会计电算化07教学教案下载样章Word格式文档下载.docx
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a.增加新用户
b.修改用户信息
c.删除用户信息
2.3.3权限设置
U8产品提供集中权限管理,所有子系统的权限全部归集到系统管理和基础设置中定义管理。
注意:
⑴如果设置为账套主管,则能行使全部权限;
⑵“修改”功能是给操作员进行权限的分配,并且可以进行子功能的删除;
⑶“删除”功能是将该操作员的所有权限删除;
⑷只有以系统管理员的身份才能进行账套主管权限分配。
如果以账套主管的身份注册,只能分配子系统的权限。
系统一次只能对一个账套的某一个年度账进行分配,一个账套可以有多个账套主管;
⑸正在使用的用户权限不能进行修改、删除的操作;
⑹在增加新的用户时,如果该用户属于某角色,则该用户自动拥有此角色具有的权限。
2.4账套管理
2.4.1建立新账套
操作流程:
⑴输入新建账套信息
⑵输入单位信息
⑶输入核算信息
⑷输入基础信息选项
⑸建账完成后,可以进行相关设置,或根据系统提示现在启动产品或以后从企业门户中启动产品。
2.4.2账套输出(备份)
输出账套功能是指将所选的数据进行备份。
⑴只有系统管理员(admin)有权限进行输出。
⑵如果将”删除当前输出账套”同时选中,在输出完成后系统会确认是否将数据源从当前系统中删除的工作,这样就可以删除当前输出账
先增人,再建账,最后赋权,通过赋权把人与账联系起来。
强调备份账套管理。
(文件夹管理)
套了。
2.4.3账套引入(恢复)
引入账套功能是指将系统外某账套数据引入到本系统中。
【练习与作业】
1、维达公司案例
2、阳光公司案例
【课后小结】
引入账套操作过程中的提示(新增内容)。
2-3
年月日(第周:
星期)节(上机)
年月日(第周:
实验一 系统管理
一、实验目的
通过实验,掌握新增操作员、新建账套、财务分工的内容及操作方法。
二、实验内容(重点)
1.建立账套
2.角色设置
3.用户设置
4.财务分工
5.数据输出和引入(备份和恢复)
三、实验难点
数据输出和引入(备份和恢复)
四、实验准备
1.已正确安装用友ERP-U8财务软件
2.正确设置系统日期
五、实验资料
1.维达公司案例(掌握)
2.阳光公司案例(熟练掌握)
六、实验要求
要求学生独立完成实验内容。
七、实验小结
八、实验说明
全部内容皆为实验重点,因为实验环节是有连续性的,每一个环节都不允许忽视,否则实验无法保证。
注意:
本节新增内容及与老版本不同的内容。
操作具体要求:
1、账套号
班号+学号
2、用户
以自己名字命名账套主管;
其他自便。
3、文件夹
以自己名字命名备份文件夹。
每节课
备份内容单设文件夹存放。
说明:
每周两次上机实验,第一次上机操作维达公司案例;
第二次上机操作阳光公司案例。
以后各周同上。
注:
基础薄弱,需反复强调备份文件夹三级管理。
4
年月日(第周)节(投影)
通过本次教学,使学生掌握基础信息设置的方法和内容,理解基础信息设置的重要性。
1.部门档案设置;
2.职员档案设置;
3.客户档案设置;
4.供应商档案设置;
5.会计科目设置;
6.凭证类型、外币设置、项目设置、结算方式设置、指定科目;
第三章基础信息设置
3.1基本信息
3.1.1系统启用
要使用某个产品必须先启用此系统。
启用此系统有两条路径。
(1)系统管理员建立新账套后,自动进入启用界面,直接选择系统启用。
(2)建立新账套后账套主管登录【企业门户】,开始系统启用。
3.1.2编码方案设置
用户在此根据本单位的实际需要设定各种分类编码级次和长度,一经使用不得修改。
3.1.3数据精度
3.2基础挡案设置
3.2.1基础挡案设置顺序P21
3.2.2机构设置
(1)部门挡案
(2)职员挡案
3.2.3权限管理
(1)客户/供应商分类
(2)客户/供应商挡案
(3)地区分类
注意系统启用的约束条件。
解释清楚编码方案的级次和长度的含义。
负责人在职员挡案录完后修改完成。
建账套时选分类,此时才能进行分类设置。
3.2.4存货
(1)存货分类
(2)计量单位
(3)存货档案
3.2.5财务
(1)会计科目
对于电算化系统会计科目的设置是用户应用系统的基础,它是实施各个会计手段的前提。
①增加会计科目
辅助核算设置说明:
a一个科目可同时设置三种专项设置。
B辅助核算属性可以组合设置。
C设置辅助核算应慎重。
②修改会计科目
③删除会计科目
④指定现金、银行科目
(2)凭证类别
(3)外币设置
(4)项目目录
①新增项目大类
②建立项目档案
a设置核算科目
b设置项目结构
c项目分类定义
d项目目录维护
3.2.6收付结算
(1)结算方式
(2)付款条件
(3)开户银行
3.2.7业务
归纳在此环节主要进行的操作有哪些,便于学生掌握、记忆。
强调指定科目是供出纳管理使用。
5-6
年月日节(上机)
年月日节(上机)
实验二 基础信息设置
