理财规划 财务1班第9组家庭理财规划.docx
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理财规划财务1班第9组家庭理财规划
西南财经大学天府学院
2013级《理财规划》作业
题目：
家庭理财规划
班级：
2013级本科教学财务01班
组员姓名、学号：
郭小郎41305947
蔡雨宏41305812
张琴琴41305923
陈思蓓41305924
叶庭婷41306005
完成时间：
2016年06月08日
目录
一、家庭基本信息1
（一）家庭成员基本情况1
（二）家庭资产负债情况1
（三）家庭每年收支状况2
1、家庭现金流量表2
2、家庭每年的具体收支情况2
（四）家庭保障情况3
（五）家庭目标3
（六）家庭情况小结3
二、现金及等价物管理4
（一）家庭财务指标分析4
表2-14
（二）五年以后父亲升职4
（三）宝宝的教育经费5
（四）家庭备用金状况5
（五）盈余分配情况6
三、筹资规划6
（一）前五年基本情况6
（二）筹资情况7
1、筹资目的7
2、筹资项目7
（三）筹资后的家庭资产负债情况8
（四）筹资后的家庭收支情况9
四、投资情况10
（一）投资目的10
（二）投资项目11
1、投资一套小型二手商品房11
2、购买火车站商圈店铺用于出租12
3、加盟一家奶茶店12
4、购买“凭证式国债”14
（三）投资后的资产负债表、现金流量表14
（四）投资总结15
五、10年后家庭财务情况15
六、家庭理财规划总结16
一、家庭基本信息
（一）家庭成员基本情况
两名老人：
都已退休，都是农村户口，退休前都是工厂工人，现分别享受每个月1200元的退休金，并有基本的养老医疗保险，目前二老身体健康。
父亲：
2016年30岁，中铁国企财务部门成员，学历西南财经大学管理学硕士，有着4年的工作经验，月薪4879元，年终奖30000元，有“三险一金”，分别是养老保险、医疗保险金、失业险和住房公积金。
母亲：
2016年28岁，学历四川师范大学本科，目前是绵阳市初中数学老师，月薪3240元，工作稳定。
有“三险一金”，分别是养老保险、医疗保险金、失业险和住房公积金。
儿子：
2016年2岁，就读幼儿园。
表1-1家庭成员表
项目
年龄
工作
备注
爷爷
61岁
退休、都有基本养老保险还有医疗保险
身体健康
奶奶
58岁
爸爸
30岁
中铁会计人员
工作稳定
妈妈
28岁
初中数学老师
工作稳定
宝宝
2岁
幼儿园小班
（二）家庭资产负债情况
活期存款5000元，定期存款50000元，中国农业银行整存整取5年的年利率5.5%，五年后我们家可以得到13750元的利息。
现房一套100平米，价值500000元，有房贷350000元，每月还款7390元房贷，无车，家庭有固定收入。
表1-22016年家庭资产负债情况
单位：
元
资产
金额
负债
金额
现金及活期存款
5000
信用卡贷款余额
0
预付保险费
消费贷款余额
0
定期存款
50000
汽车贷款余额
0
债券
0
房屋贷款余额
350000
债券基金
0
股票及股票基金
家电
200000
汽车
自用房屋
500000
资产总计
755000
负债总计
350000
（三）家庭每年收支状况
1、家庭现金流量表
表1-32016年家庭现金流量表
单位：
元
项目
金额
项目
金额
爸爸工资收入
58548
基本生活费开销
120336
妈妈工资收入
230880
年终奖
45000
儿子支出费用
9600
老人基本养老保险
28800
房贷及物业
45840
收入合计
363228
支出合计
175776
结余
187452
2、家庭每年的具体收支情况
表1-42016年家庭收入状况
家庭成员
项目
金额（元/年）
夫妇
母亲
基本工资（税后3240元/月）
38,880
寒假补课费（100元/人*20人*2次*16天）
64,000
暑假补课费（100元/人*20人*2次*32天）
128,000
年终奖
15,000
父亲
基本工资（税后4879元/月）
58,548
年终奖
30,000
老人
基本养老保险（1200元/月）
28,800
合计
363,228
表1-52016年家庭支出状况
单位：
元
必要支出：
