固定资产业务处理Word格式文档下载.docx
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累计折旧对账科目：
1602累计折旧。
补充参数
业务发生后立即制单；
月末结账前一定要完成制单登账业务；
固定资产缺省入账科目：
1601；
累计折旧缺省入账科目：
1602
、资产类别2
编码
类别名称
净残值率
单位
计提属性
01
交通运输设备
4%
正常计提
02
电子设备
03
其他
（、部门及对应折旧科目）3
部门
对应折旧科目
综合部、采购部
管理费用-----折旧费
销售部
销售费用
研发部
制造费用
）（、增减方式的对应入账科目4
增减方式目录
对应入账科目
增加方式：
直接购入
100201，工行
减少方式：
毁损
1606，固定资产
）片始卡（、原5
固定资产名称
类别编号
所在部门
增加方式
可使用年限（年）
开始使用日期
原值（元）
累计折旧（元）
对应折旧科目名称
轿车
01
管理室
直接购入
10
2008-11-01
500000
00070
管理--费用折旧-
费
运输车
采购部
2009-12-01
000260
00050
计算机
02
研发部
5
10000
0003
制造费用
复印机
销售部
00030
0007
销售费用
合计
800000
130000
注：
净残值率均为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法
（二）。
、日常及期末业务3
（）、月日，研发部购买打印机一台，价值元，净残值00013211
率，预计使用年限年。
4%5
（）、月日，计提本月折旧费用。
1231
（）、月日研发部计算机毁损一台。
3311
（）、月日，采购部的运输车添置新配件元。
000101042
（）、月日，研发部的一台打印机转移到采购部。
5202
【实验内容】
1、固定资产初始设置2、固定资产日常业务
套账建立
（1）、置数设补）、充参（2别产类、设置资（3）、设置部门对应折旧科目4）（对应科目式方设置增减（5）、、输入固定资产原始卡片6）（
3、固定资产期末处理4、因定资产下月业务
加产增）、资（1旧折、计提
（2）少产减资（3）、
加增原值产1（）、资移门转部资）（2、产
【实验要求】
以“陈力”的身份进行固定资产业务处理。
引入账套“实验三”账套数据
【操作指导】
、固定资产初始设置1
在系统管理中启用固定资产子系统
①、账套主管身份登录系统管理。
②、执行“账套启用：
”命令，打开“系统统启用”对话框，单---
击选中“固定资产管理”复先框，弹出“日历”对话框，FA
选择固定资产系统启用日期为“”，单击“确定”2011-01-01
按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗？
”信息提示框，单
击“是”按钮返回。
启动并注册用友畅捷通软件。
t3
以“陈力的身份启动并注册用友畅捷通软件”T3
以用户名“”密码“”；
账套号为“”；
会计年度“年”；
1201181888
日期为“”。
2011-01-31
年”；
日期“”。
2011-02-28
（）、建立账套菜单路径：
单击“固定资产”。
1
①、弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行
初始化？
”信息提示框，单击“是”按钮，打开“固定资产初始化
向导”对话框。
②、在“固定资产初始化向导约定与说明”对话框中，仔细阅读----
相关条款，单击“我同意”单选按键。
③、单击“下一步”按键，打开“固定资产初始化向导启用-------
月份”对话框，选择账套启用月份“”2001-01．
④、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导折旧信----
息”对话框，选中“本账套计提折旧”复选框；
选择折旧方法
“平均年限法
（二）”，折旧分配周期“个月”；
选中“当月1
初已计提月份可使用月份时，将剩余折旧全部提足”复选-1=
框。
⑤、单击“下一步按钮，打开“固定资产初始化向导编码方式”---”
对话框。
确定资产类别编码长度”“；
单击“自动编号”2112
单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号部门编号序++
号”，选择序号长度“”。
3
⑥、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导账务接口”---
地话框。
选中“与账务系统进行对账”复选框；
选择固定资产
的对账科目“固定资产”，累计折旧的对账科目“累16021601
计折旧”。
⑦、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导完成”对---
