《宏观经济政策与发展规划》笔记.docx

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《宏观经济政策与发展规划》笔记

宏观经济政策与发展规划

第一章科学发展观概要

国家制定:

1、发展战略

2、区域发展规划

3、专项发展规划

4、产业政策

科学发展观作为工程咨询业务的指导思想做到

1、坚持以人为本

2、实现可持续发展

3、推动协调发展

4、促进全面发展（1加快项目全过程管理2加强投资决策3注重后评价4积极开发新领域）

社会主义和谐社会的基本要求

■民主法治

■公平正义

■诚信友爱

■充满活力

■安定有序

■人与自然和谐相处

第一要义是发展

核心是以人为本

基本要求是全面协调可持续

根本方法是统筹兼顾

科学发展观如何指导各类工程咨询业务

●坚持以人为本

●促进全面发展

●推动协调发展

●实现可持续发展

如何在咨询业务中实现全面发展

●一要牢固树立全局意识

●二要重视社会全面发展的多目标分析

●三是综合考虑影响投资建设的各种因素

工程咨询业贯彻落实科学发展观的总体思路

■加快工程咨询理论方法和技术创新

■促进工程咨询全面协调发展

■注重提高咨询服务质量

■加强人才队伍建设

■推进工程咨询单位体制机制创新

■实施“走出去”战略

咨询专业人才格局

形成年龄层次合理、专业结构匹配、以行业领军人物为引领、以复合型人才为骨干、以专业执业人才为主体、以经验丰富的专家队伍为支撑的行业人才梯队

第二章宏观经济管理

第一节市场经济

需求数量和价格反方向变化

供给数量和价格正方向变化

三个基本问题：

1、生产什么、生成什么（供应与需求）2如何生产（成本最低）3为谁生产（如何分配）

市场失灵：

不完全竞争、外部性、公共产品、信息不完全、信息不对称

市场效率=帕累托效率，均衡价格=帕累托最优

影响需求的基本因素（7大因素）

■消费者偏好

■消费者的个人收入－正相关

■产品或服务的价格－负相关

■替代品的价格－（商品房与经适房）

■互补品的价格－（住房与家居装修）

■预期－买涨不买跌

■其它

影响供给的基本因素（六大因素）

■产品价格－正相关

■生产成本－负相关

■生产技术－正相关

■预期－预期涨价，则减少当期供给（捂盘），预期跌价，则增加当期供给（急推盘）

■相关产品的价格

■其它（如国家政策等）

需求与供给变动对均衡价格的影响

■需求变动引起均衡价格与均衡产量同方向变动

■供给变动引起均衡价格反方向变动，均衡产量同方向变动

【用房地产市场的价格变动来理解】

■住房需求上升，会引起房价上升与房屋供给量上升（量价齐升）

■住房供给上升，例如开发商开发的房屋数量上升，价格会下降，但均衡的产量会上升（以价换量）

第二节宏观经济学基础

关键变量：

产出、就业（失业率）、价格

GDP=常驻单位、最终成果

GDP=价值状态、收入状态、产品状态

名义GDP、实际GDP、潜在GDP（理想状态下GDP最大值）

生产法（3个部门）+收入法（6项生产要素）+支出法（4项支出类型）

GNP：

考虑国外影响

NNP是指一个国家（或地区）所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终结果

GDP指一个国家（或地区）所有常住单位在一定时期内生产活动的最终成果

■国内是一种地域的界定，GDP是按国土原则计算的，只要其经济活动在领土范围内，不管是本地居民还是外地居民都要计算在内

■国民是一种身份的界定，GNP是按国民原则计算的，只要是本地居民，不管生活在本地还是外地，其经济活动都要计算在内

·国内生产总值（GDP）

·国民生产总值（GNP）=国内生产总值（GDP）+来自国外的净要素收入

·国内生产净值（NDP）=国内生产总值（GDP）-折旧

·国民生产净值（NNP）=国民生产总值（GNP）-折旧

·国民收入（NI）=国民生产净值（NNP）-企业间接税

