财务分析初稿Word文档格式.docx
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二流动资金投入
原材料及低值易耗品的采购
一年的费用
三经营管理费用投入
1，房租
150000
一年的房租
2，广告宣传费
2400
一年的广告宣传费
合计
211300
投资结构：
在资金的筹集方面，我们主要采取发起人投资、权益性融资和负债融资（长期借款融资）。
其主要结构如下：
单位：
万元
筹资渠道
资金提供方
占投资总额比例
自身筹集
七大股东
40
57%
私人拆借
亲属、朋友
10
14%
银行贷款
银行
20
29%
政府小额贷款
政府相关部门
0%
总计
--
70
100%
注：
将银行贷款中的20万用于餐厅建设，另外的10万用于购买比贷款存款高的基金定期赎回和国债逆回购。
定期会有资金赎回运转，有利于资金升值及应急。
权益性融资结构如下：
部门
人数
出资额
股东资金比列
餐厅主管
1名万庆
25%
行政管理部
2名
罗婷
5
12.5%
甯钟媛
行政人事部
1名李雨晨
市场营销部
1名李强
财务管理部
2名
杨渫粞
唐欢
注：
（1）由发起人投资10万元人民币，占全部股权的25%。
（2）由团队另外6名成员集资，每人投资5万元人民币，各占全部股权的12.5%共计75%。
表2每月总费用
如晨营养餐厅2014年单位：
一主营业务成本
原材料
原材料及各种配料
低值易耗品
1500
包括包装用品及周转用具
一般员工的工资及福利费
厨师及销售人员的工资和福利
二管理费用
管理层的工资及福利费
5000
管理人员的工资和福利
房屋的租金
15000
70平方米，每平方米2571元
电话费
200
水电气费
保险费
500
税金
80
主要是指印花税
固定资产折旧
882
三销售费用
广告及促销
四财务费用
利息
1667
还银行的贷款的每月利息
其他
除利息支出的其他费用
36728
主营业务收入预测
元
主营业务收入预测表
2014
2015
2016
2017
2018
销售收入
284000
312300
352930
376675
404340
根据到客率来计算，五年的到客率分别为40%，50%，60%，70%，73%。
以后各年保持在70%左右。
表3预计利润表
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
一营业收入
减：
营业成本
109500
134580
159807
171265
194060
二营业利润
174500
177720
193123
205410
219280
销售费用
1400
1600
1800
2300
营业税金及附加
9170
10079
11630
13065
14660
管理费用
64524
67050
71032
74695
78430
财务费用
三利润总额
98006
97390
106861
113650
121590
减;
所得税
27529
30802
35708
39316
四净利润
69861
76059
77942
82274
由于我们的店址选在大型综合医院周围，所以能保障有比较稳定的消费人群，每年在固有老顾客的同时还会吸引一批新顾客。
加之我们公司产品的不断更新换代以及营销策略的作用和公司内部的有效调整，我们初步估计从第二年起总销售额每年增长10%,总成本和费用每年增长5%
根据国家税务部门的规定：
高校毕业生新办独立核算的从事公用事业、商业、物资业、对外贸易、旅游业、仓储业、居民服务业、饮食业、教育文化业、卫生事业的企业，自开业之日起，报经主管税务机关批准，可减征或免征企业所得税1年。
表4资产负债表
资产
投资年份
2014年
2015年
2016年
2017年
2018年
流动资产：
货币资金
149315
185320
269060
351670
424180
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产原价
52900
减：
累计折旧
10580
21160
31740
42320
固定资产净值
固定资产合计
42320
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
资产总计
191635
217060
290220
362250
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债：
长期借款
40000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
400000
资本公积
库存股
盈余公积
未分配利润
53653
100946
156148
220210
269184
所有者权益（或股东权益）合计
453653
500946
556148
620210
669184
负债和所有者权益总计
493653
540946
596148
640210
709184
表5预计现金流量表
项目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
58800
61740
64827
68068
71471
支付给职工以及为职工支付的现金
69600
73080
76734
80571
84600
支付的各项税费
9230
41825
48493
55837
64040
支付其他与经营活动有关的现金
28320
..
29736
31223
32784
34423
经营活动现金流出小计
165950
206381
221277
237260
254534
经营活动产生的现金流量净额
117050
104919
121153
139413
159806
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
0
投资支付的现金
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