投资管理办法修订.docx

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投资管理办法修订

************交通股份有限公司

投资管理办法

（2018年修订）

第一章总则

第一条为规范************交通股份有限公司（以下

简称“公司”）及各子公司的投资行为，加强投资管理，防

范投资风险，提高投资效益，依照《公司法》、《证券法》等

法律法规以及《关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加

强党的建设的若干意见》、《湖北省国资委出资企业投资监督

管理暂行办法》和《湖北省交通投资集团有限公司投资管理

办法》，结合本公司《章程》，制定本办法。

第二条本办法适用范围：

公司及各子公司。

本办法所称子公司是指公司出资设立的全资子公司和

控股子公司。

第三条本办法所称的投资是指公司以现金、实物、公

司股权、有价证券或无形资产等资源投入市场以期获取未来

收益的行为。

包括但不限于下列内容：

（一）固定资产投资，包括基本建设投资、更新改造投

资（含技改项目）等；

（二）股权投资，指以法人地位对其它法人的投资活动，

包括但不限于对境内外设立全资、控股、参股企业及对其追

加投资，以及受让股权、收购兼并、合资合作、对非出资企

业新增投资等；

（三）金融投资，包括投资商业银行、非银行金融机构

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以及证券投资、期货投资、保险产品投资、金融衍生品投资、

委托理财等；

（四）无形资产投资，包括购买专利权、商标权、非专

利技术、土地使用权等投资活动。

第四条本办法所称的投资管理是指公司对投资行为

从论证、决策、实施到投资效果评价整个过程的管理。

第五条公司投资行为必须遵循以下基本原则：

（一）符合国家相关法律法规和产业政策；

（二）投资行为必须符合公司的战略规划目标和核心业

务发展要求；

（三）投资行为必须进行充分的可行性研究论证，履行

规范的决策程序；

（四）投资活动必须达到合理的收益水平，预期收益不

低于国内同行业同期平均水平，有严格的风险防范措施。

第六条本办法中所指的投资额，指公司及子公司在投

资项目中的实际出资额，不包括项目投资总额中的合作方

（如存在）的出资额（相关法律、法规及相关政策另有规定

的除外）。

第七条严格禁止下列投资行为：

（一）违反国家法律、法规以及相关政策进行投资；

（二）以财政预算、拨款、银行贷款、职工集资和专项

资金等各种非企业自有资金从事违规委托理财、期货投资；

（三）向产权关系不明晰，主要资产权属不清或存在重

大或有负债风险的企业投资。

公司制定并发布投资负面清单，负面清单内容保持相对

稳定并动态调整，列入负面清单内的投资项目不得投资。

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第二章投资管理机构与职责

第八条公司股东大会、董事会、总经理负责根据法律

法规、公司章程等规定，在相应权限范围内对投资项目进行

审议和批准。

第九条公司党委参与研究公司投资项目及方案、项目

实施方案以及其他重大事项，经党委集体讨论决定后对投资

事项发表意见和建议。

第十条投资发展部为投资管理职能部门，负责提出投

资项目的建议、可行性论证及立项后的策划实施，并做好公

司投资事务的日常管理、协调等工作。

第十一条董事会办公室负责依照上市公司治理要求

组织关于投资项目审议的董事会、股东大会，按规定进行对

外披露等事宜。

第十二条财务部负责分析公司财务状况、投融资能力

等，对项目投资预算进行审核，协助项目可行性研究有关工

作。

第十三条审计部依照公司《内部审计管理制度》及相

应实施细则的规定，负责对公司投资管理活动进行审计监

督。

第十四条公司其他部门按部门职能参与、协助和配合

公司的投资管理工作。

第十五条对于参股子公司，公司派出的股权代表应及

时将投资事项向投资发展部报告，经认真论证后严格按照公

司意愿发表意见。

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第三章投资项目的储备和论证

