财产清查报表Word文件下载.docx

1、按银行对账单或银行函证金额填列（2013年12月31日的函证可用年终决算报表已取得的函证）。7.差异金额：等于“盘点确认金额”与“账面价值”的差额。8.情况说明：填写产生差额的原因说明，若填列内容多可另附说明。银行未达账项明细表按未达账具体情况填列。（三）货币资金（其他货币资金）清查明细表本表填报其他货币资金清查情况。要求填写“货币资金（其他货币资金）清查明细表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。3. 汇率：4. 账面价值：按货币资金日记账账载金额填列。5. 盘点确认金额：按实际清查情况据实填列。6. 差异金额：7. 情况说明：二、债权债务及对外投资类报表（一）应收票据清查明

2、细表本表填报公司应收票据清查情况。要求填写“应收票据清查明细表”，并与应收票据的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。报表编制说明如下：1.票据种类：按持有的票据种类填列。2.出票单位：按持有票据中列明的出票单位填列。3.是否集团内企业：若持有票据出票单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。4.出票日、到期日：均按持有票据列明的出票日和到期日填列。5.盘点面值：按持有票据中列明的面值填列。6.票面利率：按持有票据列明的利率填列。7.账面价值：按“应收票据”明细账账载金额填列。8.清查确认价值：按清查实际情况据实填列。9.差异金额：等于“清查确认价值”与“账面价值”的差额填列。10.情况

3、说明：对差额进行文字说明，若填列内容过多可另附说明。（二）应收账款清查明细表本表填报公司应收账款清查情况。要求填写“应收账款清查明细表”并与应收账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。并分析应收账款的账龄构成。1.债务人名称;填写债务人全称。2.是否集团内企业：若债务单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。3.账面价值：按“应收账款明细账”账载金额填列。4.应收款账龄构成：按实际发生账龄情况填列。5.清查确认金额：按实际清楚情况据实填列，如为大额应收款项应提供函证。6.差异金额：7.情况说明：（三）预付账款清查明细表本表填报公司预付账款清查情况。要求填写“预付账款清查明细表”，并与

4、预付账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，并分析预付账款的账龄购成。1. 债务人名称; 2. 是否集团内企业：按“预付账款明细账”账载金额填列。4. 预付款账龄构成：（四）其他应收款清查明细表本表填报公司其他应收款清查情况，包括备用金和个人借款款项。要求填写“其他应收款清查明细表”，并与其他应收款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析其他应收款的账龄购成。对于备用金的清查，应由备用金的使用单位进行备用金盘点。按“其他应收款明细账”账载金额填列。按实际清查情况据实填列，如为大额应收款项应提供函证。（五）专项应收款清查明细表本表填报公司各类专项应收款清查情况。集团内部

5、专项应收款要照建设项目情况分别填列。要求填写“专项应收款清查明细表”，并与专项应收款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析专项应收款的账龄购成。2. 是否集团内企业：若债务人为集团内企业填“是”，否则为“否”。按“专项应收款明细账”账载金额填列。4. 应收款账龄构成：5. 清查确认金额：按实际清楚情况据实填列，若为集团内部款项，挂账双方核对无误后据实填列。如为大额应收款项应提供函证。（六）应收股利清查明细表本表填报公司应收股利清查情况。要求填写“应收股利清查明细表”，并与应收股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。按“应收股利明细账”账载金额填列。按实际清楚情况据实填

6、列。如为集团内部款项，应与集团财务核对无误后据实填列。（七）应收利息清查明细表本表填报公司应收利息清查情况。要求填写“应收利息清查明细表”，并与应收股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。按“应收利息明细账”账载金额填列。（八）短期借款清查明细表长期借款清查明细表本表填报公司短期、长期银行借款、中期票据、短期融资券借款清查情况。要求填写“短期借款清查明细表”“长期借款清查明细表”，并与短期借款和长期借款明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。1. 金融机构：按照每笔借款的借款机构填列。2. 账面价值：按借款明细账账载金额填列。3. 借入日期、借款期限、到期日、借款条件、利率、借

7、款币种等按照借款合同约定填列。4. 抵押资产：按照每笔借款的抵押合同清单据实填列。5. 担保单位：按照每笔借款的担保合同填列。6. 借款金额（合同金额）：填写借款合同金额。7. 清查确认金额：8. 差异金额：9. 情况说明：（九）应付票据清查明细表本表填报公司应付票据清查情况。要求填写“应付票据清查明细表”，并与应付票据的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。1. 票据种类：按应付票据种类填列。2. 对方单位：按应付票据中列明的单位填列。3. 是否集团内企业：若应付票据出具单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。4. 出票日、到期日：均按应付票据列明的出票日和到期日填列。5. 抵押情况

