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、前一阶段或前一项工作都是下一阶段或下项工作的基础和依据，下一阶段或下项工作是前面的具体化或展开。
4、什么是项目可行性研究？
它在投资项目管理中有何作用？
可行性研究（FeasibilityStudy）是在投资决策之前，对拟议项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，也是投资前期工作的重要内容，是投资建设程序的重要环节。
在投资项目的管理中，可行性研究具有以下作用：
1．作为项目投资决策的依据。
一个投资项目能否成功、效益如何，将受到社会的、技术的、经济的及自然的多种因素的影响，这些因素又常常具有不确定性，本着“预则立，不预则废”的思想，通过对项目进行深入细致的可行性研究，有助于认识和分析这些影响因素，弄清拟议项目在技术、工程和经济上是否合理可行，从而降低投资风险，切实提高投资效益。
项目投资决策者主要就是根据可行性研究的评价结论决定是否应该投资和如何投资，因而，它是投资决策的主要依据。
2．作为向银行等金融组织和金融机构申请贷款、筹集资金的依据。
世界银行等国际金融组织都把可行性研究作为申请工程项目贷款的重要文件。
我国的建设银行、工商银行和投资银行以及国家开发银行也要审查可行性研究报告后才能同意提供项目建设贷款。
银行通过审查可行性研究报告对贷款项目进行评估，目的在于确认项目是否具有偿还能力，银行不至于承担过大风险，只有在这样条件下，银行才会同意贷款。
3、作为编制设计及进行建设工作的依据。
可行性研究报告比较详尽地提出了建设方案规划，可以根据可行性研究报告中提出的产品方案、建设规模、厂址、工艺流程、主要设备选型和总图布置等作为编制扩大初步设计、施工图设计及安排施工进度计划和施工准备的依据。
4、作为供环保部门审查的依据和向项目建设所在地政府、规划部门申请建设执照的依据。
环境保护是可行性研究的重要内容之一，环保部门通过审查可行性研究报告据以分析项目对环境的影响是否符合国家规定标准。
可行性研究报告是申请投资许可证的重要材料。
5．作为签订有关合同、协议的依据。
可行性研究报告是谈判、签订承发包合同、设备订货合同、投产后原材料供应合同、销售合同的重要依据。
6．作为建设工程的基础资料。
7．作为企业组织管理、机构设置、劳动定员和职工培训工作安排的依据。
5、国外项目可研分为哪几个阶段？
各阶段的主要任务是什么？
具体投资项目是干差万别的，因而，每一项可行性研究都有其自身的特点。
同时，由于管理体制上的差异，国内、国外可行性研究的工作阶段和工作内容也不尽相同。
一、国外项目可行性研究的工作阶段
在国外，通常把投资项目发展周期分为投资前期（建设前期）、投资时期（建设时期）、投资回收期（生产时期）三个时期，每一个时期又再细分为若干阶段。
其中，常把投资前期分为项目设想、项目初选、项目拟定、项目评估与决策四个阶段。
与此相对应，联合国工业发展组织编写的《工业可行性研究手册》规定：
投资前期的可行性研究工作分为机会研究、初步可行性研究、可行性研究、项目评估与决策四个阶段。
由于基础资料的占有程度、研究深度与可靠程度要求不同，可行性研究各阶段的工作性质、工作内容、工作成果及作用、投资成本估算精度、工作时间与费用各不相同。
参见表3—1。
这几个阶段研究的内容顺次由浅入深，工作量由小到大，估算精度由粗到细，因而研究工作所需时间和费用也逐渐增加。
表3-1可行性研究的阶段划分及内容深度比较
工作阶段
机会研究
初步可行性研究
可行性研究
评估与决策
工作性质
项目设想
项目初选
项目拟定
项目评估
工作
内容
鉴别投资方向，寻找
投资机会（地区、行
业、资源和项目的机
会研究），提出项目
投资建议。
对项目作专题辅助
研究，广泛分析、筛
选方案，确定项目的
初步可行性。
对项目进行深入细
致的技术经济论证，
重点对项目进行财
务效益和经济效益
。
分析评价，作多方案
比较，提出结论性意
见，确定项目投资的