具体明细
每年
其他支出：
具体明细
每年
有线电视
1056
餐饮
12000
水电煤气费
4800
娱乐
9600
电话费
两位老人
600
休闲旅游
出国旅游
6000
夫妻
2400
国内旅游
2400
食品杂货
饮食
24000
添置家电家具
3600
化妆品及护肤品
3600
生活维修费
660
个人清洁（牙膏、沐浴露等）
1200
服饰
17400
零食、水果
3600
保健品
6000
交通费
公交、出租、地铁
6480
红包
7200
房贷及物业费
45840
医疗类
体检、药品
3840
幼儿园学费
9600
其他支出合计
71100
必要支出合计
103176
支出总计
174276
（四）家庭保障情况
表1-6家庭保障情况
人员
保障情况
父亲
失业险、养老保险、医疗保险
母亲
失业险、养老保险、医疗保险
老人
养老保险、医疗保险
（五）家庭目标
1、短期目标（五年）：
还清房贷，爸爸升职。
2、中期目标（七年）：
买车（20万左右），买一套经济适用型房。
3、长期目标（十年）：
家庭总资产达到150万元
（六）家庭情况小结
该家庭正处在稳定发展阶段。
有一定的经济基础，家庭正处于财富积累缓慢、财富支出迅速阶段。
该家庭已经拥有了基本自有住房，生活无负债，银行定期、活期存款及保险等占据了可用资产一部分，这些资产安全性良好，为未来投资奠定了基础。
同时，该家庭可根据以后发展情况进行一些投资（例如基金、债券、股票等）和生活品质的提高（买车、买房等），也会占到家庭资产的一部分。
由于老人现在有养老基金和医疗保险，所以在很大程度上减少了家庭的负担，但是随着二老年龄的增加，需要的医疗以及保健品费用会相应增加。
宝宝现在也只有两岁，在上幼儿园，所以除了学费以及一些必要的生活支出外近两年内不会有太大的支出。
但是随着宝宝成长，费用也会相应的增加，比如学费、艺术培训等。
爸爸妈妈现在的工作比较稳定，随着工龄的增加，工资福利待遇也会有近一步的增加。
二、现金及等价物管理
（一）家庭财务指标分析
表2-1财务情况表
资产负债率
46.36%
流动性比率
31.56%
消费比率
52.11%
储蓄率
47.89%
家庭的资产负债率低60%的临界点，在安全范围内，说明负债比例适宜，家庭可以承担；家庭短期偿债能力较强，可以有足够的流动性资产支付消费性负债。
家庭储蓄率为47.89%，在一个稳健的区间内。
太高的储蓄率可能导致我们将来的收益没有最大化，因此我们准备在今后将资金逐渐开始进行投资，例如购买保险、基金等。
（二）五年以后父亲升职
表2-2工资详细情况表
单位：
元
项目
基本工资
岗位补助
住房补贴
奖金
应发合计
养老保险
医疗保险
失业保险
应扣社保合计
应发工资
代扣税
实发合计
母亲
3500
0
200
0
3700
280
70
35
350
3350
110
3240
父亲
5500
100
200
0
5800
448
112
55
560
5240
361
4879
父亲升职后
7200
200
400
0
7800
592
148
72
740
7060
361
6699
爸爸妈妈现在的工作比较稳定，家庭的收入比较稳定，随着工龄的增加，工资福利待遇也会有近一步的增加。
爸爸计划在5年内升职，工资会有一定的上涨，家庭收入会比较可观，同时绵阳市工资上涨水平为8%，所以基本上我们家庭的收入可以有一个稳定的上涨趋势。
（三）宝宝的教育经费
表2-3宝宝教育基金情况表
单位：
元
学习阶段
年数
每年费用
年数总费用
幼儿园
3
9600
28800
小学
6
2400
14400
初中
3
4500
13500
高中
3
12000
36000
大学
4
8000
32000
合计
124700
（四）家庭备用金状况
表2-4备用金情况表
单位：
元
项目
每月
每年
日常支出部分
15000
180000
应急备用金
每月存1000
12000
教育基金
每月存1200
14400
结余
>0
结转到下一年备用
<0
从银行存款提取，同时控制非必要的支出
我们家庭把备用金总共划分为三个部分，分别是日常支出部分，应急备用金和教育基金。