8、：按应付票据抵押的实际情况文字说明。6. 票面利率：按应付票据列明的利率填列。7. 账面价值：按“应付票据明细账”账载金额填列。8. 清查确认价值：9. 差异金额：（十）应付账款清查明细表本表填报公司应付账款清查情况。要求填写“应付账款清查明细表”并与应付账款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析应付账款的账龄构成。1. 债权人名称;填写债权人全称。若债权单位为集团内企业填“是”，否则为“否”。按“应付账款明细账”账载金额填列。4. 应付款账龄构成：按询证金额填列。（十一）预收账款清查明细表本表填报公司预收账款清查情况。要求填写“预收账款清查明细表”，并与预收账款的明细账合计

9、数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时分析预收账款的账龄购成。按“预收账款明细账”账载金额填列。4. 预收款账龄构成：按实际情况据实填列。（十二）其他应付款清查表本表填报公司其他应付款清查情况。要求填写“其他应付款清查表”，并于其他应付款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符，同时对其他应付款账龄进行分析。按“其他应付款明细账”账载金额填列。（十三）专项应付款清查表本表填报公司专项应付款清查情况，集团拨付子公司用于建设项目的资金应按建设项目等分别填报。要求填写“专项应付款清查表”，并于专项应付款的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。按“专项应付款明细账”账载金额填列。若为集

10、团内部款项，挂账双方核对无误后据实填列。（十四）应交税金清查表本表填报公司各项应交税金清查的情况。要求填写“应交税金清查表”，并与应交税金的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。1. 主管税务机关：填写税金所属主管税务机关。2. 项目内容（税种）：填写应缴税款种类，如：营业税。3. 税率：填写应缴税款的税率。按“应交税金明细账”账载金额填列。按纳税申报清单金额填列。（十五）应付债券清查表本表填报公司应付债券清查情况。要求填写“应付债券清查表”，并于应付债券的明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。1. 债券名称：按债券名称填列。2. 发行日期、发行期限、到期日、发行条件、出票人、

11、利率、发行币种：按“债券发行登记完成确认书”据实填列。按“应付债券明细账”账载金额填列。4. 清查确认金额：（十六）应付股利清查明细表本表填报公司应付股利清查情况。要求填写“应付股利清查明细表”，并与应付股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。若债权人为集团内企业填“是”，否则为“否”。按“应付股利明细账”账载金额填列。（十七）应付利息清查明细表本表填报应付利息清查情况。要求填写“应付利息清查明细表”，并与应付股利明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。按“应付利息明细账”账载金额填列。（十八）应付职工薪酬清查明细表本表填报应付职工薪酬清查情况。要求填写“应付职工薪酬清查明细表

12、”，并与应付职工薪酬明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。1. 项目名称：按应付职工薪酬项目填报，基准日无余额的不填。按“应付职工薪酬明细账”账载金额填列。3. 清查确认金额：4. 差异金额：5. 情况说明：（十九）对外投资清查明细表本表填报对外投资清查情况。要求填写“对外投资清查明细表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。1. 被投资单位名称：填写被投资单位的全称。2. 投资日期：按股权投资实际时间填列。3. 股权比例、初始投资金额、抵押或担保：按照股权投资协议填列。4. 账面金额：按“长期股权投资明细账”账载金额填列。按应计标准核实金额填列。三、实物资产类报表（一）

13、存货类报表1. 原材料清查明细表本表填报公司截至清查基准日原材料情况。要求填写“原材料清查明细表”，并与原材料明细账合计数、总账数及会计报表核对是否相符。对清查出的盘盈、盘亏、积压、已毁损的原材料，填制“盘盈（盘亏）资产清查明细表”，作为申报原材料清查损溢的附件上报。（1） 存货明细项目：按原材料名称据实填列。（2） 存放地、规格型号、计量单位：据实填列。（3） 账面价值：按到清查基准日账面实际金额分别填列数量及金额。（4） 清查盘点数量金额：按清查结果据实分别填列数量及金额。（5） 实际盘点与账面差异：按账面价值与清查确认金额的差额填列。（6） 情况说明：2. 库存商品清查明细表本表填报公司