话框，单击“完成”按钮，完成本几项磁的初始化，弹出“是
否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提
示框。
⑧、单击“是”按钮，弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示
框，单击“确定”按钮。
（）、补充参数设置菜单路径：
“固定资产设置选项同”。
---2---
选择“与账务系统接口”选项卡。
选中“业务发生后立即制单”、
“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选；
选择缺省入账科目
为“固定资产”、“累计折旧”，单击“确定”按钮。
16021601
（）、设置资产类别菜单路径：
“固定资产设置资产类别---3---
“。
①、单击“增加”按钮，输入类别名称“交通运输设备”，净残值率
“”；
选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法
（二）”，4%
卡片样式“通用样式”，单击“保存”按钮
②、同理，完成其他资产类别的设置。
（）、设置部门对应折旧科目菜单路径：
“固定资产设置部------4
门对应折旧科目设置”。
①、选择部门“综合部”单击“修改”按钮。
②、选择折旧科目“660205管理费用/折旧费”，单击“保存”按钮。
③、同理，完成其他部门对应折旧科目的设置。
---菜单路径：
“固定资产—设置5）、设置增减方式的对应科目（
部门对应折旧科目设置”。
①、在左边列表框中，单击增加方式“直接购入”，单击“修改”按
钮。
工行户”，单击“保存”按钮。
输入对应入账科目“100201
固定资产③、同理，输入减少方式“毁损”的对应入账科目“1606
清理”。
---卡片---菜单路径：
“固定资产）（6、输入固定资产原始卡片
录入原始卡片“。
．
①、选择固定资产类别“交通运输设备”，单击“确认”进入01
“固定资产卡片录入”窗口。
②、输入固定资产名称“轿车”；
双击部门名称选择“总经理办公
室”；
双击增加方式选择“直接购入”；
双击使用状况选择“在用”；
输入开始使用日期“”；
输入原值“”，累计折旧5000002008-11-01
输入使用年限“年”；
其他信息自动算出。
7000010
③、单击“保存”按钮，弹出“数据成功保存！
击“确定”按钮。
④、同理，完成其他固定资产卡片的输入。
、固定资产日常业务2
（）、资产增加（业务）菜单路径：
“固定资产卡片资产---11---
增加”。
①、选择资产类别：
“电子设备”，单击“确认”按钮，进入02
“固定资产卡片新增”窗口。
②、输入固定资产名称“打印机”；
双击使用部门选择“研发部”；
双击增加方式选择“直接购入双击使用状况选择“在用”；
输入”;
原值“”，可使用年限“年”，开始使用日期“”。
2011-01-2130005
③、单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。
④、选择凭证类型“付款凭证”修改制单日期、附件数，单击“保
存”按钮。
（）、计提折旧（业务）菜单路径：
“固定资产处理计提—22---
本月折旧”。
①、系统弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要
继续？
”信息提示框，单击“是”按钮，弹出“是否要查看折旧清
单？
”提示框，单击“否”按钮。
②、系统计提折旧完成后进入“折旧分配表”窗口，单击“凭证”
按钮，进入“填制凭证”窗口，选择“转账凭证”单击保存“按钮。
（）、资产减少（业务）菜单路径：
“固定资产卡片资产------33
减少”。
①、选择卡片编号“”单击“确定”按钮。
00004
②、选择减少方式“毁损”，单击“确定”按钮，进入“填制凭证”
窗口。
③、选择“转账凭证”，修改其他项目，单击“保存”按钮。
、固定资产期末处理3
（）、账表管理菜单路径：
“固定资产账表我的账表”。
---1---
①、单击“折旧表”，选择“（部门）折旧计提汇总表”。
②、单击“打开”按钮，打开“条件”对话框。
③、选择期间“”，汇总部门“”，单击“确定”按钮。
1-32011.01
（）、结账菜单路径“固定资产处理月末结账”。
①、单击“开始结账”按钮，系统自动检查与账务系统的对账结果，
单击“确定”按钮后，弹出“月末结账成功完成！
”提示框。
②、单击“确定”按钮。
、固定资产下月业务4
以“×
×
”身份注册重新进入用友畅捷通软件。
T3
用户名“×
”；
密码“×
账套“×
会计年度“2011
（
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