地税金税三期操作流程Word文档格式.docx

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项目提取

点击【项目提取】，选择要申报的税源标志并输入项目编号。

点击【查询】，在复选框中选择相应数据，点击【确定】。

操作二：

获取税种信息

点击【获取税种信息】，将在“申报表信息”中获取多条信息。

对其进行填写，确认。

操作三：

增行

点击【增行】，将在“申报表信息”中获取一条信息。

操作四：

删行

若“申报表信息”中有显示多余的信息，在复选框中选择多余条目，点击【删行】。

即对多余条目进行删除。

操作五：

保存

“申报表信息”中数据信息确认无误后点击【保存】。

即对相关数据进行保存。

操作六：

重置

点击【重置】，将页面重置为初始状态。

注意事项

1、【项目提取】中“采集金额”默认为上个月的开票金额，可以对其进行填写，但金额必须大于等于该金额。

2、在“纳税人基本信息”中，显示数据默认为当前登录纳税人的信息。

税款所属期显示日期默认为上个月，申报日期默认为当日。

。

3、“申报表信息”中，“应税项”，“减除项”如有需要可以修改，“本期减免税（费）额”如需修改必须要有减免税务事项通知书。

如果纳税人有已缴款信息则可对“本期已缴税额”进行修改。

代扣代缴

扣缴个人所得税申报

前置条件

该纳税人必须要进行税费种认定，其征收代理方式为代扣代缴，征收项目为个人所得税，征收品目为工资薪金所得等品目。

本模块基于纳税人的基本信息，通过“增行”来填写相关信息来进行个人所得税代扣代缴明细申报。

由代扣代缴、代收代缴报告受理角色按照代扣代缴、代收代缴标准受理扣缴义务人的申报申请，采集和审核代扣代缴、代收代缴申报信息，确认申报。

【网上申报】—【代扣代缴】—【扣缴个人所得税申报】

　　本页面由“纳税人基本信息”，“申报表信息”和“基本操作”三部分组成。

“纳税人基本信息”包括：

登录人的“纳税人识别号”，“纳税人名称”，“申报日期”，“税款所属期起”和“税款所属期止”。

“序号”，“是否明细申报”，“纳税人姓名”，“证照类型”，“证照号码”，“所得项目”，“所得期间起”，“所得期间止”，“收入额”，“免税所得”，“基本养老保险费”，“基本医疗保险费”，“失业保险费”，“住房公积金”，“财产原值”，“允许扣除的税费”，“其他”，“减除费用”，“准予扣除的捐赠额”，“应纳所得税额”，“税率”，“速算扣除数”，“应纳税额”，“减免税额”，“应扣缴税额”，“已扣缴税额”，“应补退税额”和“备注”等信息和“增行”，“删除”功能。

“保存”，“导入”，“清空”和“个税导入模板下载”四个功能。

点击【增行】，将在表格中获取一条空白信息。

删除

若因操作失误导致表格中有多余的条目，则在复选框中选择多余条目，点击【删除】。

即对多余条目进行删除

当表格中数据信息确认无误后点击【保存】。

个税导入模板下载

如需“个税导入模板”，则单击【个税导入模板下载】，将下载相关“xsl”文件，可在该文件中填写相关数据。

导入

填写完毕的“xsl”文件后，点击【导入】，点击【浏览】选择填写完毕的“xsl”文件，如需导入多条文件，则点击【增加】即可。

清空

点击【清空】，将页面重置为初始状态。

1.网报用户导入excel时，在excel文档中扣缴义务人基本信息时，只需填写扣缴义务人识别号。

2.导入后可以进行修改数据，excel填写的有误导入后程序将计算信息。

3.带“*”项为必录项。

　　限售股转让所得扣缴个人所得税申报

该纳税人必须要进行税费种认定，其征收代理方式为代扣代缴，征收项目为个人所得税，征收品目为限制股转让。

　　功能概述

本模块基于纳税人的基本信息，通过“增行”来填写相关信息来进行限售股转让所得扣缴个人所得税申报。

操作步骤

【网上申报】—【代扣代缴】—【限售股转让所得扣缴个人所得税申报】

　　本页面由“纳税人基本信息”，“申报信息”和“基本操作”三部分组成。

登录人的“扣缴义务人识别号”，“扣缴义务人名称”，“税款所属期起”，“税款所属期止”，“填表日期”和“地址”。

“申报信息”包括：

“纳税人识别号”，“纳税人姓名”，“证件类型”，“证件号码”，“证券账户号”，“股票代码”，“股票名称”，“每股计税价”，“转让股数”，“转让收入额”，“原值”，“合理税费”，“小计”，“应纳所得税额”，“税率”和“扣缴税额”等信息和“增行”，“删除”功能。