·个人收入（PI）=国民收入（NI）-公司未分配利润-社会保险税-净利息+红利+政府向个人的转移支付+个人利息收入

·个人可支配收入（DPI）=个人收入（PI）-个人税收支付

衡量价格水平变动的三个指标

1、消费物价指数（CPI）衡量消费者支出

2、GDP平减指数衡量所有物品和劳务的价格变动

3、生产价格指数（PPI）衡量生产或批发环节价格

经济周期状态监测指标-PMI

经济周期的标志是

经济活动水平的交替增长和下降

持续时间为2～10年

以大多数经济部门的扩张或收缩为标志

衡量标准－看实际GDP与长期增长趋势背离程度

衰退：

实际GDP低于潜在GDP

高涨：

实际GDP高于潜在GDP

经济周期性波动的原因

■总需求或总供给的变动，主要是总需求变动

■重大的随机事件（重大发明、自然灾害、战争等）

■经济政策失误

采购经理指数对五类指标加权计算得出

■生产

■新订单

■雇员

■供应商配送

■库存

总供给的构成

分类依据

分类

按供给物形态分类

产品供给和服务供给

按最终用途

消费供给和投资品供给

按来源

国内供给和国外供给

宏观经济政策目标与工具（四目标一路径两工具）

宏观经济政策目标（四目标）

■充分就业

■价格稳定

■国际收支平衡

■经济增长

宏观经济政策路径（一路径）

主动地运用货币政策和财政政策，积极地影响总需求水平

宏观经济政策工具（两工具）

货币政策

财政政策

经济增长

衡量经济增长的指标（四指标，全部是率）

■GDP增长率

■人均GDP增长率

■劳动生产率

■全要素生产素

全要素生产率（技术对经济增长的贡献）

经济增长的要素（四要素）

■人力资源－人

■自然资源－物

■资本－财

■技术－技术

经济增长的源泉（三源泉）

■劳动力－人

■资本－财

■技术－技术进步是经济持续增长的根本原因

要素是所有与经济增长有关的项目，而源泉是其中人类可以控制的部分

促进长期增长的政策（针对三源泉）

■鼓励技术进步（针对技术）

■增加人力资源储备的教育和培训投资（针对劳动力）

■实施有助于增加国民储蓄的税收政策（针对资本）

国际贸易

狭义－对外外汇资金收支

广义－反映对外经济状况－国际收支平衡表

国际收支平衡表的组成（三大项）

经常项目

资本项目

错误和遗漏

商品的进出口

劳务费用

单方面转移款项

资本

储备项目

根据货物移动方向分：

出口贸易、进口贸易和过境贸易

按照贸易物质形态分：

货物贸易和服务贸易

净出口＝国内需求—实际GDP＝国内储蓄—国内投资

国际直接投资：

购买外国企业股票，达到一定比例股份

即期汇率－交易生效日比交易日迟两个工作日

远期汇率－交易生效日比交易日迟超过两天

汇率变动决定两因素

1、利率的相对变动

利率高－收益大－愿意持有－需求大－升值

2、国内外价格水平的变动

价格低－吸引消费－需求大－升值

汇率变动的根本原因是对该种货币供求关系

周期性波动的原因

■总需求或总供给的变动，主要是总需求变动

■重大的随机事件（重大发明、自然灾害、战争等）

■经济政策失误

货币政策工具：

1、准备金率2、公开市场业务（债券业务）3、贴现率

第三节公共部门经济学基础

市场干预依据

1、市场失灵2、公平问题

公共政策

公共支出（原则）

●经济效益原则－资源优化配置，效益最大化

●公平原则

●统筹兼顾原则－支出的结构安排从全局出发

第四节我国宏观经济管理

经济体制改革的成果（五项）

●以公有制为主体，多种所有制经济共同发展的格局基本形成－格局形成

●市场配置资源的基础性作用明显增强－市场机制－效率

●国有企业改革步伐加快－主体

●宏观调控体系框架初步形成－宏观调控

●社会保障体系建设取得积极进展－社会保障－公平

宏观调控的手段（三手段）

■经济手段（财政、金融、投资、计划）

■法律手段

■计划手段（两个层次1、基本战略+基本任务+宏观调控目标2、重要领域和重大经济活动）

基本依据是1、国民经济和社会发展总体规划2、专项规划和区域规划