对于日常部分来说，把每年需要花费的部分存到中国农业银行，为活期存款，利率为0.3%，需要使用时取少量的现金作为备用，家里平时差不多有2000元的现金，作为日常开销。
应急备用金用于生病等突发状况，每月固定存1000到中国农业银行，教育基金主要是为儿女的教育所做的准备，每月存1200到教育基金账户以备用。
（五）盈余分配情况
表2-5盈余分配情况表
单位：
元
每年
第五年
第五年的结余
187452
937260
利息收入
2905（利率1.55%）
14527
买车
大众途观
245000
买车后剩余
706787
根据以上的盈余分配，是在我们还完房贷之后的情况，目前，我们家庭已经拥有了一套住房，现在家庭的银行存款主要存在中国农业银行以利息，接下来，我们会对这部分银行存款进行投资、比如买基金、债权、股票等。
同时会对商铺进行投资，以收取租金来保障家庭的收入。
三、筹资规划
（一）前五年基本情况
根据之前的日常收支、备用金以及购车等开支，我们对第五年的收支结余情况进行了总结如图3-1所示。
图3-1家庭第五年年末收支结余情况图
（二）筹资情况
1、筹资目的
为了满足家庭进一步的投资需要，我们家庭打算用房屋贷款和向亲戚借钱这两方面来进行筹资，以获取更多的资金以及资源。
在后期的投资中，我们准备购买基金、黄金、股票以及购买房产等项目来作为投资。
考虑到现在我们的可用资金只有70万左右，远不能满足我们的投资需要，我们家庭相对于其他家庭老说，属于风险偏好型，所以我们家庭经过商量之后打算再通过筹集资金50万来满足家庭需要。
2、筹资项目
（1）房屋贷款筹资和向亲戚朋友借钱
表3-1筹资项目明细表
项目一（房屋抵押贷款）
项目二（向亲戚朋友借钱）
贷款总额
40万元
借款总额
10万元
贷款年限
5年
借款年限
2年
利息（每年7.47%）
3.858万元/年
利息（每年0.35%）
0.035万元
手续费
0.2万元
筹资总额
50万
首先，我们家庭有一套价值50万的自有住房，通过向银行（中国农业银行）贷款，贷款年利率为7.47%，我们每年需要还利息3.858万，五年后还本付息，考虑到贷款成本比较高，我们家庭还选择了像亲戚朋友借钱，但是最近几年经济不景气，能通过向亲戚朋友借到的钱不是很多，但是这样的方式成本就比较低，还款压力较小。
（三）筹资后的家庭资产负债情况
表3-22021年家庭资产负债表
单位：
元
资产
金额
负债
金额
现金及活期存款
56787
信用卡贷款余额
0
预付保险费
消费贷款余额
0
定期存款
650000
汽车贷款余额
0
债券
0
房屋贷款利息
192900
债券基金
0
借款利息
700
股票及股票基金
家电
200000
汽车
245000
自用房屋
500000
资产总计
1691787
负债总计
193600
图3-2筹资后资产情况图
通过以上图表，我们可以看到现金及活期存款、定期存款在整个家庭资产占比中高达69%，足以见得我们家庭的短期偿债能力较强，有足够的流动性资产可供支配，这也为以后的投资做好了准备，同时我们家庭还有一部分的利息收入。
（四）筹资后的家庭收支情况
表3-2家庭每年收入表
单位：
元
家庭主要收入信息表（工资上涨水平8%）
家庭成员
项目
金额（元/年）
5年之后爸爸升职
夫妇
母亲
基本工资（税后3240元/月）
38,880
38,880
寒假补课费（100元/人*20人*2次*16天）
64,000
64,000
暑假补课费（100元/人*20人*2次*32天）
128,000
128,000
年终奖
15,000
15,000
父亲
基本工资（税后4879元/月）
58,548
80,388
年终奖
30,000
30,000
老人
基本养老保险（1200元/月）
28,800
28,800
合计
363,228
385,068
表3-3家庭每年支出表
单位：
元
必要支出：
具体明细
每年
其他支出：
具体明细
每年
有线电视
1056
餐饮
12000
水电煤气费
4800
娱乐
9600
电话费
两位老人
600
休闲旅游
出国旅游
6000
夫妻
2400
国内旅游
2400
食品杂货
饮食
24000
添置家电家具
3600
化妆品及护肤品
3600
生活维修费
660
个人清洁（牙膏、沐浴露等）
1200