可行性和选择依据
标准。
综合分析各种效益，
对可行性研究报告
进行评估和审核，分
析判断项目可行性
研究的可靠性和真
实性，对项目作出最
终决策。
工作成果及
作用
提出项目建议，作为
制定经济计划和编
制项目建议书的基
础，为初步选择投资
项目提供依据。
编制初步可行性研
究报告，制定是否有
必要进行下一步详
细可行性研究，进一
步判明建设项目的
生命力。
编制可行性研究报
告，作为项目投资决
策的基础和重要依
据。
提出项目评估报告，
为投资决策提供最
后决策依据，决定项
目取舍和选择最佳
投资方案。
”，鞠嘲铀寓瞄
估算精度
土30％
土20％
±
10％
土10％
费用占总投
资的百分比
（％）
0．2～1．0
0．25～1．25
大项目0．8一1．0
中小项目1．0～3．0
需要时间
（月）
1～3
4—6．
8～12或更长
在可行性研究的任何一个阶段，只要得出“不可行”的结论，就不再继续进行下一步的研究工作；
可行性研究的工作阶段和内容也可以根据项目规模、性质、要求和复杂程度的不同，进行适当的调整和简化。
可行性研究各个阶段是循序渐进的，这种工作程序，符合客观规律，具有较强的适应能力，又可以取得减少工作量，节省时间和降低费用的效果。
（一）机会研究
机会研究的主要任务是捕捉投资机会，为拟建投资项目的投资方向提出轮廓性的建议。
机会研究可分为一般机会研究和项目机会研究。
一般机会研究是以某个地区、某个行业或部门、某种资源为基础的投资机会研究。
这项研究，一般是由国家机构和公共机构进行，作为制定经济发展计划的基础。
项目机会研究是在一般机会研究基础上以项目为对象进行的机会研究，通过项目机会研究将项目设想落实到项目投资建议，以引起投资者的注意，使其作出投资意向。
这一阶段的工作比较粗略，一般根据相似工程项目来估算投资额与生产成本，初步分析投资效果。
估算精度约在30％左右，所需时间约1—3月，所需费用约占投资总额的o．2％一1％。
如果投资者对这个项目感兴趣，则可转入下一步的可行性研究工作。
（二）初步可行性研究
对比较复杂的投资项目，仅靠机会研究尚不能决定项目的取舍，需要进行初步可行性研究，进一步判明项目的生命力。
初步可行性研究是介于机会研究和可行性研究的中间阶段，其研究内容与可行性研究基本相同，但深度和广度略低。
初步可行性研究的任务是进一步弄清拟议项目的规模、厂址、工艺设备、资源、组织机构和建设进度等情况，进行技术经济评价，以判定是否有可能和有必要进行下一步的可行性研究工作。
这一阶段的主要工作是：
（1）分析投资机会研究的结论；
（2）对苯键性问题进行专题的辅助性研究；
（3）论证项目的初步可行性，判定有无必要继续进行研究；
（4）编制初步可行性研究报告。
，
初步可行性研究对投资估算可采用生产能力指数法、因素法、比例法等方法。
估算精度控制在20%以内，所需时间大致为4～6个月，所需费用约占投资总额的0．25％。
、可行性研究
这阶段的可行性研究亦称详细可行性讲究，它是对项目进行详细深入技术经济分析论证的阶段，是项目决策研究的关键环节。
．
详细可行性研究的任务、内容、作用及研究方法可参见本章及下章的有关陈述。
这一工作阶段一般需要一年时间，估算误差要求在10％左右，所需费用占总投资的比例：
中小型项目”为1％一3％，大型项目为o．2％一l％。
。
（四）评估与决策
项目评估是在可行性研究报告的基础上进行的，其主要任务是对拟建项目的可行性研究报告提出评价意见，最终决策项目投资是否可行并选择满意的投资方案。
6、我国项目可研分为哪二个阶段？
为什么要这样划分？
二阶段间有何主要区别？
根据我国现行投资建设程序，投资项目决策阶段主要是编制、审批项目建议书和可行性研究报告两个阶段的工作。
与之相适应，可行性研究也分为初步可行性研究与详细可行性研究两个阶段进行。
（二）我国可行性研究的两个工作阶段及其比较
我国可行性研究工作分两阶段进行。
第一阶段是项目建议书阶段的初步可行性研究；
第二阶段是可行性研究报告阶段的可行性研究，即详细可行性研究。
