中国商业银行负债结构考察精Word格式.docx

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根据存款支取的方式，存款可分为交支付的利息不同，因此存款结构的变化也可反映银行经营成本的变化。

从表１和表２可以看出，我国商业银行的存款结构具有以下特点：

一、商业银行的存款构成是以储蓄存款为主，活期存款次之，定期存款相对较少。

如表１所示，我国商业银行各年的储蓄存款都占总存款的５０％以上，活期存款占总存款的３０％以上。

而定期存款所占的份额相对较少，仅占总存款的不到１０％。

二、我国商业银行定期存款的比例趋于上升。

如表１所示，我国商业银行的活期存款的比例从１９９３年的３７．１６银行吸收的。

这意味着非国有商业银行所吸收的存款比重仅仅约为１／３左右。

可见，国有商业银行在吸收存款方面是占有垄断性地位的。

但是，这一状况正在逐步改善。

同样从表２可以看出，国有商业银行吸收存款的比重，包括活期存款、定期存款的比重都在逐年下降。

表明其他商业银行在吸收存款方面正在发挥着越来越重要的作用。

中国商业银行的整体负债结构

我国商业银行的整体负债结构，具有明显的特点。

首先，我国商业银行还主要是以吸收被动型负债资金来源为主，

　　　　　年份１９９３１９９４１９９５１９９６１９９７１９９８１９９９２０００２００１２００２２００３．９项目活期存款３７．１６３４．７３３１．７７３０．４１３１．６２３０．５７３３．２５３３．９７３３．６３３１．９６３１．１７定期存款４．７８５．４５６．９５８．１７８．９５９．５８９．４４９．９５１０．８０９．７９１０．８９储蓄存款５５．９０５７．５１５８．６１５８．９４５７．９４５７．９６５５．６２５２．７７５１．７０５１．８２５１．６７其它存款２．１６２．３１２．６７２．４８１．４９１．８９２．６９３．３１３．８７６．４３６．２８合　　　　计

１００．００

１００．０

资料来源：

根据《中国金融年鉴》１９９３年——２００２年中有关数据计算。

２００２年和２００３年的数据来自中国人民银行网站（ｗｗｗ．ｐｂｃ．ｇｏｖ．ｃｎ）。

除特别说明外，表中的数据都是年底的数据。

虽有部分主动型负债资金的来源，但是其所占的比例是微乎其微的。

由表３可以看出，我国商业银行最主要的负债类资金来源是存款，而主动型负债的资金来源如发行债券所吸收资金占全部负债的比例是非常有限的，仅为不到１％的比例。

这表明我国商业银行的融资渠道较为单一，对存款的依赖性过大。

其次，我国商业银行对中央银行负债的比例不断下降。

表３显示，１９９３年我国商业银行向中央银行借款占全部负债的比例为２６．８９％，到了２００３年则下降到５％左右。

而实际上，我国商业银行向中央银行借款的总（绝对）金额是在不断上升的。

这表明我国商业银行的负债总额的增长速度，尤其是存款的增长速度超过了向中央银行借款的增长速度。

第三，国有商业银行在存款、对中央银行负债、债券这三类负债上相对于非国有商业银行而言占有较大的比重。

正如前面提及，国有商业银行的存款占全部商业银行存款的七成以上。

此外，如表４所示，国有商业银行对中央银行的负债比重高达９８％以上，发行债券的比重也高达９５％以上，有些年份这两个比重甚至高达９９％以上。

可见，非国有商业银行想从中央银行融资或是通过发行金融债券融资的难度就相当大的。

第四，存款是我国商业银行负债性资金的最主要的来源，而且其重要性正日益加强。

从表３可以看出，存款占了我国商业银行负债的７０％以上，而且这一比例正处于不断上升中。

至２００３年，我国商业银行存款占总负

　　　　　年份１９９３１９９４１９９５１９９６１９９７１９９８１９９９２０００２００１２００２２００３．９项目存款比重７１．９９

７０．１６

６９．１１

６８．７１

６７．８６

６８．６６

６９．５３

６８．４５

６６．８０

６０．１３

５９．９６

其中：

活期存款７６．５２７３．５８７２．６８７２．０１６９．３８６８．６６６９．３２６７．９４６５．６０６１．４４６０．９６定期存款７２．９０６７．４８６３．１８６２．８３６４．７５６４．７２６４．８１６０．４１５６．１４５１．２１５０．９８储蓄存款７１．４６７０．９４７０．６５７０．６１７０．４１７０．４７７１．４８７１．５２７１．３３６５．１９６５．０６其他存款

５．８９

５．８３

８．４６

２．４５

２６．３０

３３．１５

４８．５７

４８．８３

４７．４７

２６．４５

２８．６１

同表１。

债的比重基本在９０％以上。

这意味

着非存款类的资金来源的比例正日益下降。

通过将表５与表６的对比，可以发现国有商业银行与其他商业银行在负债结构的变化方面的联系与区别。

国有商业银行各年的负债中，存款约占２／３，对中央银行负债约占１／３。

而其他商业银行各年的负

国有商业银行在存款、对中央银行负债、债券这三类负债上相对于非国有商业银行而言占有较大的比重

　　　　　提份１９９３１９９４１９９５１９９６１９９７１９９８１９９９２０００２００１２００２２００３．９项目存款７２．４７７６．６５８０．２４８０．３７８２．６７８６．３７９０．７９９１．３０９１．４２８８．６７９０．４４对中央银行负债２６．８９２２．１７１８．７４１８．５０１５．３７１２．００７．２９７．２１６．５８６．５３５．０８对非货币金融机构负债０．０００．７６０．７３０．７５１．６５１．１３１．４８１．１１１．７４４．５２４．４６债券０．６４０．４２０．２９０．３８０．３１０．５００．４４０．３８０．２６０．２８０．０２合计