第十六条投资发展部应广泛拓展项目来源和渠道，根

据公司确定的经营方针，选择投资方向，搜集并储备优质投

资项目，搭建投资项目信息共享平台，建立、充实和完善投

资项目储备库。

子公司的投资项目储备由各子公司自行组织。

投资发展

部应结合子公司业务特点，积极协助开展项目储备工作。

第十七条投资项目被列为储备项目后，投资发展部实

行分级管理，根据项目特点和有关规定，组织开展可行性研

究工作，会同相关部门编制可行性研究报告或项目建议书，

为投资决策提供科学依据。

必要时，委托有资质的专业机构

出具研究报告。

子公司投资项目的可行性研究工作和储备工作由子公

司自行组织开展，并定期将相关资料报送投资发展部，投资

发展部组织相关部门认真审核并给出反馈意见。

第十八条可行性研究报告或投资建议书内容应包括

但不限于：

项目实施背景和必要性；项目基本内容及合作方

情况；项目投资额、资金筹措方案、投资方式及进度安排；

投资效益分析、风险评估及防范措施等。

境外投资项目必须

对投资地区的政治、经济、法律、文化等环境因素进行充分

评估论证、防范投资风险。

第四章投资项目的决策与审批

第十九条公司投资项目严格按照上市公司治理有关

法律法规以及公司章程等制度规定的权限和程序进行决策

和审批。

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第二十条决策权限

（一）以下投资事项须提交股东大会审批：

1.公司进行重大基建、更新改造投资（含技改项目）和

对外投资、收购出售资产、资产抵押，单次金额超过公司最

近一期经审计净资产10%的；

2.公司进行股票、基金、国债、期货、外汇交易、委托

理财、高科技风险投资项目等风险投资，单次投资金额超过

公司最近一期经审计净资产5%的；

3.公司与关联人发生的投资事项（非风险投资）所涉金

额占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上；

4.公司在一年内购买、出售重大资产金额超过公司最近

一期经审计总资产30%的。

（二）以下投资事项须提交董事会审批：

1.进行重大基建、更新改造投资（含技改项目）、收购

出售资产、资产抵押，单次金额不超过公司最近一期经审计

净资产10%的；

2.进行对外投资，在一个完整会计年度内总经理累计批

准金额超过1亿元后单次金额不超过5,000万元的，及单次

金额超过5,000万元但不超过公司最近一期经审计净资产

10%的；

3.进行股票、基金、国债、期货、外汇交易、委托理财、

高科技风险投资项目等风险投资，单次投资金额不超过公司

最近一期经审计净资产5%的；

4.公司与关联人发生的投资事项（非风险投资）所涉金

额不超过公司最近一期经审计净资产绝对值5%的。

（三）以下投资事项由总经理审批：

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1.进行对外投资，单次金额不超过5,000万元的由总经

理审批，总经理在一个完整会计年度内累计审批金额不超过

1亿元；

2.根据公司章程经董事会或股东大会授予的其他决策

权限。

第二十一条投资项目提交公司投资决策机构进行审

议前，须完善和准备以下资料：

（一）项目投资相关议案；

（二）项目可行性研究资料；

（三）专家论证意见（根据项目实际情况需要）；

（四）法律顾问出具的法律意见书（必需）；

（五）拟签订的投资协议、合资合同、公司章程（根据

项目实际情况需要）；

（六）有关投资合作单位的资信情况、财务实力调查报

告（根据项目实际情况需要）；

（七）需报送政府部门审批、核准、备案的，根据有关

规定需提供的项目资料；

（八）其他需提供的资料。

单项投资500万元以上固定资产投资项目可行性研究报

告应由相应资质的咨询机构编制。

第二十二条公司投资项目按以下程序进行决策：

（一）公司分管领导将通过初审的可行性研究资料提交

总经理审查，审查通过后作为议案提交总经理办公会审议研

究；

（二）经研究认为项目具备投资条件的，由总经理将投

资项目作为议案提交公司党委研究，公司党委集体研究讨

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论，对投资项目发表意见和建议；

