会计电算化实务.ppt

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会计电算化教学软件总览,教学目的与要求:

了解会计电算化教学软件的特点及主要功能模块。

方思敏,2,曲阜师范大学,会计电算化教学软件的功能总账、往来管理、现金银行、项目管理、财务报表、工资、固定资产、财务分析、购销存业务处理,总览-概述,总览-系统构成总账系统,2022/10/20,曲阜师范大学,3,总览-系统构成往来管理,2022/10/20,曲阜师范大学,4,总览-系统构成现金银行,2022/10/20,曲阜师范大学,5,6,曲阜师范大学,总览-系统构成项目管理,总览-系统构成财务报表,财务报表的特点主要是预置工业、商业、事业单位等多行业的常用财务报表；提供丰富的函数、公式，保证实时、快速、准确生成企业管理所需要各种会计报表。

2022/10/20,曲阜师范大学,7,总览-系统构成工资,2022/10/20,曲阜师范大学,8,总览-系统构成固定资产,2022/10/20,曲阜师范大学,9,第一节账务处理基本操作,教学目的与要求:

系统学习会计电算化教学软件中系统管理、系统初始化、日常账务处理、账簿查询及结账的作用和方法。

2022/10/20,曲阜师范大学,1.1系统管理,掌握：

设置操作员、建立账套、设置操作员权限和系统启用的方法。

了解：

系统安装的方法、修改账套、账套输出和引入的方法第一节账务处理基本操作。

2022/10/20,曲阜师范大学,11,系统管理的主要功能,2022/10/20,曲阜师范大学,12,两种身份:

1、账套主管2、系统管理员:

Admin,注册系统管理,2022/10/20,曲阜师范大学,13,设置操作员,2022/10/20,曲阜师范大学,14,建立账套修改账套输出账套引入账套系统启用,账套管理,2022/10/20,曲阜师范大学,15,建立账套,2022/10/20,曲阜师范大学,16,1.设置账套信息：

建立账套,2022/10/20,曲阜师范大学,17,2.输入单位信息,建立账套,2022/10/20,曲阜师范大学,18,3.确定核算类型,建立账套,2022/10/20,曲阜师范大学,19,4.确定分类信息,建立账套,2022/10/20,曲阜师范大学,20,5.确定编码方案,建立账套,2022/10/20,曲阜师范大学,21,1、注册身份-账套主管2、修改账套,修改账套,2022/10/20,曲阜师范大学,22,输出账套,Admin,2022/10/20,曲阜师范大学,23,Admin,引入账套,2022/10/20,曲阜师范大学,24,两种方法：

1、建立账套后立即启用2、系统管理|账套|启用,系统启用,2022/10/20,曲阜师范大学,25,设置操作员权限,1.增加操作员权限2.修改操作员权限3.设定或取消账套主管4.删除操作员权限,2022/10/20,曲阜师范大学,26,1.2系统初始化,掌握：

设置各种分类、档案的方法；设置会计科目、凭证类别的方法；掌握期初余额的录入方法。

了解：

系统初始化与日常业务处理的关系。

2022/10/20,曲阜师范大学,27,基础档案的设置应遵从一定的顺序：

客户分类客户档案供应商分类供应商档案存货分类存货档案,定义分类,2022/10/20,曲阜师范大学,28,1.,2.,3.,4.,5.,机构及往来单位设置,2022/10/20,曲阜师范大学,29,设置会计科目,2022/10/20,曲阜师范大学,30,设置会计科目,2022/10/20,曲阜师范大学,31,设置会计科目,2022/10/20,曲阜师范大学,32,设置凭证类别,2022/10/20,曲阜师范大学,33,设置结算方式,2022/10/20,曲阜师范大学,34,录入期初余额,2022/10/20,曲阜师范大学,35,1.录入基本科目余额2.录入个人往来科目余额3.录入单位往来科目余额4.录入数量金额式科目余额5.调整余额方向6.试算平衡,录入期初余额,2022/10/20,曲阜师范大学,36,1.3日常账务处理,掌握：

