申报清单金额填列。

（十五）《应付债券清查表》

本表填报公司应付债券清查情况。

要求填写“应付债券清查表”，并于应付债券的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

1.债券名称：

按债券名称填列。

2.发行日期、发行期限、到期日、发行条件、出票人、利率、发行币种：

按“债券发行登记完成确认书”据实填列。

按“应付债券明细账”账载金额填列。

4.清查确认金额：

（十六）《应付股利清查明细表》

本表填报公司应付股利清查情况。

要求填写“应付股利清查明细表”，并与应付股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

若债权人为集团内企业填“是”，否则为“否”。

按“应付股利明细账”账载金额填列。

（十七）《应付利息清查明细表》

本表填报应付利息清查情况。

要求填写“应付利息清查明细表”，并与应付股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

按“应付利息明细账”账载金额填列。

（十八）《应付职工薪酬清查明细表》

本表填报应付职工薪酬清查情况。

要求填写“应付职工薪酬清查明细表”，并与应付职工薪酬明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

1.项目名称：

按应付职工薪酬项目填报，基准日无余额的不填。

按“应付职工薪酬明细账”账载金额填列。

3.清查确认金额：

4.差异金额：

5.情况说明：

（十九）《对外投资清查明细表》

本表填报对外投资清查情况。

要求填写“对外投资清查明细表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

1.被投资单位名称：

填写被投资单位的全称。

2.投资日期：

按股权投资实际时间填列。

3.股权比例、初始投资金额、抵押或担保：

按照股权投资协议填列。

4.账面金额：

按“长期股权投资明细账”账载金额填列。

按应计标准核实金额填列。

三、实物资产类报表

（一）存货类报表

1.《原材料清查明细表》

本表填报公司截至清查基准日原材料情况。

要求填写“原材料清查明细表”，并与原材料明细账合计数、总账数及会计报表核对是否相符。

对清查出的盘盈、盘亏、积压、已毁损的原材料，填制“盘盈（盘亏）资产清查明细表”，作为申报原材料清查损溢的附件上报。

（1）存货明细项目：

按原材料名称据实填列。

（2）存放地、规格型号、计量单位：

据实填列。

（3）账面价值：

按到清查基准日账面实际金额分别填列数量及金额。

（4）清查盘点数量金额：

按清查结果据实分别填列数量及金额。

（5）实际盘点与账面差异：

按账面价值与清查确认金额的差额填列。

（6）情况说明：

2.《库存商品清查明细表》

本表填报公司截至清查基准日库存商品情况。

要求填写“库存商品清查明细表”，并与库存商品明细账合计数、总账数及会计报表核对是否相符。

对清查出的盘盈、盘亏、积压、已毁损的库存商品，应当查明原因，填写“盘盈（盘亏）资产明细表”，作为申报库存商品清查损溢的附件上报。

按库存商品名称据实填列。

。

按清查结果据实分别填列。

（6）情况说明：

3.《低值易耗品清查明细表》

本表填报公司截至清查基准日低值易耗品情况。

要求填写“低值易耗品清查明细表”，并与低值易耗品明细账合计数、总账数及会计报表核对是否相符。

对清查出的盘盈、盘亏、已毁损的低值易耗品，应当查明原因，组织相应的技术鉴定，填写“盘盈（盘亏）资产明细表”，作为申报低值易耗品清查损溢的附件上报。

（1）存货明细项目：

按低值易耗品名称据实填列。

（2）存放地、规格型号、计量单位：

（3）账面价值：

（4）清查盘点数量金额：

（5）实际盘点与账面差异：

4.《开发成本清查表》

本表填报公司截至清查基准日在区域整理、房地产开发等在建项目投资情况。

要求按项目类型分别填写对应“开发成本清查表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

（1）《开发成本（片区整理）清查明细表》

存货明细项目：

按项目名称分级填列，如：

一级整理，其中企业拆迁、居民拆迁、还迁房、基础设施、扩充地块等，详见表样。

1）概算/预计总投资：

按项目概算批复金额填列，如概算总投资尚未批复，按估算总投资填列，如果估算总投资尚未批复，按预计总投资填列。

2）立项主体：

按立项批复的单位名称填列。

3）建设主体：

按项目实际建设单位名称填列。

4）管理主体：

按项目建成后实际使用、管理的单位名称填列。

5）坐落位置：

按项目具体地址填列。

6）工程开始时间：

按项目开工时间填列年、月。

7）预计竣工时间：

按项目实际竣工时间填列年、月。

如果项目未竣工按预计竣工时间填列。

8）楼层数：

按实际建筑楼层数填列。

9）设施量：

按工程部规定要求填列。

10）形象进度：

用文字描述项目建议进度。

11）计量单位：

12）账面价值：

按到清查基准日账面实际金额分别填列实物量及金额。

13）清查数量金额：

按清查结果据实分别填列实物量及金额。

14）差异金额：

15）情况说明：

（2）《开发成本（房地产开发）清查明细表》

项目名称：

按立项批复名称填列，下分小区明细。

概算/预计总投资：

以下同“开发成本（片区整理）清查明细表，编制说明略。

（3）《开发成本（其他）清查明细表》

编制说明同“开发成本（片区整理）清查明细表”，以下省略。

5.《开发产品清查表》

本表填报公司截至清查基准日已完工房地产项目投资情况。

要求按开发项目类型分别填写对应“开发产品清查表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

（1）《开发产品（商品房）清查明细表》

1）项目名称：

2）概算/预计总投资：

3）立项主体：

4）建设主体：

5）管理主体：

6）坐落位置：

7）楼层数：

8）计量单位：

9）账面价值：

按到清查基准日账面实际金额分别填列数量、面积及金额。

10）清查盘点数量金额：

按清查结果据实分别填列数量、面积及金额。

11）差异金额：

12）情况说明：

（2）《开发产品（限价房）清查明细表》

（3）《开发产品（公建、蓝白领公寓等）清查明细表》

（4）《开发产品（其他）清查明细表》

编制说明同“开发产品（商品房）清查明细表”，以下省略。

（二）《在建工程清查表》

本表填报公司截至清查基准日在建工程项目投资情况，包括;

房屋建筑物，道路桥梁、轨道枢纽、隧道、其他构筑物等，包括建设基础设施项目衍生的扩充地、桥下空间及广告资源等投资情况。

要求按项目类型分别填写“在建工程清查表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。

（1）《在建工程（房屋）清查明细表》

按立项批复名称填列，下分项目明细，如建筑标段、设备名称、扩充地块等。

7）结构：

按“钢结构”、“钢混结构”、“砖混结构”、“砖混结构”、“砖木”、“其他”选择填列。

8）楼层数：

9）建筑面积：

按实际建筑面积填列，包括有权证的建筑面积和无权证的建筑面积。

10）占地面积：

按实际占用的土地面积填列，包括有权证的土地面积和无权证的土地面积。

11）工程开始时间：

12）预计竣工时间：

13）建设手续完成情况：

文字描述项目前期文字办理情况，主要包括立项、工可、初设以及三证一书的办理情况。

14）形象进度：

用文字描述项目