固定资产业务处理Word格式文档下载.docx

1、累计折旧对账科目：1602 累计折旧。补充参数 业务发生后立即制单； 月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目：1601；累计折旧缺省入账科目：1602 、资产类别2 编码 类别名称 净残值 率 单位 计提属性 01 交通运输设备 4% 正常计提 02 电子设备 03 其他 （、部门及对应折旧科目）3 部门 对应折旧科目 综合部、采购部 管理费用-折旧费 销售部 销售费用 研发部 制造费用 ）（、增减方式的对应入账科目4 增减方式目录 对应入账科目 增加方式：直接购入 100201，工行 减少方式：毁损 1606，固定资产 ）片始卡（、原5 固定 资产 名称 类 别 编 号 所

2、在 部 门 增加 方式 可使用 年限 （年） 开始使用 日期 原值 （元） 累计折旧 （元） 对应 折旧 科目 名称 轿车 01 管 理 室 直接 购入 10 2008-11-01 500 000 000 70 管理 -费用 折旧- 费 运输 车 采 购 部 2009-12-01 000260 00050 计算 机 02 研 发 部 5 10 000 000 3 制造 费用 复印 机 销 售 部 00030 0007 销售 费用 合计 800 000 130 000 注：净残值率均为 4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（二）。 、日常及期末业务3 （）、月日，研发部购买打印机

3、一台，价值元，净残值 000 1 3 211 率，预计使用年限年。 4%5 （）、月日，计提本月折旧费用。 12 31 （）、月日研发部计算机毁损一台。 331 1 （）、月日，采购部的运输车添置新配件元。 000 10 10 4 2 （）、月日，研发部的一台打印机转移到采购部。 520 2 【实验内容】 1、固定资产初始 设置 2、固定资产日常业务 套账建立（1）、 置数设补）、充参（2 别产类、设置资（3） 、设置部门对应折旧科目4）（ 对应科目式 方设置增减（5）、 、输入固定资产原始卡片6）（ 3、固定资产期末 处理 4、因定资产下月业 务 加产增）、资（1 旧折、计提（2） 少产减资

4、（3）、 加增原值产1（）、资 移门转部资）（2、产 【实验要求】 以“陈力”的身份进行固定资产业务处理。引入账套“实验三”账套数据 【操作指导】 、固定资产初始设置1 在系统管理中启用固定资产子系统 、 账套主管身份登录系统管理。、执行“账套启用：”命令，打开“系统统启用”对话框，单- 击选中“固定资产管理”复先框，弹出“日历”对话框， FA 选择固定资产系统启用日期为“”，单击“确定”2011-01-01 按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗？”信息提示框，单 击“是”按钮返回。启动并注册用友畅捷通软件。 t3 以“陈力的身份启动并注册用友畅捷通软件” T3 以用户名“”密码“”；账套号为

5、“”；会计年度“年”； 1201181888日期为“”。2011-01-31 年”；日期“”。2011-02-28 （）、建立账套菜单路径：单击“固定资产”。1 、弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行 初始化？”信息提示框，单击“是”按钮，打开“固定资产初始化 向导”对话框。、在“固定资产初始化向导约定与说明”对话框中，仔细阅读- 相关条款，单击“我同意”单选按键。、单击“下一步”按键，打开“固定资产初始化向导启用- 月份”对话框，选择账套启用月份“”2001-01、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导折旧信- 息”对话框，选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法

6、“平均年限法（二）”，折旧分配周期“个月”；选中“当月 1 初已计提月份可使用月份时，将剩余折旧全部提足”复选 -1= 框。、单击“下一步按钮，打开“固定资产初始化向导编码方式”- ” 对话框。确定资产类别编码长度”“；单击“自动编号”2112 单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号部门编号序+ 号”，选择序号长度“”。3 、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导账务接口”- 地话框。选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产 的对账科目“固定资产”，累计折旧的对账科目“累 16021601 计折旧”。、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导完成”对- 话框，单击“完成”按钮