填制凭证、审核凭证和记账的方法。

熟悉：

查询凭证及查询账簿的方法；错误凭证修改的方法及取消记账的方法。

2022/10/20,曲阜师范大学,37,总账系统的主要功能:

总账系统,系统设置,凭证处理,账簿管理,辅助查询,账簿打印,期末处理,2022/10/20,曲阜师范大学,38,日常业务处理,日常业务处理流程图：

2022/10/20,曲阜师范大学,39,填制凭证,1.增加凭证输入凭证头部门输入凭证正文部分,2.修改凭证无痕迹修改未记账、未审核,2022/10/20,曲阜师范大学,40,填制凭证,3.冲销凭证红字凭证，视同正常凭证保存和管理补充正确的蓝字凭证,4.作废及删除凭证作废凭证不能修改、不能审核、但能记账查询账簿时，查不到作废凭证数据可取消作废,5.查询凭证,2022/10/20,曲阜师范大学,41,填制凭证,2022/10/20,曲阜师范大学,42,审核凭证,1、人员分工审核与制单不能为同一人2、总账系统重新注册3、审核凭证的两种方式4、审核凭证的两种结果5、标错凭证的处理6、成批审核凭证7、成批取消审核。

2022/10/20,曲阜师范大学,43,审核凭证,2022/10/20,曲阜师范大学,44,审核凭证,2022/10/20,曲阜师范大学,45,记账,2022/10/20,曲阜师范大学,46,1、记账的前提2、记账的步骤选择本次记账范围记账报告记账,记账,2022/10/20,曲阜师范大学,47,3、取消记账+只有账套主管已结账月份,不能恢复到记账前状态显示/隐藏“恢复记账前状态”功能,记账,2022/10/20,曲阜师范大学,48,账簿管理,总账1.三栏式总账2.数量金额式总账3.余额表等,2022/10/20,曲阜师范大学,49,账簿管理,发生额及余额表1.期初余额2.本期发生额3.累计发生额4.期末余额等,2022/10/20,曲阜师范大学,50,账簿管理,明细账查询1.普通明细账/数量金额式明细账2.按科目排序明细账3.月份综合明细账等,2022/10/20,曲阜师范大学,51,账簿管理,多栏账负债、收入类科目分析其下级科目的贷方发生额。

资产、费用类科目分析其下级科目的借方发生额，并允许调整。

2022/10/20,曲阜师范大学,52,账簿管理,辅助账查询个人往来辅助账主要涉及个人往来辅助账余额表及明细账。

个人往来两清主要是对个人账户的勾对，并提供账龄分析及催款单。

2022/10/20,曲阜师范大学,53,账簿管理,辅助账查询部门收支分析,2022/10/20,曲阜师范大学,54,辅助账查询,2022/10/20,曲阜师范大学,55,1.4结账（期末处理）,掌握：

自定义转账凭证的定义与生成，月末结账。

熟悉：

对应结转，期间损益结转设置与生成。

了解：

其他类型的转账定义与生成。

2022/10/20,曲阜师范大学,56,期末处理,2022/10/20,曲阜师范大学,57,定义转账凭证,1、自定义转账设置

（1）输入转账目录条件,2022/10/20,曲阜师范大学,58,定义转账凭证,1、自定义转账设置

（1）输入借方、贷方转账分录信息,2022/10/20,曲阜师范大学,59,定义转账凭证,2、对应结转设置,对应结转只结转期末余额。

一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不同。

如果同一张凭证的转入科目有多个，并且同一张凭证的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科目余额减去当前凭证已转出的金额。

2022/10/20,曲阜师范大学,60,定义转账凭证,3、销售成本结转设置,2022/10/20,曲阜师范大学,61,定义转账凭证,4、期间损益结转设置,每个损益类科目的期末余额将结转到与其同一行的本年利润科目中去。