通过实验,掌握基础信息设置的内容及方法。
1.部门档案设置;
7.备份账套数据
1.会计科目设置
2.外币设置
3.项目设置
引入实训一备份数据
全部内容皆为实验重点,因为实验环节是有连续性的,每一个环节都
不允许忽视,否则实验无法保证。
本节内容操作员为账套主管。
备份内容单设文件夹存放
学生对项目档案各项目之间的关系理解有困难。
今后应加强学生绘表、识表能力训练。
7
通过本次教学,使学生掌握用友ERP—U8.52总账管理系统初始设置的相关内容;
理解总账管理系统初始设置的的意义;
掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
1.总账管理系统初始设置;
2.辅助核算档案设置;
3.期初余额录入。
第四章总账系统
4.1基本信息
4.1.1总账系统的主要功能
(1)凭证管理
(2)标准账表查询
(3)出纳管理
(4)辅助核算
(5)月末处理
4.1.2总账系统处理流程
(1)总账产品与其他产品的关系
(2)总账操作流程
4.2总账系统初始设置
4.2.1总账系统的基础设置
(1)凭证页签
(2)其他“帐簿”、“会计日历”、“其他”页签
4.2.2期初余额录入
※
(1)若客户往来款项由应收系统核算,则客户往来科目中各客户的期初余额应在应收系统中录入,在总账系统中只能录入科目期初。
(2)只要求录入最末级科目的余额和累计发生数,上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。
(3)如果某科目为数量、外币核算,可以录入期初数量、外币余额。
但必须先录入本币余额,再录入外币余额。
简要概括介绍,有一个总体印象。
通过图示解释清楚总账产品与其他产品的关系,强调总账系统的核心地位。
此处重点强调,尤其是期初余额录入时容易出现的问题应如何解决,必须讲清楚。
(4)在录入辅助核算期初余额之前,必须先设置各辅助核算目录。
(5)若期初余额试算不平衡,将不能记账,但可以填制凭证。
(6)若已经记过账,则不能不再录入和修改期初余额。
(7)每个科目的余额方向由科目性质确定。
1、维达公司案例
2、阳光公司案例
8-9
实验三 总账初始设置
通过实验掌握总账系统的初始设置的内容及操作方法。
1.总账系统参数设置;
2.期初余额录入;
3.数据权限设置;
4.备份账套数据。
1.数据权限设置
2.辅助账期初余额录入
引入实验二备份数据
九、操作指导
略
强调录入期初余额时,一要仔细,二要有耐心,三要能解决出现的问题。
10
通过本次教学,使学生掌握用友ERP—U8.52总账管理系统日常业务处理的流程及操作方法;
掌握出纳管理的内容及操作方法;
理解其重要性。
1.凭证管理:
填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2.出纳管理:
出纳签字、现金日记账、银行日记账和资金日报表的查询。
3.银行对账。
4.3凭证处理
4.3.1填制凭证
(1)新增凭证
(2)修改凭证
(3)作废及清楚凭证
(4)制作红字冲销凭证
4.3.2查询凭证
4.3.3出纳签字
4.3.4主管签字
4.3.5审核凭证
※
(1)审核人必须具有对待审核凭证制单人所制凭证的审核权,在系统管理中设置。
(2)制单人和审核人不能是同一人。
(3)凭证一经审核,就不能被修改、删除,只有被取消审核签字后才能进行相应操作。
(4)取消审核签字只能由审核人自己进行。
(5)作废凭证不能被审核,也不能被标错。
电算化重要数据来源之一,必须输入正确。
讲清楚具体操作对象
此处重点强调,尤其是出现无法审核问题应如何解决,几种情况必须讲清楚。
(6)已标错的凭证不能被审核,若想审核,需先按【取消】,取
消标错后才能审核。
4.3.6记账
(1)记账
(2)取消记账
“CTRL+H”
4.4出纳管理
4.4.1查询现金日记账
4.4.2查询银行日记账
4.4.3查询资金日报表
4.4.4支票登记簿
4.4.5银行对账
(1)银行对账期初录入;
(2)录入银行对账单
(3)银行对账;
(4)生成银行存款余额调节表
(5)查询对账勾对情况
(6)核销已达账
(7)长期未达账审计
演示:
【恢复记账前状态】
11-12
实验四 总账日常业务处理
实验五出纳管理
通过实验掌握总账系统日常业务处理的流程及操作方法;
掌握银行对账的操作方法。
3.银行对账;
4.生成银行存款余额调节表;
5.备份账套数据。
1.审核凭证
2.出纳签字
引入实验三备份数据
本节内容操作员为账套主管和操作员。
强调:
填制凭证正确;
审核凭证和出纳签字的条件具备;
生成银行存款余额调节表符合要求。
13
通过本次教学,使学生掌握用友ERP—U8.52总账管理系统期末业务处理的流程及操作方法;
重点掌握期末转账定义的的内涵和方法,理解其重要性。
1.期末转账定义的的内涵和方法。
2.总账系统期末处理的处理步骤及操作方法。
4.6期末处理
4.6.1转账定义
