新华百货6007852季度财务分析报告原点参数Word格式.docx

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63.09%

245,045

59.62%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，新华百货2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及预付款项，各项分别占比为32.55%，31.84%和13.87%。

2019年2季度新华百货流动资产构成情况

货币资金

57,753

32.55%

55,655

32.01%

50,969

30.71%

应收票据及应收账款

16,152

9.10%

13,380

7.70%

12,232

7.37%

应收票据

2,425

1.37%

696

0.40%

912

0.55%

应收账款

13,726

7.74%

12,683

7.30%

11,319

6.82%

预付款项

24,604

13.87%

26,989

15.52%

24,257

14.61%

其他应收款

5,928

3.34%

4,667

2.68%

5,171

3.12%

其中:

应收利息

0.00%

191

0.11%

8

0.01%

存货

56,496

31.84%

58,371

33.58%

56,453

34.01%

其他流动资产

16,512

9.31%

14,787

8.51%

16,906

10.19%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，新华百货2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期待摊费用以及无形资产，各项分别占比为54.01%，24.34%和11.52%。

2019年2季度新华百货非流动资产构成情况

长期股权投资

4,043

1.25%

4,262

1.43%

3,995

1.63%

其他权益工具投资

2,688

0.90%

1.10%

其他非流动金融资产

0.83%

投资性房地产

7,734

2.38%

8,023

2.70%

8,314

3.39%

固定资产

175,320

54.01%

180,880

60.86%

139,679

57.00%

在建工程

13,625

4.20%

26,278

8.84%

24,496

10.00%

无形资产

37,393

11.52%

11,144

3.75%

11,598

4.73%

商誉

364

954

0.32%

0.39%

长期待摊费用

78,998

24.34%

58,885

19.81%

49,458

20.18%

递延所得税资产

4,426

1.36%

4,082

3,859

1.57%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

新华百货2019年年总负债金额为2,834,424,669.05元，所有者权益总额为2,186,005,556.65元，其中资本金为225,631,280.0元，资产负债率为56.46%，在负债中，流动负债为2,658,462,913.39元；

占负债和所有者权益总额的52.95%，非流动负债为175,961,755.66元，占负债和所有者权益总额的3.50%。

2019年2季度新华百货负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

265,846

52.95%

237,825

50.49%

207,326

50.44%

非流动负债合计

17,596

3.50%

29,156

6.19%

10,745

2.61%

所有者权益（或股东权益）合计

218,600

43.54%

204,071

43.32%

192,965

46.95%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，新华百货2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为36.00%，30.02%和30.02%。

2019年2季度新华百货流动负债构成情况

短期借款

95,716

36.00%

58,712

24.69%

32,027

15.45%

衍生金融负债

7,372

2.77%

5,315

2.24%

25,779

12.43%

应付票据及应付账款

79,798

30.02%

93,531

39.33%

73,238

35.32%

应付账款

预收款项

47,728

17.95%

46,964

19.75%

45,565

21.98%

应付职工薪酬

1,439

0.54%

2,100

0.88%

2,109

1.02%

应交税费

2,894

1.09%

2,026

0.85%

2,235

1.08%

其他应付款

21,288

8.01%

12,325

5.18%

14,517

7.00%

应付利息

74

0.03%

21

应付股利

3,948

1.90%

一年内到期的非流动负债

4,380

1.65%

11,000

4.63%

5,689

2.74%

其他流动负债

-2,145

-0.81%

532

0.22%

-19,616

-9.46%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，新华百货2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及其他非流动负债，各项分别占比为78.43%，11.43%和10.15%。

2019年2季度新华百货非流动负债构成情况

长期借款

13,800

78.43%

21,900

75.11%

5,785

53.84%

预计负债

3,953

13.56%

2,261

21.05%

递延收益

548

5.10%

递延所得税负债

2,010

11.43%

2,149

20.00%

其他非流动负债

1,785

10.15%

5,106

17.52%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度新华百货的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为71.22%，14.24%和10.32%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

22,563

10.32%

11.06%

11.69%

资本公积

31,135

14.24%

15.26%

30,933

16.03%

盈余公积

19,755

9.04%

19,681

9.64%

10.20%

未分配利润

155,677

71.22%

139,287

68.25%

125,598

65.09%

少数股东权益

-10,531

-4.82%

-8,596

-4.21%

-5,810

-3.01%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年2季度新华百货的净利润为153,923,739.1元，与2018年的126,038,774.66元相比上升了22.12%。