宏观管理目标（总）

货币政策目标

财政政策目标

投资政策目标

产业政策

经济增长

稳定物价

充分就业

国际收支平衡

保持币值稳定

防止通货膨胀和通货紧缩

促进经济发展

充分就业

物价稳定

经济增长

公平分配

调控总量

调控结构

调控地区布局

调控重大项目

鼓励和支持一些

限制淘汰一些

加速结构升级

促进经济发展

调控价格总水平主要依靠运用①货币政策、②财政政策和③收入分配政策

第三章投资管理和产业结构调整

第一节投资理论概况

固定资产投资和存货投资（投资的两部分）

■固定资产投资

房地产与设备等价值非一次性转移的物品的增加

■存货投资

指企业的原材料、半成品与成品等存货的增加

净投资、重置投资和总投资

重置投资

●为补偿旧资本消耗而进行的投资

●折旧不仅包括生产中的物质磨损,而且包括资本老化带来的精神磨损

●重置投资与折旧的关系是性质相反，数量相等

●形象理解：

为了补偿本月被老鼠咬坏的部分，又增补了0.1万元的货

总投资

●总投资＝重置投资＋净投资

●形象理解：

仓库本月一共增加了多少货＝补偿老鼠咬坏的货＋净增加的货

●形象理解：

对一企业总投资可有两种用途，首先要补偿设备等固定资产的折旧，剩余部分才是资本的增量（净投资）

投资的特性（四特性）

■预付性－支出在先，回报在后

■收益性－投入必须有产出、收益或增值

■长期性－长期运营、持续回报

■风险性－实际收益与预期收益可能有差距

投资成本（初始的成本、维持费用、借款利息、税收负担）

投资重要理论（两原理一模型）

【只体现在短期内，长期经济增长更多依靠投入要素的增加和技术进步】

●乘数原理－确定投资对国民收入（产出）的影响（投资是自变量，国民收入是因变量）

●加速数原理－确定国民收入（产出）对投资的影响（收入加速投资、国民收入是自变量，投资是因变量）

乘数－加速模型－解释经济的周期性变动

国内产出部分＝消费＋投资

投资乘数

●是收入增量与投资增量之比

●边际储蓄倾向越小，投资乘数越大

●边际消费倾向越大，投资乘数越大

MPC是marginalpropensitytoconsume的缩写

MPS是marginalpropensitytosave的缩写

MPC+MPS=1

●加速数（加速系数）

总投资＝净投资＋重置投资＝加速系数×国民收入增量＋重置投资

投资是关键因素，经济周期主要是投资引起的

积累基金：

扩大再生产、增加非生产设施、社会物质储备的社会财富，在统计中指当年新创造的价值中没有消费的那部分最终产品

第二节投资的宏观调控

三目标、三任务

投资结构调控的措施（四类）（产业结构、地区结构、部门结构）

■依据国民经济和社会发展中长期规划，编制重要领域的发展建设规划

■固定资产和外商投资产业指导目录，利用投资补助、贴息、价格、利率、税收等经济手段

■建立投资信息发布制度

■建立科学的行业准入制度，规范重点行业的环保标准、安全标准、质量标准，防止低水平重复建设

投资效益（三效益四指标）

效益的类型

出发点

评价重点

指标性质

财务效益

投资者

经济效益

微观指标

国民经济效益

社会

经济效益

宏观指标

社会效益

社会

社会发展、资源、生态、就业、分配等多方面效益

宏观指标

投资规模

投资结构

投资效益

·年度投资规模

·在建项目投资总规模

·产业结构

·地区结构

·部门结构

·投资效益系数

·建设周期

·生产性投资效益系数

·固定资产交付使用率

投资效益系数

（每单位投资增加的国内生产总值）

生产性投资效益系数

（说明国民经济投资效益系数变化的原因）

固定资产交付使用率

（以价值形式反映投资所形成的固定资产的多少）

年度投资规模

在建项目投资总规模

①投资率法

年度投资总规模＝当年国内生产总值×投资率

②年增长率法

年度投资总规模＝上年度投资总额×（1＋年度投资规模合理增长率）

①倍数法（建设周期法）

在建投资总规模＝年度投资总规模×合理建设周期