服饰
17400
零食、水果
3600
保健品
6000
交通费
公交、出租、地铁
6480
红包
7200
0
保洁
2400
物业费
2400
医疗类
体检、药品
3840
贷款利息
38930
幼儿园学费
9600
其他支出合计
71100
必要支出合计
98666
支出总计
169764
通过家庭收支表，我们家庭每年大约可以有38万的收入，其中爸爸妈妈每年的工资上涨水平为8%，家庭现在的收入来源主要依靠爸爸妈妈的工资，收入太过单一，但是爸爸妈妈的工作还是属于比较稳定的状态。
在每年的支出中，我们家庭由于筹资导致我们每年支付的利息费用增多，致使家庭的还款压力还是比较大，而且每年的物价增长水平大约在4%左右波动，每年我们的支出大概在20万左右，可以计算得到，每年我们大概有18万的结余可供分配，从整体来说，我们家庭的收入能够满足日常的需要。
图3-3筹资后收支结余情况图
我们家庭经过筹资之后，收支结余发生了很大的变化，结余有大概107万可以满足家庭的投资需求，以我们现在的家庭实力是有实力来负担我们家庭的筹资成本，并且在下一步的投资中，我们会选择“鸡蛋不能放在一个篮子里”的规则，会对不同层次以及不同项目来进行投资，来降低风险，保障收益。
四、投资情况
（一）投资目的
随着孩子的成长，父母的年老，一个家庭如果只是单纯的靠固定的工资是不能满足生活的，所以需要投资获得额外的收入。
通过像银行借款和亲戚朋友的借款，现在家庭的结余为107.652万元，我们可以通过这笔钱进行投资，来达到生活的高质量水平。
（二）投资项目
1、投资一套小型二手商品房
根据我们家庭的需要，因为孩子现在越来越大，原来我们只有一个80平米的房子，有些时候会有些拥挤，现在已经不能满足我们家庭的日常需要，现在我们家庭通过以前的存款和借钱已经有一些可用资金，准备购买一套小型的二手商品房，具体信息如下：
表4-1投资商品房的基本情况表
项目
备注
房屋平米
58平米
房屋总价
31万
贷款总额
14.88万
首付
16.12万
利息总额
1.46万
贷款月数
60个月（5年）
月均还款
2723.62元
贷款利率
公积金3.75%
贷款方式
等额本息
由上图可知，我们每月大概还款额为2723.62元，根据我们这个家庭来说，可以承担，一共要还款五年。
一方面可以让爷爷奶奶有自己的房子，另一方面可以当做一个小型投资，以后我们可以把现在这套二手商品房转让或者出租，对于我们家庭来说这都是一个比较稳定可靠的保值增值方式，而且我们现在这套二手商品房位于涪城区实验小学，由于地理位置比较优越，出租或出售都是比较方便的。
我们根据绵阳市出租和出售情况来看，一般50-70平米的房子是很适合出租的，同时，也比较容易出售，所以这也算是一个为以后准备一个130平米的房子的一个过渡期。
2、购买火车站商圈店铺用于出租
基于我们家庭实际经济条件（共有100万左右的可支配资金），再结合我们家庭的工作特点（即：
有固定收入且工作时间稳定不可更改），我们选择购买店铺出租的方式进行资产的投资。
店铺地点选择在火车站则是基于火车站人流量大，升值空间以及在此地段的房产变现能力强考虑。
这样在使我们的资产增资保值的同时还能应对一些突发情况，所以我们选择在购买位于绵阳市火车站商圈的面积15平方米的店铺用于出租。
表4-2购买店铺的情况表
单位：
万元
费用项
金额
店铺
42.00
契税
1.26
房屋登记费
0.055
印花税
0.021
交易费
0.0045
装修费（简装）
1.00
总计
44.3405
表4-3店铺出租收取租金情况表
单位：
万元
收入项
金额
房租（每月）
0.9（0.0020*15*30）
房租（全年总收入）
10.80
根据表4-2可知进行这项投资行为需要共投入44.3405万元，每年可获得租金10.8万元。
在4.15年后可收回投资，正式实现盈利。
3、加盟一家奶茶店
由于机缘巧合，我们有机会投资一定的金额加盟一家奶茶店。
因为该行业的利润率较高，奶茶利润率65%，糕点利润率35%，且考虑到目前我们的资金还较宽裕，因此我们将剩余资金中的30万用于与朋友合资开一家85度C奶茶、蛋糕店。
选址地点为绵阳市涪城区万达商业区，铺面为25㎡。
表4-485度C初始成本构成表
单位：