表３　　中国商业银行负债构成比例（％）变化表

债中存款却占了全部负债的九成半左右。

这表明了两类银行的主要融资渠道是有较大的区别的。

且非国有商业银行对存款性资金来源的依赖性更强于国有商业银行。

国有商业银行的存款负债的比例在逐年上升，而其他商业银行存款负债的比例却几乎保持在稳定的

　　　　　年份１９９３１９９４１９９５１９９６１９９７１９９８１９９９２０００２００１２００２２００３．９项目负债比重７９．３３

７６．４５７４．６５７４．１２７２．７５７２．２６７１．５３７０．１７６８．５８５７．９７５８．２４其中：

存款７１．９９

７０．１６６９．１１６８．７１６７．８６６８．６６６９．５３６８．４５６６．８０６０．１３５９．９６对中央银行负债９８．７１９８．７０９９．３０９９．１４９９．１６９８．６３９３．８７９０．８５８８．５４２５．６１２７．０２对非货币金融机构负债－－－５１．１７４０．４８２４．９９６７．３６５６．８０７５．８０６８．００８２．１１６３．４２５９．２１债券

９５．９３

９６．５３

９９．７１

９７．３６

９６．８９

９６．４８

９８．６９

９８．８９

９９．９２

３９．５４

０．９１

表４国有商业银行负债比重（％）变化表

水平。

国有商业银行的负债中，对非货币金融机构负债的依赖性要小于其他商业银行。

因为比较表５和表６可以看出，其他商业银行的各年对非货币金融机构的负债比例都要高于国有商业银行。

国有商业银行和其他商业银行对中央银行负债的比例都在逐年下降。

中西方商业银行负债结构的

主要差别

将以上的分析与西方主要国家如美国商业银行的负债结构特点相比，可以发现西方商业银行与我国商业银行在负债结构方面的主要差别。

２０世纪７０年代以前，西方商业

银行的存款总额中，活期存款一直占有较大比例，商业银行主要是靠吸收活期存款进行经营。

但自７０年代以来，西方商业银行更加注重对储蓄存款和定期存款的吸收，使这两类存款在存款总额中的比例不断上升。

到了９０年代，西方商业银行存款中比例最高的已是定期存款，其次是储蓄存款，而活期存款的比例变为最小，而且还有继续下降的趋势。

如表７所示，美国商业银行１９７５年的交易存款占全部存款的比例为４１．１５％，超过了储蓄存款和定期存款在存款中的构成比例。

但到了２００３年，交易存款占全部存款的比例已下降到１５％左右，同时储蓄存款和定期存款在存款中的比例上升到了８５％以上。

而我国商业银

到了９０年代，西方商业银行存款中比例最高的已是定期存款，其次是储蓄存款，而活期存款的比例变为最小，而且还有继续下降的趋势

行目前却是储蓄存款的比例最高，其次是活期存款，定期存款的比例最小，尽管我国商业银行的储蓄存款和定期存款与美国的蓄存款和定期存款在定义上有所不同。

西方商业银行的存款在负债中的比例正在逐步下降，而非存款类资金来源的比例在逐步上升。

如表８所示，从１９７５年到２００３年，美国商业银行的负债中，存款的比例已从８８．６７％下降至７０％左右，而非存款类资金来源占负债的比例却从１１．３３％上升到３０％左右。

这表明西方商业银行已经不再过分依赖于被动型负债方式筹集资金，而是积极主动地开拓新的资金来源，更多的利用一些非存款类负债方式来筹

　　　　　年份１９９３１９９４１９９５１９９６１９９７１９９８１９９９２０００２００１２００２２００３．９项目存款６５．７７７０．３４７４．３０７４．５０７７．１１８２．０７８８．２６８９．０５８９．０５９１．９８９３．１１对中央银行负债３３．４６２８．６２２４．９２２４．７５２０．９５１６．３７９．５７９．３３８．４９２．２９２．３６对非货币金融机构负债０．０００．５１０．４００．２５１．５３０．８９１．５７１．０８２．０８４．９４４．５３债券０．７７０．５３０．３８０．４９０．４２０．６７０．６００．５４０．３８０．１９０．００合计

表５　　国有商业银行负债构成比例（％）变化表

　　　　　年份１９９３１９９４１９９５１９９６１９９７１９９８１９９９２０００２００１２００２２００３．９项目年份项目１９９３１９９４１９９５１９９６１９９７１９９８１９９９２０００２００１２００２２００３．９存款９４．５５９２．７２９５．１４９５．７３９４．４１９４．３９９６．１４９７．１３９７．３２８０．５６８２．３６对中央银行负债４．９１３．５４１．１０１．３６０．８９０．９７１．３８０．８００．４５１．２２０．６１对非货币金融机构负债０．００３．４８３．７５２．７９４．６３４．４４２．４３２．０４２．２３１０．３４１０．６８债券０．５４０．２６０．０００．１２０．０７０．２００．０５０．０３０．０００．３６０．１２合计

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