在我国，通常所说的项目可行性研究就是指可行性研究报告阶段的详细可行性研究。
由于对项目建议书和可行性研究报告的要求不同和工作条件不同，与之相适应的两个阶段的工作也不相同，主要区别有：
1．研究任务不同。
项目建议书阶段的初步可行性研究的任务是初步选择项目，并决定是否需要进行下一步的工作，主要考察建设的必要性和可能性；
可行性研究报告阶段的可行性研究则需进行全面深入的技术经济分析论证，作多方案比较，推荐最佳方案，或者否定该项目并提出充分理由，为最终决策提供可靠依据。
2．基础资料和依据不同。
初步可行性研究的基本依据是国家的长远规划和行业、地区规划以及产业政策，拟建项目有关的自然资源条件和生产布局状况，项目主管部门的有关批文，初步市场经济预测资料；
可行性研究阶段，除把批准的项目建议书和初步可行性研究报告作为研究依据外，还有把更详细的设计资料和其他数据资料作为编制依据。
’
3．内容繁简和深度不同。
两个阶段的基本内容大体相似，但初步可行性研究阶段的工作不可能也不要求做得很细致，内容比较粗略和简单；
其充实和完善是在可行性研究阶段完成的。
‘，·
4．投资估算的精度要求不同，初步可行性的项目总投资一般根据国内外类似已建工程进行测算或对比推算，误差允许控制在土20％以内；
可行性研究阶段，必须对项目所需的各项费用进行比较详尽精确的计算，误差要求不应超过±
10％。
5．上报的研究成果不同。
初步可行性阶段的研究成果有初步可行性研究报告和项目建义书，附带的市场初步调查报告、建设地点初选报告、初步勘察报告等文件；
可行性研究阶段的研究成果有可行性研究报告以及所附市场调查报告、厂址选择报告、地置勘察报告、水资源及资源调查报告、环境影响评价报告和自然灾害资料等文件。
7、可行性研究工作是如何进行的？
根据国家规定的投资建设程序和国家计委颁发的《关于建设顶目进行可行性研究的试行管理办法》，以及改革计划、投资体制的要求，我国可行性研究一般要经历以下工作程序：
（一）、投资建设单位提出项目建议书和初步可行性研究报告
各部、省、市、自治区和全国性专业公司以及现有的企、事业单位，根据国家经济发展的长远规划、经济建设的方针任务和技术经济政策，结合资源情况、建设布局等条件，在广泛调查研究、收集资料、踏勘建设地点、初步分析投资效果的基础上，提出需要进行可行性研究的项目建议书和初步可行性研究报告。
跨地区、跨行业的建设项目以及对国计民生有重大影响的大型项目，由有关部门和地区联合提出项目建议书和初步可行性研究报告。
（二）下达可行性研究任务或委托有关可行性研究工作
各级计划部门对提出的项目建议书进行汇总、平衡。
当项目建议书经审定批准后，即可纳入各级的前期工作计划，进行可行性研究工作。
可行性研究，一般采取主管部门下达计划或有关部门、建设单位向设计或咨询单位进行委托的方式。
投资者委托其他单位进行可行性研究，受托人应符合如下几项要求：
、受托人应与项目投资建设本身无直接利害关系，以确保研究评价的公正性；
、受托人应是权责利相结合实体；
、受托人应专业性的机构，而且具有良好的信誉和丰富经验；
、委托方式要尽量采取招标、投标的方式，通过广泛竞争以达到提高质量的目的。
（三）承担单位开展可行性研究工作
设计或咨询单位在承接研究任务或鉴订委托合同后，即可开展工作。
一般按以下五个步骤进行：
1．组建研究小组，制订研究计划。
承担可行性研究工作的单位首先要掌握项目建议书和有关项目背景材料，了解委托者或上级的意图和要求，明确研究内容，在此基础上组建可行性研究工作小组（项目组或课题组）。
根据需要，研究小还应得到一些专家的短期协助。
项目组根据设计院（或咨询公司）下达的书面任务书、研究工作范围和要求，制订项目工作计划和安排实施进度。
2．调查研究、收集资料。
这一阶段的主要任务是通过调查研究进一步明确项目建设的必要性和现实性，为下一步工作提供资料。
·
项目组首先要查阅、收集与项目有关的社会、经济、自然等基础资料和文件资料，拟定调查提纲，然后开展实地踏勘和抽样调查，必要时进行专题调查、试验和研究，最后整理所收集的资料。