若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅助账类必须相同。

本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。

2022/10/20,曲阜师范大学,62,生成转账凭证,转账生成之前，必须先将所有未记账凭证记账。

2022/10/20,曲阜师范大学,63,生成转账凭证,2022/10/20,曲阜师范大学,64,生成转账凭证,转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。

转账凭证每月只生成一次。

生成的转账凭证，仍需审核和记账。

生成转账凭证时必须注意转账的先后顺序。

2022/10/20,曲阜师范大学,65,月末结账,1、开始结账,2022/10/20,曲阜师范大学,66,月末结账,2、核对账簿,2022/10/20,曲阜师范大学,67,月末结账,3、月度工作报告,2022/10/20,曲阜师范大学,68,月末结账,4、完成结账,2022/10/20,曲阜师范大学,69,月末结账,1、结账只能由有结账权限的人员进行。

2、本月还有未记账凭证，不能结账。

3、结账必须按月连续进行，如果上月未结账，本月不能结账，但可以填制、审核凭证。

4、若总账与明细账对账不符，则不能结账。

5、如果与其他子系统联合使用，在其他子系统未全部结账时，总账系统不能结账。

6、已结账月份不能再填制凭证。

7、结账前，要进行数据备份。

在结账过程中，可以单击取消按钮，取消正在进行的结账操作。

8、取消结账的快捷键为：

+。

2022/10/20,曲阜师范大学,70,第二节报表处理基本操作,教学目的与要求:

系统学习自定义报表和使用报表模板生成报表的方法。

2022/10/20,曲阜师范大学,财务报表系统,财务报表管理系统的主要功能:

提供各行业报表模板,二次开发功能,打印输出,图表功能,数据处理,格式管理,文件管理,2022/10/20,曲阜师范大学,72,2.1概述,熟悉：

财务报表处理模块的基本功能及相关概念。

了解：

启动和关闭财务报表的方法。

2022/10/20,曲阜师范大学,73,掌握：

报表格式定义的内容和方法。

熟悉：

报表格式状态和数据状态的不同功能。

2.2报表格式定义,2022/10/20,曲阜师范大学,74,启动财务报表,主要术语解释,2022/10/20,曲阜师范大学,75,表样,表尺寸,显示风格,表头、表体、表尾信息,单元属性,组合单元,画表格线,行高、列宽,设计表样,2022/10/20,曲阜师范大学,76,1.设置报表尺寸,2.定义报表的行高和列宽,设计表样,2022/10/20,曲阜师范大学,77,3.画表格线,4.定义组合单元,设计表样,2022/10/20,曲阜师范大学,78,5.输入表间项目,在输入表间项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务系统将其单独设置为关键字。

项目输入完后，默认格式均为普通宋体12号，居左。

一个表样单元最多能输入63个字符或31个汉字，允许换行显示。

2设计表样,2022/10/20,曲阜师范大学,79,6.定义单元属性,7.设置单元风格,设计表样,2022/10/20,曲阜师范大学,80,关键字在格式状态下定义，其数值在数据状态下输入。

每张报表可以同时定义多个关键字。

如果关键字设置错误，先取消后在重新设置。

关键字随同报表数据一起显示，所以在定义关键字时，既要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。

一个关键字在一张报表中只能定义一次。

即同一张报表不能有重复的关键字。

设置关键字,2022/10/20,曲阜师范大学,81,1.直接输入公式2.利用函数向导输入公式,报表公式,计算公式,舍位平衡公式,审核公式,编辑公式,2022/10/20,曲阜师范大学,82,1.直接输入公式,2.利用函数向导输入公式,编辑公式,2022/10/20,曲阜师范大学,83,定义审核公式,编辑公式,2022/10/20,曲阜师范大学,84,“.rep”是用友报表文件专用扩展名。

如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存报表？

”对话框。

保存报表,2022/10/20,曲阜师范大学,85,掌握：

报表数据处理的内容和方法。

熟悉：

调用报表模板及自定义报表并取数的方法。

2.3报表数据处理,2022/10/20,曲阜师范大学,86,报表数据处理,报表的数据包括报表单元的数字