(1)自定义转账设置
转账序号:
0001,转账说明:
计提坏账准备;
分录为:
借:
管理费用\其他(550206) [取值公式=(期末应收账款余额+期末其他应收款余额)*3%-期初坏账准备余额]
贷:
坏账准备(1141) [取借贷平衡数]
(2)对应结转设置
(3)销售成本结转设置
库存商品科目:
1243
商品销售收入科目:
5101
商品销售成本科目:
5401
按商品销售(贷方)数量结转
(4)汇兑损益结转设置
汇兑损益入账科目:
550302 财务费用—汇兑损益
对于现金美元户和银行存款美元户都计算汇兑损益
(5)期间损益结转设置
本年利润科目:
3131 本年利润
4.6.2转账生成
1.自定义转账生成
2.对应结转转账生成
3.销售成本结转生成
4.汇兑损益结转生成
5.期间损益结转生成
(提示:
应先将前4项转账生成的分录进行记账)
(1)凭证先记账,再生成下一类凭证
(2)各类凭证无法生成或生成错误的原因
4.6.3对账
4.6.4结账
(1)上月未结账,则本月不能结账,但可以填制、复核凭证。
(2)本月还有记账凭证时,则本月不能结账。
(3)已结账月份不能再填制凭证。
(4)若对账不符不能结账。
(5)反结账:
ctrl+shift+f6。
本节内容有难度,讲细致、讲明白,多练习。
先讲通理论,再讲函数应用(金额公式设置)。
归纳总结
【恢复结账前状态】
14-15
实验六 期末处理
通过实训掌握总账系统期末处理的处理步骤及操作方法。
1.转账定义;
2.转账生成;
3.对账;
4.结账;
引入实验五备份数据
审核凭证、出纳签字和记账完毕,才能生成月末转账凭证或生成凭证正确。
16
通过本次教学,使学生进一步巩固用友ERP—U8.52系统管理总账管理系统业务处理的流程及操作方法;
重点解决实践中存在的问题。
1.期末转账定义的的内涵、步骤和方法。
2.总账系统处理步骤及操作方法。
3、系统管理的主要操作项目。
第1~4章
1、串讲全部主要内容。
结合案例和问题去讲。
2、答疑。
本节内容属于串讲,但一定注意张弛有度,讲重点、讲难点,讲普遍存在的问题,加深印象,巩固知识。
17-18
阶段复习与阶段测试
通过实训和测试掌握学生学习动态,师生双方均可做到心中有数,可以有的放矢,巩固提高。
1-4章主要内容
1.转账定义与转账生成;
2.出现问题如何解决。
软件运行正常、测试题全面无误。
1.上机练习题
2.上机测试题
要求学生独立完成实验内容,体现真实水平。
九、实验效果(总结)
十、上机测试题
产品组合——系统管理、总账系统、UFO报表
操作员要求:
以自己名字加1和2。
3、交作业
上交:
FTP//:
—本班文件夹。
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通过本次教学,使学生掌握UFO报表系统中自定义报表格式定义、公式定义及数据计算生成和利用报表模板生成报表的操作技能。
1.报表模板生成报表。
2.自定义生成报表。
第十三章UFO报表系统
1、自定义报表
操作步骤:
(1)新建报表;
(2)资产负债表格式定义;
(3)资产负债表公式定义;
(4)增加表页;
(5)报表数据生成;
(6)保存报表。
实例:
货币资金表
单位名称:
×
×
年×
月×
日单位:
元
项目
行次
期初数
期末数
现金
银行存款
2
合计
3
制表人:
2、报表模板
调用报表模板,编制资产负债表和损益表。
1、关键字设置和定义
2、选择所在的行业:
按行业性质进行选择
本节内容从某种程度上讲有难度。
讲细致、讲明白,多练习。
先讲通理论,再讲报表函数应用(单元公式设置)。
讲情楚:
1、新会计制度和股份制两类行业性质的报表处理情况不一样。
2、生成报表是否正确?
如果错误如何修改。
20-21
实验七~八UFO报表系统设置和应用
通过实验理解报表编制的原理和流程;
掌握报表格式定义、公式定义的操作方法及报表单元公式的用法;
掌握报表数据处理的操作;
掌握如何利用报表模板生成一张报表。
1.自定义一张报表;
2.利用报表模板生成一张报表;
1.关键字应用
2.单元公式定义
引入实验六备份数据
1.自定义一张货币资金表或利润表;
2.利用报表模板生成资产负债表和利润表。
利润表格式
利 润 表
会企02表
编制单位:
年 月 单位:
项 目
本月数
本年累计数
一、主营业务收入
减:
主营业务成本
主营业务税金及附加
5
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
加:
其他业务利润(亏损以“-”号填列)
11
营业费用
14
管理费用
15
财务费用
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
18
投资收益(亏损以“-”号填列)
补贴收入
22
营业外收入
23
营业外支出
25
四、利润总额(亏损以“-”号填列)
27
减