工程项目绩效考核办法(改稿)-2017年7月13日Word格式文档下载.docx
《工程项目绩效考核办法(改稿)-2017年7月13日Word格式文档下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《工程项目绩效考核办法(改稿)-2017年7月13日Word格式文档下载.docx（8页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
1、事先控制——项目利润目标确立及下达
①根据合同工期和工程特点，编制合理的责任成本预算并下达成本管理目标。
项目责任成本预算应包括主材费、人工费、辅材及项目驻地差旅费。
②公司财务部成本组根据单个项目《材料组织明细表》测算出的利润率，确立项目预算利润，项目预算利润是项目应确保完成的效益指标。
项目预算利润计算公式如下：
项目预算利润＝中标收入（以PO单为准）－税金－预算总成本（材料、人工、费用）。
③项目预算的编制是项目评估的中心环节,应结合单个项目负责人给出的《材料组织明细表》、采购部提供的施工队合作协议、辅材及项目驻地差旅费预算。
应遵循以下方法：
主材料按施工成本定额计取，其中主材料（如图腾机柜采购）当地实际采购单价与成本预算中成本单价不符的按实核定价差，人工费现场实际工价与成本预算中成本单价差别较大时应予以合理调整。
辅材及项目驻地差旅费根据现场合理的需要采用固定预算的方法编制。
④财务部将严格按照项目的成本预算表，确定好本次项目的利润预算指标。
并以“项目财务指标通知书”的形式下达给本次项目的负责人。
2、事中控制——料、工、费审核
（1）材料费控制审核
①材料采购要货比三家，采用统购、招标等方式降低采购成本、保证材料质量。
②公司财务部成本组根据物资供应部提供的项目材料采购清单以及出库单进行实时统计项目材料总耗量并逐月审核项目的材料使用情况。
③为杜绝材料的施工浪费，把好材料耗用关，严格执行材料进场验收和定额用量，合理使用材料。
本次项目负责人需逐周上报项目《材料库存耗用明细表》给财务成本组。
④公司财务部成本组按施工进度不定期对现场材料使用情况进行盘点，与已完工程定额消耗量或成本预算指标进行对比，并按时上报材料结余情况。
⑤各项目发生超成本预算需求时，分析原因并上报相关领导审核及公司总经理或其授权人批准。
（2）人工费控制管理
①人工成本由工日消耗量和工日单价两部分组成，工日消耗量是根据实际完成工程量按定额消耗量计算的，严格审核工程量是控制人工成本的重要措施。
合理的、最低限度的配置施工现场各类人员的数量，既能保证施工生产需要，又可避免频繁调动和窝工浪费。
②对项目消耗工日的控制；
按责任成本预算的消耗工量与施工队签定承包合同；
采用技术革新，不断提高劳务队伍操作的技能，注意劳动组合和人机配套；
充分利用有效的工作时间，以提高劳动生产率，降低实际人工消耗量。
制定合理的奖罚制度即可有效的管理现场，还能有效的控制人工成本。
③本次项目负责人认真做好施工队伍的考勤工作，并逐月将考勤表提供给物资供应部及财务部备查。
（3）间接费用及其他直接费用控制管理
间接费及其他直接费用中开支大的主要是工资、差旅费和业务招待费。
应该做到：
严格控制借款、控制招待费用开支，严格执行事前报告制度和事后审批制度，对各项费用按费用性质，落实责任部门和人员，对特殊性开支和较大数额开支，需报领导审批后方可开销。
3、事后控制
项目顺利竣工后，结合《材料库存耗用明细表》，对工程项目现场所结余材料进行清点、核对。
根据本区域的项目开展情况，就近转出或退还给公司仓库。
并由项目经理发出邮件通知财务、仓库、供应部，财务部成本组将根据退回或转出材料的金额，减少本项目的施工成本。
五、考核结果及奖惩
（一）单个项目个人考核
1、超出利润目标，及综合表现突出，工作成绩优异；
实际完成利润率>
预算利润率的X%，按绩效奖金基数的1+X%核发。
2、达到利润目标，综合表现良好，工作成绩良好；
实际完成利润率=预算利润率，按绩效奖金基数的100%核发。
3、低于利润目标，综合表现合格，工作成绩一般；
实际完成利润率≤预算利润率的X%，按绩效奖金基数的1-X%核发,
4、低于利润目标下限，综合表面一般，工作成绩较差或有重大工作失误；
本项目负责人不合格，公司将召回述职继续培训，若召回公司述职超过2次，则由公司行政部出面约谈，降职或辞退处理。
5、其它重大（严重）施工安全、施工质量等事故；
本项目负责人不合格，则由公司行政部出面约谈辞退处理。
单店个人考核结果将作为年度部门综合评比的基础以及年度项目绩效奖的主要参考依据，公司根据项目收益，综合考虑对项目的贡献度，责任心及工作态度等因素由公司领导确定并发放。
（二）年度部门激励措施
设立年度区域效益奖、部门年度员工效益奖
拟采取办法，固定奖金制，区域效益奖1名，奖励排名第1的区域经理
部门员工效益奖3名，绩效管理排名前3名的优秀员工。
二0一七年十月二十七日
相关附表如下：
项目绩效考核表
项目名称：
项目营收：
项目经理：
工期：
年月日至年月日
序号
费用项
预算金额
（元）
实际金额
节约金额
（±
元）
占比
（％）
浮动比例
％）
备注
1
主材含增补
2
主材退货
3
施工费
4
辅材
5
实施费
5.1
差旅补助费
5.2
二次进场费
5.3
工程保险费
5.4
设备租赁费
5.5
现场招待费
5.6
物流运输费
5.7
其它杂项费
5.8
不可预见费
合计：
财务部综合数据汇总：
汇总人员签字：
日期：
区域经理意见：
区域经理签字：
公司领导审核意见：
公司领导签字：
工程项目材料库存耗用明细表
工期：
年月日至年月日
单位：
元
项次
日期
货品名称
规格型号
单位
单价
期初库存
本期入库
本期出库
期末库存
实际盘存
数量
金额
6
7
8
9
10
财务部复核签字：
项目负责人确认签字：
制单人：
项目财务指标通知书
项目名称
立项时间
签发人
承担部门
项目负责人
项目来源
□**项目□**项目□其他项目
项目性质
□软件开发□系统集成□其他
项目起止日期
自年月日起至年月日止
项目主要财务指标
销售收入
材料成本总额
人工费用
其他费用
税金
利润
利润率
项目描述：
进度安排：
公司领导审批：
附注：
此财务指标通知发布之日起，财务部将按店号归集该项目所有费用。
8/8
升级会员 