“保存”，“清空”两个功能。

点击【增行】，将在”申报信息”中获取一条空白信息。

若因操作失误导致“申报信息”中有多余的条目，则在复选框中选择多余条目，点击【删除】。

当“申报信息”中数据信息确认无误后点击【保存】。

1、在“纳税人基本信息”中，显示数据默认为当前登录纳税人的信息。

2、“申报信息”中，带“*”项为必录项。

其中“转让收入额”，“小计”，“应纳所得税额”，“税率”和“扣缴税额”为系统自动算出，不用填写。

个人所得税自行申报

通过录入纳税人姓名，身份证照种类，身份证件号码，在华天数等信息。

分别输入“工资、薪金所得”，“个体工商户的生产、经营所得”，“对企事业单位的承包经营、承租经营所得”，“劳务报酬所得”，“稿酬所得”，“特许权使用费所得”，“利息、股息，红利所得”，“财产租赁所得”，“财产转让所得”，“其中：

股票转让所得”，“个体房屋转让所得”，“偶然所得”和“其他所得”的“年所得额”，“应纳税所得额”，“应纳税额”，“已缴税额”，“抵扣税额”，“减免税额”，“应补税额”，“应退税额”和“备注”等信息。

【网上申报】—【代扣代缴】—【个人所得税自行申报】

录入纳税人信息

在纳税人信息处输入有效的纳税人信息。

若该自然人登记过则可以继续填写下面的数据。

若未登记则会弹出窗口提示进行自然人登记。

　　操作二：

1、在纳税人信息处输入有效的纳税人信息。

　　填写好相关数据后点击【保存】，即完成自然人登记。

点击【重置】则初始化该页面。

2、带“*”为必录项，其中“合计”是可以通过系统计算出来。

个税所得税基础信息表

本模块基于代扣代缴义务人的基本信息，通过“增行”来填写相关信息来完善个税所得税基础信息。

【网上申报】—【代扣代缴】—【个税所得税基础信息表】

　　操作一：

点击【增行】，将在“明细信息”中获取一条空白信息。

若因操作失误导致“明细信息”中有多余的条目，则在复选框中选择多余条目，点击【删除】。

当“明细信息”中数据信息确认无误后点击【保存】。

居民企业所得税申报

居民企业企业所得税月度申报

该纳税人必须为查账征收企业，若要填写中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表则该纳税人必须为总分机构企业。

　　功能简介

本页面分两个个模块:

“纳税人信息”和“申报表信息”。

本功能基于居民企业企业所得税月度申报的纳税人信息通过对“本期金额”的“营业收入”，“营业成本”，“利润总额”，“加：

特定业务计算的应纳税所得额”，“减：

不征税收入”，“免税收入”，“减征、免征应纳税所得额”，“弥补以前年度亏损”，“减：

减免所得税额”，“减：

特定业务预缴所得税”，“减：

以前年度多缴在本期抵缴所得税额”，“本月税务机关确定的预缴的所得税额”及“累计金额”的“上一纳税年度应纳所得额”的录入来完成申报。

【网上申报】—【居民企业所得税申报】—【居民企业企业所得税月度申报】

选择申报表

在页面上端的主附表树中选择需要申报的申报信息表。

点击即可。

当“申报表信息”中数据信息确认无误后点击【保存】。

１.该纳税人必须为查账征收企业，若要填写中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表则该纳税人必须为总分机构企业。

２.本页面支持零申报

３.当前利润总额加特定业务计算的应纳税所得额减不征税收入减免税收入小于0时，不允许填写弥补以前年度亏损金额。

４.若要填写“减免所得税额”则纳税人必须要有减免税务事项通知书。

居民企业企业所得税年度申报

该纳税人在申报前必须要进行税种认定。

功能简介

　　本页面分两个个模块:

本功能基于居民企业企业所得税年度申报的纳税人信息通过主附表树中各个附表填写，及中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表中“营业税金及附加”，“资产减值损失”，“加：

公允价值变动收益”，“投资收益”，“其中：

不征税收入”，“免税收入”，“减计收入”，“减、免税项目所得”，“加计扣除”，“抵扣应纳税所得额”，“加：

境外应税所得弥补境内亏损”，“减：

本年累计实际已预缴所得税额”，“其中：

汇总纳税的总机构分摊预缴的税额”，“汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额”，“汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额”，“合并纳税成员企业就地预缴比例%”，“合并纳税企业就地预缴的所得税额”，“以前年度多缴的所得税额在本年抵减额”和“以前年度应缴未缴在本年入库所得税额”的录入来完成申报。

【网上申报】—【居民企业所得税申报】—【居民企业企业所得税年度申报】

先在页面上端的主附表树中选择需要填写的附表进行填写，在页面下方点击【确定】，再选择“中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表”进行填写

确定

当附表中的信息填写完整后，点击【确定】即保存。

在附表中，点击【重置】后即对选择的附表进行重置操作。

居民企业企业所得税月度及年度申报

该纳税人在申报前必须要进行相关的税种认定。

本功能基于居民企业企业所得税月度及年度申报的纳税人信息通过中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表中“成本费用总额”的录入来完成申报。

【网上申报】—【居民企业所得税申报】—【居民企业企业所得税月度及年度申报】

选择申报时期

在“纳税人信息”中“是否月度年度申报”选框中选择要申报的时期。

1.若当前纳税人在整年中有未申报的月申报。

则不能进行年度申报。

定期定额申报

定期定额分月汇总申报

该纳税人必须有按月纳税的税费种认定或者有定期定额核定信息。

纳税人进行相关的税费种认定信息后，即会在本页面中自动获取“定期定额户分月汇总申报表信息”。

如有需要可以对其中“实际月应纳税经营额”与“减免税额”进行修改。

点击【保存】即对该申报表进行保存，若应那税款不为0系统会提示是否进行征收开票，此时可以根据需要选择“是”或者“否”。

【网上申报】—【定期定额申报】—【定期定额分月汇总申报】

当“定期定额户分月汇总申报表信息”中的数据确认显示无误后点击【保存】即对信息进行申报保存，后会弹出对话框提示保存成功，申报凭证序号和应缴纳税款，并询问是否调用征收开票。

是

点击【保存】后会弹出对话框询问是否开票，点击【是】，即进行开票。

否

点击【保存】后会弹出对话框询问是否开票，点击【否】，会取消开票。

1.修改“减免税额”需要有“减免税务事项通知书”。

2.纳税人申报数据为本属期内税费种认定和核定数据的交集。

定期定额户自行申报

该纳税人必须有有效的定期定额核定。

纳税人进行有效的定期定额核定后，即会在本页面中自动获取“定期定额自行申报表”。

如有需要可以对其中“计税依据”，“减免税额”与“本期已缴税额”进行修改。

【网上申报】—【定期定额申报】—【定期定额户自行申报】

当“定期定额自行申报表”中的数据确认显示无误后点击【保存】即对信息进行申报保存，后会弹出对话框提示保存成功，申报凭证序号和应缴纳税款，并询问是否调用征收开票。

2.修改“本期已缴税额”时不能大于本期已报税额和本期预缴税额之和。

3.纳税人申报数据为本属期内税费种认定和核定数据的交集。

4.纳税人录入主税的营业额时自动与本属期内发票开具金额和核定金额对比，取三者最大值作为本属期的营业额。

其他代扣代缴申报

通用代扣代缴、代收代缴申报

该纳税人必须要具有代扣代缴权限，并进行代扣代缴登记。

本页面在对“代扣代缴、代收代缴税款明细报告表”中“代扣代缴明细申报信息”的录入后，在“代扣代缴、代收代缴税款报告表”中进行核对，保存。

【网上申报】—【其他代扣代缴申报】—【通用代扣代缴、代收代缴申报】

　　在主附表树中选择“代扣代缴、代收代缴税款明细报告表”

　　点击“增行”填写相关数据，点击“确定”