（三）总经理以公司党委意见和建议为指导，做出继续

推进或否决投资项目的决定，对于继续推进的投资项目，按

照本办法第二十条规定属于总经理审批范围的，由总经理批

准实施；

（四）按照本办法第二十条规定属于董事会或股东大会

审批范围的，由相关部门完善资料、拟订议案，提交董事会、

股东大会审议。

第二十三条子公司投资项目按以下程序进行决策：

（一）子公司按自身程序要求进行内部决策；

（二）子公司内部决策程序完成后，将项目可行性研究

资料提交投资发展部初审；

（三）投资发展部完成初审后，会同子公司、董事会办

公室按本办法第二十二条所规定的程序办理决策相关工作。

在公司章程规定范围内董事会对相关子公司投资决策

程序作出特殊规定的，从其规定。

第二十四条公司及子公司的投资项目，按照《湖北省

国资委出资企业投资监督管理暂行办法》和《湖北省交通投

资集团有限公司投资管理办法》规定向有关部门报备或审

批。

第五章投资项目的实施

第二十五条投资项目经公司投资决策机构审议批准

后即进入实施阶段。

公司经营层根据投资项目实际情况确定

具体实施单位。

投资发展部做好相关协调配合工作。

子公司的投资项目经批准后由子公司按内部管理程序

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要求组织实施。

第二十六条投资项目实施单位应及时制定相关的实

施方案和资金安排计划，保障投资项目的顺利实施。

属公司

年度重点工作的，应纳入公司重点工作督办管理的范围，定

期公示项目的实施推进情况，保障项目的有序推进。

第二十七条在投资项目实施过程中，发生下列情况之

一的，项目实施单位应当及时向公司书面报告：

（一）对投资额、资金来源等进行重大调整的；

（二）对被投资企业股权比例进行重大调整，导致控制

权转移的；

（三）项目投资规模进行调整，超出原预算10%以上的；

（四）投资项目运营期间实际收益与计划收益相比变化

幅度超过10%的；

（五）投资不能按计划要求完成的；

（六）投资合作方严重违约，出现损害公司利益情况的；

（七）执行过程中发生诉讼、仲裁事项或被行政处罚的

情形；

（八）需要向公司报告的其他情况。

第二十八条投资发展部应加强对投资项目的跟踪管

理，详细掌握投资项目的进度、投资预算执行和使用、合作

方情况、经营状况、存在问题等情况，及时向公司报告。

子

公司对外投资中出现异常情况的，应及时采取措施，并向公

司书面报告。

第二十九条投资发展部定期对投资计划执行情况、项

目进展情况进行统计，对投资计划中存在的问题进行分析并

按有关规定进行计划调整，每年年底对当年投资项目实施情

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况、存在问题、经验和教训进行综合分析，编写年度投资分

析报告。

第三十条投资项目实施过程中所涉及的会计核算、

财务管理、信息披露、重大事项报告、审计与业绩考核等工

作按照公司有关规定执行。

公司其他部门依据职责对投资项

目进行监督，对发现的问题及时提出纠正意见，重大问题及

时报告和处理。

第六章投资项目的终止和转让

第三十一条出现或发生下列情况之一时，经该项目的

决策机构同意，可以终止投资：

（一）按照项目公司章程规定，该投资项目经营期满；

（二）由于投资项目经营不善，无法偿还到期债务，依

法实施破产；

（三）由于发生不可抗力而使项目无法继续经营；

（四）投资合同规定投资终止的其他情况出现或发生

时；

（五）公司认为有必要的其他情形。

第三十二条出现或发生下列情况之一时，经该项目的

决策机构同意，可以转让该项目：

（一）所投资项目已经不符合公司发展战略，且明显有

悖于投资目的的；

（二）所投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前

景的；

（三）所投资项目由于自身经营资金不足急需补充资本

金，公司经论证决定不再增资的；

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（四）公司认为有必要的其他情形。

投资项目相关的转让交易应严格按