②增长率法

在建投资总规模＝基年适度的在建总规模×（1＋在建总规模的合理增长率）

年度投资规模与在建项目投资总规模的区别在于

1.统计口径不同

2.反映的投资供求关系不同

3.决定因素不同（社会可用于建设的财力物力，前后一段时间的需要和可能）

4.评价标准不同

年度投资总规模的调控任务（当年的）：

1、保持投资总量适度增长，与社会总供求基本平衡

2、保持合理的投资率，确保建设规模与国力大体相当

在建投资总规模的调控任务（总的）：

1、合理控制新开工项目数量

2、注意项目的大中小结构

3、使当年新增项目在合理的规模内保持合理的建设周期

4、保证每个在建项目有足够的财力、物力保障

第三节投资项目管理制度

五个制度

1.投资项目资本金制度

2.项目法人责任制

3.建设项目招标投标制度

4.建设工程监理制度

5.建设工程合同制度

6.其它管理制度

项目资本金的涵义

■项目资本金是指在项目总投资中，由投资者认缴的出资额

■对投资项目来说是非债务性资金，项目法人不承担此部分资金的债务和利息

■出资者可按其出资比例享有所有者权益，也可转让，但不得抽回

■计算资本金基数的总投资＝固定资产投资＋铺底流动资金

实际中具体比例的确定

由项目审批单位根据投资项目经济效益、银行贷款意愿和评估意见在审批可研报告时确定

2009年国务院发出通知，决定对部分行业固定资产投资项目资本金比例进行调整：

原来：

交通、煤炭35%钢铁、邮电、化肥25%，其他20%

项目

最低比例

钢铁、电解铝项目

40%

水泥项目

35%

煤炭、电石、铁合金、烧碱、焦炭、黄磷、玉米深加工、机场、港口、沿海及内河航运项目

30%

交通、化肥（钾肥除外）项目

25%

保障性住房和普通商品住房项目

20%

其它房地产开发项目

30%

其它

20%

可以降低资本金的情况

■个别情况特殊的国家重大建设项目（经国务院批准）

■属于国家支持的中小企业自主创新、高新技术投资项目

项目法人的概念（可对一个项目独立的承担责、权、利的组织）

范围（国有单位经营性基本建设大中型项目在建设阶段必须组建项目法人（国有＋经营性＋大中型））

无项目法人的处罚（投资主管部门不予批准开工、不予安排年度投资计划）

项目法人的设立

■设立形式（三种：

有限责任、国有独资、股份有限）

有限责任公司（包括国有独资公司）

股份有限公司

■项目法人的职责（项目全过程负责）

项目的策划、资金筹措

建设实施、生产经营

债务偿还、资产的保值增值

【注意】没有股份有限责任公司这种称谓

项目法人设立的三个阶段

1、法人筹备组（项目建议书批准后）

2、法人组建方案（可研报告时同时提出，否则可研报告不予审批）

3、法人正式成立（可研报告批准后）

项目法人的组建（几种情况的要点）

●需设立子公司的－重新设立项目法人

●设分公司分厂的－原企业法人即是项目法人

●国有独资公司形式的－要设立董事会

●有限责任公司或股份有限公司－要设立股东会、董事会和监事会

监理范围和规模标准（五类）

■国家重点建设工程

■大中型公用事业工程（总投资3000万元以上）

■成片开发建设的住宅小区工程

5万平米以上的必须监理

5万平米以下的由省级建设行政主管部门确定

高层住宅以及复杂的多层住宅必须监理

合同法的基本原则（五原则）

■平等原则

■自愿原则

■诚实信用原则

■合法原则

■鼓励交易原则

其它管理制度（2012年版教材新增加）

●建设用地管理－土地用途管制

●矿产资源保护－探矿权、采矿权有偿取得制度

●环境保护管理－环境影响评价制度

●城乡规划管理－建设用地规划许可证制度

●工程项目质量管理－工程项目建设单位的质量责任和义务

●工程项目安全生产管理－各主体的建设工程安全生产责任

1999.10.01合同法实行

2000.01.01招标法实行

货币出资的资金来源：

1、财政预算内资金（土地批租收入、产权转让收入、各种规费、建设基金回收本息）2、投资机构资本公积金3、社会个人合法资金