　　会跳转到“代扣代缴、代收代缴税款明细报告表”，确认无误后点击“保存”即可。

　　弹出对话框后可以根据自己需求选择是否开票。

在页面上端的主附表树中选择需要的申报表。

若使用“xsl”文件进行录入，则可把该文件通过【导入】，上传，保存。

当页面信息录入完毕后，点击【确定】即完成录入，跳转界面。

点击后即使页面恢复到初始状态。

1.录入的纳税人信息必须为已经登记的自然人信息。

2.带“*”项为必录项。

土地增值税申报

土地增值税清算

本页面在对“主附表树”中选择“土地增值税清算申报表”中填写“纳税人基本信息”的信息后，再在“主附表树”中选择其他需要填写的表，录入完毕后点击【确定】，全部填写完毕后在“土地增值税清算申报表”即能带出相关数据，再完善“申报表信息”点击【保存】即可。

【网上申报】—【土地增值税申报】—【土地增值税清算】

填写“纳税人基本信息”

　　在输入“不动产项目编号”时，在文本框中按任意键即可弹出“不动产信息选择界面”，在其中查询选择要申报的不动产项目，点击【确定】。

　　在主附表树中选择需要填写的表单

　　填写完毕后点击【确定】，会跳转到“土地增值税清算申报表”

　　录入完毕“申报表信息”后，点击保存后根据需要选择是否开票

1.不动产项目编号必须为当前纳税所属的不动产项目。

2.选择项目后如果提示“该纳税人没有有效的土地增值税税费种认定！

”时，核定的税费种认定信息起时间不是项目管理起始日期。

将自动税款所属起时间进行更改项目管理起始日期，税款所属期可以进行更改。

3.相关表格可以进行零申报。

4.带“*”项目为必填项。

　　土地增值税申报

在申报属期内,当前纳税人要进行相关的税费种认定。

本页面在对“主附表树”中选择需要填写的表单，将“纳税人”将“申报表信息”填写完成后。

点击【保存】即可。

【网上申报】—【土地增值税申报】—【土地增值税申报】

　　完善“申报表信息”。

　　填写无误后点击【保存】

　　弹出“提示框”提示保存成功，并询问是否开票，根据自己需求选择即可。

1.不动产项目编号必须为登记的不动产项目。

2.相关表格可以进行零申报。

3.带“*”项目为必填项。

　　在输入“税源标志”时，在下拉框中选择需要的选项后会弹出“土地税源选择界面”，在其中选择要申报的项目，点击【确定】。

弹出“提示框”提示保存成功，并询问是否开票，根据自己需求选择即可。

财产税项目申报

城镇土地使用税申报

该纳税人必须要在在所属期内有有效税源信息。

本页面功能是对要申报的土地进行城镇土地使用税申报。

本页面在“选择税源项目”中选择要申报的土地源信息，再在“主附表树”中选择其他需要填写的表，录入完毕后点击【确定】，全部填写完毕后在“土地增值税清算申报表”即能带出相关数据，再完善“申报表信息”点击【保存】即可。

【网上申报】—【财产税项目申报】—【城镇土地使用税申报】

进入页面后会自动弹出“选择税源项目”对话框。

在“土地税源信息列表”中选择要申报的项目，点击【确定】

将“城镇土地使用税申报表信息”中填写相关数据。

点击【保存】。

　　提示保存成功后，根据所需选择是否开票。

选择税源项目

进入页面后即会弹出“选择税源项目”对话框，查询选择要申报的项目，点击【确定】。

将“城镇土地使用税申报表信息”中填写完整后，点击【保存】即完成申报。

1.该纳税人必须要在在所属期内有有效税源信息。

房产税申报

纳税人必须要先应税房屋信息登记。

本页面基于“纳税人信息”，对“从计价房产税”进行申报。

【网上申报】—【财产税项目申报】—【房产税申报】

　　选择要申报的项目，在前面的复选框中进行勾选，确认后面的信息是否填写正确，点击【保存】。

填写，并确认信息完全后，点击【保存】即完成申报。

　　注意事项

车船税申报

纳税人必须要先对车船税源信息登记。

本页面基于“纳税人信息”，对“车船税申报表信息”进行申报。

【网上申报】—【财产税项目申报】—【车船税申报】

　　选择要申报的项目，在前面的复选框中进行勾选