2016-2019年2季度新华百货净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2016

2,370

2017

9,635

306.41%

2018

12,603

30.81%

2019

15,392

22.12%

2.3.2营业利润分析

2019年2季度新华百货的营业利润为160,946,832.46元，与2018年的156,551,163.37元相比上升了2.81%。

2016-2019年2季度新华百货营业利润变动趋势

7,523

14,474

92.40%

15,655

8.16%

16,094

2.81%

2.3.3利润总额分析

2019年2季度新华百货的利润总额为191,226,089.36元，与2018年的162,164,468.79元相比上升了17.92%。

2016-2019年2季度新华百货利润总额变动趋势

5,017

12,786

154.85%

16,216

26.82%

19,122

17.92%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度新华百货的成本费用总额为3,796,173,493.0699997元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为80.66%，15.36%和2.52%。

2019年2季度新华百货成本费用构成

2019年

2018年

2017年

成本及费用总额

-379,617

-380,085

-358,609

营业成本

-306,187

80.66%

-312,856

82.31%

-299,297

83.46%

税金及附加

-2,593

0.68%

-2,511

0.66%

-2,427

销售费用

-58,294

15.36%

-53,943

14.19%

-50,470

14.07%

管理费用

-9,582

2.52%

-8,612

2.27%

-8,287

2.31%

财务费用

-2,959

0.78%

-2,161

0.57%

1,872

0.52%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年2季度新华百货的经营现金流量净额为-35,015,629.63元，与2018年的154,980,437.79元相比下降了122.59%；

投资活动现金流净额为-149,774,709.12元；

筹资活动现金流净额为160,703,259.18元。

2016-2019年2季度新华百货经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

-3,477

-3,814

-2,477

10,933

3,225

-11,122

15,498

-50,934

26,340

-3,501

-14,977

16,070

2.4.2现金流入结构分析

2019年2季度新华百货现金流入总金额为5,763,979,581.629999元，其中经营活动现金流入为4,338,560,676.96元，占现金流入总额的75.27%；

投资活动现金流入为833,767,436.52元，占现金流入总额的14.47%；

筹资活动现金流入为591,651,468.15元，占现金流入总额的10.26%。

2019年2季度新华百货现金流入构成

现金流入总额

576,397

538,243

471,551

经营活动现金流入小计

433,856

75.27%

442,732

82.26%

409,938

86.93%

投资活动现金流入小计

83,376

14.47%

52,905

9.83%

35,410

7.51%

筹资活动现金流入小计

59,165

10.26%

42,605

7.92%

26,202

5.56%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为4,022,386,070.46元,占经营活动现金流入小计的92.71%;

收到其他与经营活动有关的现金为316,174,606.5元,占经营活动现金流入小计的7.29%。

2019年2季度新华百货经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

402,238

92.71%

408,687

92.31%

380,628

92.85%

收到其他与经营活动有关的现金

31,617

7.29%

34,045

7.69%

29,309

7.15%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为831,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.67%;

取得投资收益收到的现金为2,740,436.52元,占投资活动现金流入小计的0.33%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为27,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.0%。

2019年2季度新华百货投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

83,100

99.67%

52,623

99.47%

25,816

72.91%

取得投资收益收到的现金

274

0.33%

565

1.60%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

2

7

19

0.06%

收到其他与投资活动有关的现金

9,008

25.44%

筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,200,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.2%;

其中：

子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,200,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.2%;

取得借款收到的现金为511,258,571.72元,占筹资活动现金流入小计的86.41%;

收到其他与筹资活动有关的现金为79,192,896.43元,占筹资活动现金流入小计的13.39%。

2019年2季度新华百货筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

120

0.20%

子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

51,125

86.41%

42,305

99.30%

9,400

35.87%

收到其他与筹资活动有关的现金

7,919

13.39%

300

0.70%

16,802

64.13%

2.4.3现金流出结构分析

2019年2季度新华百货现金流出总额为5,788,066,661.200001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,373,576,306.59元,占现金流出总额的75.56%;

投资活动现金流出小计为983,542,145.64元,占现金流出总额的16.99%;

筹资活动现金流出小计为430,948,208.97元,占现金流出总额的7.45%。

2019年2季度新华百货现金流出构成

现金流出总额

-578,806

-547,339

-468,515

经营活动现金流出小计

-437,357

75.56%

-427,234

78.06%

-399,004

85.16%

投资活动现金流出小计

-98,354

16.99%

-103,840

18.97%

-32,185

6.87%

筹资活动现金流出小计

-43,094

7.45%

-16,264

2.97%

-37,325

7.97%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为3,572,689,226.83元,占经营活动现金流出小计的81.69%;

支付给职工以及为职工支付的现金为277,946,651.31元,占经营活动现金流出小计的6.36%;

支付的各项税费为92,385,257.36元,占经营活动现金流出小计的2.11%;

支付其他与经营活动有关的现金为430,555,171.09元,占经营活动现金流出小计的9.84%。

2019年2季度新华百货经营活动现金流出构成

经营活动现金