14、截至清查基准日库存商品情况。要求填写“库存商品清查明细表”，并与库存商品明细账合计数、总账数及会计报表核对是否相符。对清查出的盘盈、盘亏、积压、已毁损的库存商品，应当查明原因，填写“盘盈（盘亏）资产明细表”，作为申报库存商品清查损溢的附件上报。按库存商品名称据实填列。按清查结果据实分别填列。（6）情况说明：3.低值易耗品清查明细表本表填报公司截至清查基准日低值易耗品情况。要求填写“低值易耗品清查明细表”，并与低值易耗品明细账合计数、总账数及会计报表核对是否相符。对清查出的盘盈、盘亏、已毁损的低值易耗品，应当查明原因，组织相应的技术鉴定，填写“盘盈（盘亏）资产明细表”，作为申报低值易耗品清查损溢

15、的附件上报。（1）存货明细项目：按低值易耗品名称据实填列。（2）存放地、规格型号、计量单位：（3）账面价值：（4）清查盘点数量金额：（5）实际盘点与账面差异：4.开发成本清查表本表填报公司截至清查基准日在区域整理、房地产开发等在建项目投资情况。要求按项目类型分别填写对应“开发成本清查表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。（1）开发成本（片区整理）清查明细表存货明细项目：按项目名称分级填列，如：一级整理，其中企业拆迁、居民拆迁、还迁房、基础设施、扩充地块等，详见表样。1）概算/预计总投资：按项目概算批复金额填列，如概算总投资尚未批复，按估算总投资填列，如果估算总投资尚未批复，按

16、预计总投资填列。2）立项主体：按立项批复的单位名称填列。3）建设主体：按项目实际建设单位名称填列。4）管理主体：按项目建成后实际使用、管理的单位名称填列。5）坐落位置：按项目具体地址填列。6）工程开始时间：按项目开工时间填列年、月。7）预计竣工时间：按项目实际竣工时间填列年、月。如果项目未竣工按预计竣工时间填列。8） 楼层数：按实际建筑楼层数填列。9） 设施量：按工程部规定要求填列。10） 形象进度：用文字描述项目建议进度。11） 计量单位：12） 账面价值：按到清查基准日账面实际金额分别填列实物量及金额。13） 清查数量金额：按清查结果据实分别填列实物量及金额。14） 差异金额：15）情况说

17、明：（2）开发成本（房地产开发）清查明细表项目名称：按立项批复名称填列，下分小区明细。概算/预计总投资：以下同“开发成本（片区整理）清查明细表，编制说明略。（3）开发成本（其他）清查明细表编制说明同“开发成本（片区整理）清查明细表”，以下省略。5.开发产品清查表本表填报公司截至清查基准日已完工房地产项目投资情况。要求按开发项目类型分别填写对应“开发产品清查表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。（1）开发产品（商品房）清查明细表1）项目名称：2）概算/预计总投资：3）立项主体：4）建设主体：5）管理主体：6）坐落位置：7）楼层数：8）计量单位：9）账面价值：按到清查基准日账面实

18、际金额分别填列数量、面积及金额。10）清查盘点数量金额：按清查结果据实分别填列数量、面积及金额。11）差异金额：12）情况说明：（2）开发产品（限价房）清查明细表（3）开发产品（公建、蓝白领公寓等）清查明细表（4）开发产品（其他）清查明细表编制说明同“开发产品（商品房）清查明细表”，以下省略。（二）在建工程清查表本表填报公司截至清查基准日在建工程项目投资情况，包括;房屋建筑物，道路桥梁、轨道枢纽、隧道、其他构筑物等，包括建设基础设施项目衍生的扩充地、桥下空间及广告资源等投资情况。要求按项目类型分别填写“在建工程清查表”，并与明细账合计数、总账数及会计报表数核对是否相符。（1）在建工程（房屋）清查明细表按立项批复名称填列，下分项目明细，如建筑标段、设备名称、扩充地块等。7）结构：按“钢结构”、“钢混结构”、“砖混结构”、“砖混结构”、“砖木”、“其他”选择填列。8）楼层数：9）建筑面积：按实际建筑面积填列，包括有权证的建筑面积和无权证的建筑面积。10）占地面积：按实际占用的土地面积填列，包括有权证的土地面积和无权证的土地面积。11）工程开始时间：12）预计竣工时间：13）建设手续完成情况：文字描述项目前期文字办理情况，主要包括立项、工可、初设以及三证一书的办理情况。14）形象进度：用文字描述项目