调查研究主要从市场和资源两方面进行。
市场调查要查明和预测社会对产品需求、价格和竞争状况，以便确定项目产品方案和生产规
模；
资源调查包括对原材料、能源、厂址、工艺技术、劳动力、建材、运输条件、基础设施和环境保护等方面的调查，为选定建设地点、生产工艺、设备选型、组织机构设置和劳动定员等提供确切的技术经济资料。
3．方案设计和优选。
根据项目建议书的要求，结合市场和资源调查，在收集到一定的基础资料、基础数据的基础上，建立几种可供选择的技术方案和建设方案，结合实际条件进行多次反复的方案比较论证会同委托单位明确选择方案的重大原则问题和优选标准，从若干方案中推荐较优方案，研究论证项目在技术上的可行性，进一步明确产品方案、生产规模、工艺流程等建设方案，为下一步工作做好准备。
4．经济分析和评价。
在研究论证了项目建设的必要性和可能性以及技术的可行性之后，选定与本项目有关的经济评价基础数据和定额标准、参数，对所选定的最佳建设总体方案进行详细的财务预测、财务效益分析和国民经济评价。
从测算项目投资、生产成本和销售利润入手，进行盈利性分析、费用效益分析和不确定性分析，研究论证项目财务上的盈利性和经济上的合理性，进一步提出资金筹集建议和制定项目实施总进度计划。
5．编制可行性研究报告。
在对项目进行详细的技术经济分析论证之后，编制可行性研究报告，推荐一个以上的项目建设方案和实施计划，提出结论性意见和重大措施建议，为最终决策提供科学依据。
参见图3—1。
项目建议书
了解委托单位、上级部门对项目的意图和要求
市场调查（调
查、预测产品需求）
资源调查（调查原材料、燃
料、水电、交通运输、地质、
建材、生活设施等的状况）
研究拟建项目的
必要性和现实性
选择建设地点
确定生产工艺
确定工厂规模、产品方案、车间组线、
设备选型、人员配备及组织机构
多方案论证对比，选择最优
方案，研究技术上的可行性
征求有关部门和委托单位对方案的初步意见
投资估算与资金筹措
财务分析。
经济评价
研究财务上的可行性，盈
利性和经济上的合理性
项目初步设计及编制建设总进度
研究实施办法
提出可行性研究报告
得出结论和建议
、
投资决策
图3——1可行性研究的工作程序
（四）可行性研究报告的预审与复审
1、设计单位或咨询公司编制和上报的可行性研究报告，按项目大小应在预审前1～3个月提交预审主持单位。
预审单位认为有必要时可委托有关方面提出咨询意见，对此，报告编制单位应予合作。
2．预审主持单位组织有关设计单位、科研机构、企业和有关方面专家参加审议，对可行性研究报告提出预审意见。
3．当发现可行性研究报告有原则性错误或报告的基础依据与社会环境条件有重大变化时，应对报告进行修改和复审。
此项工作仍由原编制单位和预审单位按照有关规定进行。
（五）可行性报告的审批
．1．大中型建设项目的可行性研究报告，由各主管部门，各省、市、自治区或全国性专业公司负责预审，报国家计委审批，或由国家计委委托有关单位审批。
2．重大项目和特殊项目的可行性研究报告，由国家计委会同有关部门预审，报国务院审批。
3．小型项目的可行性研究报告，按隶属关系由各主管部，各省、市、自治区或各全国性专业公司审批。
经可行性研究证明确认没有建设必要的项目，经过审定，可以取消该项目。
8、项目可行性研究的基本内容有哪些？
初步可行性研究的内容与可行性研究的内容基本相同，只是要求较低。
可行性研究的内容和深度应能满足编制和审批可行性研究报告的要求；
满足作为项目投资决策的基础和重要依据的要求。
根据国家规定，一般工业建设项目的可行性研究应包括以下10个方面的内容。
1．总论。
说明项目提出的背景、投资环境、项目投资建设的必要性和经济意义，项目投资对国民经济的作用和重要性；
提出项目调查的主要依据、工作范围和要求；
项目的历史发展概况，项目建议书及有关审批文件；
综述可行性研究的主要结论、存在的问题与建议，列表说明项目的主要技术经济指标。
2．需求预测和拟建规模。
国内、国外市场需求的调查与预测；
国内现有工厂生产能力的估计；