万元
项目
金额
加盟费
5.8
设备、装潢、招牌、水电、五金
50.8
保证金
10.16
初始成本合计
66.76
由于我们只出资初始成本，不参与日常管理，因此原本应占比44.95%的股份，我们只占股份35%，年终获得净利润的35%作为分红。
图4-185度C股份占比图
初步估计：
日均人数10000人/天*入店率6%=入店人数600人
入店人数600人/天*购买率97%=实际购买人数582人/天
实际购买人数582人/天*客单价13元/人=预估营业额7566元/天
月销售毛利估算=7566元/天*40%毛利率*30天=90792元/月
月净利润估算=90792-变动费用估算47000-固定费用22100=21692元
年净利润=21692元/月*12=260304元
因为占股35%，因此，每年可获得收益91106.4元，预计3.3年可收回本金30万元。
4、购买“凭证式国债”
根据财务部日前发出的公告，财务部决定发行2016年凭证（二期）国债，3年期的票面年利率为3.9%，5年期的票面年利率为4.32%。
目前凭证式国债只能在银行柜台购买，因此我们将用存款的10万元在中国工商银行（注：
只能在四大国有银行购买）购买“凭证式国债”。
表4-5国债情况表
单位：
万元
项目
三年利息
本息和
10
10*3.9%*3=1.17
11.17
由上表可知，在三年后我们将获得本息和为111700元的资金。
（三）投资后的资产负债表、现金流量表
表4-62021年家庭资产负债表
单位：
元
资产
金额
负债
金额
现金及活期存款
56787
信用卡贷款余额
0
定期存款
280931
消费贷款余额
0
汽车贷款余额
0
房屋贷款余额
341700
债券
100000
借款利息余额
700
家电
200000
汽车
245000
自用房屋
810000
店铺
420000
资产总计
2112718
负债总计
342400
表4-72021年家庭现金流量表
单位：
元
项目
金额
项目
金额
爸爸工资收入
58548
基本生活费开销
174276
妈妈工资收入
230880
年终奖
45000
儿子支出费用
4500
老人基本养老保险
28800
租金收入
108000
房贷及物业
45840
投资收入
91106
收入合计
562334
支出合计
224616
结余
337718
（四）投资总结
从选择投资的角度来看，我们家庭选择的大多都是不动产或者收入相对稳定的投资项目，并且没有把所有的钱都投入一个项目中，而是都分散到不同的项目中，虽然收入不是特别的多，但是风险小。
这样即使有投资风险时，对家庭的影响也是较小的。
五、10年后家庭财务情况
我们家庭经过10年的艰苦奋斗，无论是在投资还是家庭资金管理方面都有了很好的回报，已经达到了我们家庭的理财要求，下面我们将通过一下图表来说明家庭具体的财务情况。
表5-12026年家庭资产负债表
10年后的资产负债表
资产
金额
负债
金额
现金及活期存款
263787
信用卡贷款余额
0
定期存款
920496.619
消费贷款余额
0
汽车贷款余额
0
房屋贷款余额
0
债券
1117000
借款利息余额
0
家电
200000
汽车
245000
自用房屋
810000
店铺
420000
资产总计
3976283.619
负债总计
0
通过上表可以看到，我们家庭的资产已经达到了397万元，其中定期存款是根据每年的收入情况和中国农业银行的定期存款利率（4.35%）计算得出，10年之后我们大约可以得到92万的银行存款。
而活期存款我们家庭每年可以拿出10万元存在银行，中国农业银行的活期存款利率为0.35%，10年之后我们就可以得到本息和约为26万元。
我们家庭有两套自用房屋，总共价值81万，而且我们把所有的房贷还有其他借款利息都还清了。
表5-22026年家庭现金流量表
项目
金额
项目
金额
爸爸工资收入
585480
基本生活费开销
2480470.308
妈妈工资收入
2308800
年终奖
450000
儿子支出费用
56700
老人基本养老保险
28800
租金收入
5
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