7、，完成本几项磁的初始化，弹出“是 否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提 示框。、 单击“是”按钮，弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示 框，单击“确定”按钮。（）、补充参数设置菜单路径：“固定资产设置选项同”。-2- 选择“与账务系统接口”选项卡。选中“业务发生后立即制单”、 “月末结账前一定要完成制单登账业务”复选；选择缺省入账科目为“固定资产”、“累计折旧”，单击“确定”按钮。 16021601 （）、设置资产类别菜单路径：“固定资产设置资产类别-3- “。、单击“增加”按钮，输入类别名称“交通运输设备”，净残值率 “”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（

8、二）”，4% 卡片样式“通用样式”，单击“保存”按钮 、同理，完成其他资产类别的设置。（）、设置部门对应折旧科目菜单路径：“固定资产设置部-4 门对应折旧科目设置”。、选择部门“综合部”单击“修改”按钮。、选择折旧科目“660205 管理费用/折旧费”，单击“保存”按钮。 、同理，完成其他部门对应折旧科目的设置。-菜单路径：“固定资产设置5）、设置增减方式的对应科目（ 部门对应折旧科目设置”。、在左边列表框中，单击增加方式“直接购入”，单击“修改”按 钮。工行户”，单击“保存”按钮。输入对应入账科目“100201 固定资产 、同理，输入减少方式“毁损”的对应入账科目“1606 清理”。-卡片-

9、菜单路径：“固定资产）（6、输入固定资产原始卡片 录入原始卡片“。、选择固定资产类别“交通运输设备”，单击“确认”进入 01 “固定资产卡片录入”窗口。、输入固定资产名称“轿车”；双击部门名称选择“总经理办公 室”；双击增加方式选择“直接购入”；双击使用状况选择“在用”；输入开始使用日期“”；输入原值“”，累计折旧5000002008-11-01 输入使用年限“年”；其他信息自动算出。 7000010 、单击“保存”按钮，弹出“数据成功保存！击“确定”按钮。、同理，完成其他固定资产卡片的输入。、固定资产日常业务2 （）、资产增加（业务）菜单路径：“固定资产卡片资产-1 1- 增加”。、选择资产

10、类别：“电子设备”，单击“确认”按钮，进入 02 “固定资产卡片新增”窗口。、输入固定资产名称“打印机”；双击使用部门选择“研发部”；双击增加方式选择“直接购入双击使用状况选择“在用”；输入”;原值“”，可使用年限“年”，开始使用日期“”。2011-01-21 30005 、单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。、选择凭证类型“付款凭证”修改制单日期、附件数，单击“保 存”按钮。（）、计提折旧（业务）菜单路径：“固定资产处理计提22 - 本月折旧”。、系统弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要 继续？”信息提示框，单击“是”按钮，弹出“是否要查看折旧清 单？”提示框，单击“否”按

11、钮。、系统计提折旧完成后进入“折旧分配表”窗口，单击“凭证” 按钮，进入“填制凭证”窗口，选择“转账凭证”单击保存“按钮。（）、资产减少（业务）菜单路径：“固定资产卡片资产-3 3 减少”。、选择卡片编号“”单击“确定”按钮。00004 、选择减少方式“毁损”，单击“确定”按钮，进入“填制凭证” 窗口。、选择“转账凭证”，修改其他项目，单击“保存”按钮。、固定资产期末处理3 （）、账表管理菜单路径：“固定资产账表我的账表”。-1- 、单击“折旧表”，选择“（部门）折旧计提汇总表”。、单击“打开”按钮，打开“条件”对话框。、选择期间“”，汇总部门“”，单击“确定”按钮。1-32011.01 （）、结账菜单路径“固定资产处理月末结账”。、单击“开始结账”按钮，系统自动检查与账务系统的对账结果， 单击“确定”按钮后，弹出“月末结账成功完成！”提示框。、单击“确定”按钮。、固定资产下月业务4 以“”身份注册重新进入用友畅捷通软件。 T3 用户名“”；密码“账套“会计年度“2011 （