销售预测、价格分析、产品竞争能力、进入国际市场的前景；
拟建项目的规模、产品方案和发展方向的技术经济比较和分析。
3．资源、原材料、燃料及公用设施情况。
经过全国储量委员会正式批准的资源储量、品位、成份以及开采、利用条件的评述；
原料、辅助材料、燃料的种类、数量、来源和供应可能性；
有毒、有害及危险品的种类、数量和储运条件；
材料试验情况；
所需动力（水、电、气等）、公用设施的数量、供应方式、供应条件、外部协作条件以及所签协议、合同或意向的情况。
4．建厂条件和厂址方案。
建厂的地理位置、气象、水文、地质、地形条件和社会经济现状；
交道、运输及水、电、气的现状和发展趋势；
厂址比较和选择意见，厂址占地范围、厂区总体布置方案、建设条件、地价、拆迁及其他工程费用情况。
5．设计方案。
项目的构成范围（即包括主要的单项工程）、技术来源和生产方法，主要技术工艺和设备造型方案的比较，引进技术、设备的来源国别设备的国内外分交或与外商合作制造的设想；
全厂布置方案的初步选择和土建工程量估算；
公用辅助设施和厂内外交通运输方式的比较和初步选择。
6．环境保护与劳动安全。
调查环境现状，预测项目对环境的影响，提出环境保护、三废治理和劳动保护的初步方案。
7．生产组织、劳动定员和人员培训。
全厂生产管理体制、机构设置；
工程技术人员和管理人员素质、数量的要求；
劳动定员的配备方案；
人员培训的规划和费用估算。
8．项目实施计划和进度。
根据指定建设工期和勘察设计、设备制造、工程施工、安装、试生产所需时间与进度要求，选择整个工程项目实施方案和总进度，用线条图或网格图表述最佳实施计划方案的选择。
9．投资估算与资金筹措。
主体工程和协作配套工程所需的投资；
营运资金的估算；
资金来源、筹措方式及贷款的偿付方式。
10．社会及经济效益评价。
财务评价、国民经济评价、社会评价和不确定性分析。
11．评价结论。
建设方案的综合分析评价与方案选择；
运用各项数据，从技术、经济、社
会以及项目财务等方面论述建设项目的可行性，推荐一个以上的可行性方案，提供决策参考，指出项目存在的问题、改进建议及结论性意见。
综上所述，项目可行性研究的基本内容可概括为三部分。
第一部分是市场调查和预测，说明项目建设的“必要性”。
第二部分是建设条件和技术方案，说明项目在技术上的“可行性”。
第三部分是经济效益的分析与评价，这是可行性研究的核心，说明项目在经济上的“合理性”。
可行性研究就是主要从这三个方面对项目进行优化研究，并为投资决策提供依据的。
上述可行性研究的内容主要是针对新建工业项目而言，鉴于建设项目的性质、任务、规模及工程复杂程度不同，可行性研究的内容有所侧重，深度和广度不尽一致。
改扩建工业项目的可行性研究，应增加对企业现有情况及原有固定资产利用的说明和分析。
非工业项目的可行性研究内容，应结合该行业特点，参照工业项目的要求，进行适当调整。
对于技术引进和设备进口的中小型工交项目及农业、商业、文教卫生等项目，如果经济技术条件不太复杂，协作关系比较简单，可行性研究的内容可以简化，可以将初步可行性研究和可行性研究合并为一个阶段。
对于合资项目，应按照国家计委、建设部发布的《中外合资经营项目经济评价方法》的要求编制可行性研究报告。
5.在投资项目可行性研究中如何进行市场预测综合分析？
．项目可行性研究要求对市场预测进行综合分析，既包括对需求与供应的综合分析，也包
括现在情况和未来情况的综合分析等等。
在综合分析中，常用到的计算公式有：
国内总需求＝国内销售量+未能满足需求量
国内总供应量＝国内现有生产能力+国内净增生产能力
其中，国内净增生产能力可如下计算：
国内净增生产能力＝现有企业挖潜增加生产能力+在建项目生产能力+已立项项目生产能力一关停转项目生产能力
国内总供应缺口＝国内总需求量一国内总供应量
表2—1市场供求调查预测表
序号
项目（指标）
目前情况
拟议项目
投产时期
投产
5年后
10年后
备注
l
2
3
^
国内销售量
未能满足需求量
国内总需求量（1+2）
4
5
6
国内现有生产能力
国内净增生产能力
升级会员 