第四节我国产业结构调整（2012新增）

产业结构调整目标

■农业基础进一步巩固（农业）

■工业结构继续优化（工业）

■战略性新兴产业发展取得突破（战略性新兴产业）

■服务业增加值占国内生产总值比重提高4个百分点（服务业）

2015年战略性新兴产业增加值占国内生产总值的比重达到8%左右

2020年战略性新兴产业增加值占国内生产总值的比重达到15%左右

发展重点（七大战略性新兴产业）

支柱

■节能环保产业

■新一代信息技术产业

■生物产业

■高端装备制造产业

先导

■新能源产业

■新材料产业

■新能源汽车产业

分类管理

生物产业：

生物农业、生物医药、生物能源、生物化工

第五节我国投资体制改革

改革目标（七大目标）

■落实企业投资自主权－谁投资，谁收益，谁收益，谁承担风险

■合理界定政策投资职能，科学决策（科学化民主化＋决策责任追究制度）

■多种融资方式

■培育中介服务组织

■健全投资宏观调控体系

■加快投资领域立法

■加强投资监管

新型体制的特征（六特征）

■市场引导投资

■企业自主决策

■银行独立审贷

■融资方式多样

■中介服务规范

■宏观调控有效

企业投资体制改革的措施（三制）

●改革项目审批制度

●规范政府核准制

●健全备案制

●扩大大型企业集团的投资决策权

●鼓励社会投资

●拓宽企业融资渠道

●规范企业投资行为

政府投资（审批制+备案制）非政府投资（核准制+备案制）

规范政府核准制

■实行核准制的范围

·凡属《政府核准的投资项目目录》内的非政府投资项目必须核准，其它的可备案

■程序

·需提交项目申请报告，无需经过项目建设书、可行性研究和开工报告的程序

■项目核准的重要性

·项目核准文件，是办理土地、规划、进口、减免税确认等手续的依据

·项目核准文件有效期2年

三种投资管理制度程序

扩大大型企业集团的投资决策权

■特大型企业集团项目，可以按项目申报，也可以编制中长期发展规划，经国务院或国务院投资管理部门批准（打包审批计划，非批项目）

■中长期发展规划经批准后，项目不再另行核准，只需备案

国有和国有控股公司要建立和完善①国有资产出资人制度、②投资风险约束机制、③科学民主的投资决策制度、④重大投资责任追究制度（企业四制）

【关注点】政府投资决策三制

项目评估论证制、专家评议制度、项目公示制度

【关注点】政府投资项目公示制度

■凡尚未批复可行性研究报告的项目,都可以进行公示

■可以重点在审批项目建议书前,或在批复项目建议书后、上报可行性研究报告前进行公示

■公示期限一般不应少于10个工作日

■可以在有关政府网站或政府投资主管部门网站进行公示,也可以同时在中央和地方主要新闻媒体发布公示公告

规范政府投资资金管理（政府投资五种方式）

■直接投资

■资本金注入

■投资补助

■转贷

■贷款贴息

加强政府投资项目管理

■对中介类机构实行资质管理

■对非经营性政府投资项目推行代建制，通过招标选择专业化的项目管理单位负责建设

【关注点】投资中介服务机构

■各项投资中介服务机构均须与政府部门脱钩

■鼓励各种投资中介机构采取合伙制、股份制等多种形式改组改造

■健全和完善投资中介服务机构的行业协会，确立法律规范、政府监督、行业自律的行业管理体制

■打破地区封锁和行业垄断，建立公开、公平、公正的投资中介服务市场

第四章财税体制与财政政策

第一节财政概述

公共财政特征

■以弥补市场失灵为行为准则－解决宏观经济波动、垄断、外部性以及收入公平问题等

■非营利性－追求公共利益

■法制性－收支行为规范化

公共财政的职能

■资源配置职能

■收入分配职能

■调控经济职能

■监督管理职能

第二节财政管理制度

财政支出的分类

分类依据

具体类型

我国目前的分类体系

按支出功能分类

按支出经济分类

按财政支出的经济性质分类

﹒购买性支出

﹒转移性支出

按财政支出在社会再生产中的作用分类

﹒补偿性支出

﹒积累性支出

﹒消费性支出

按财政支出的目的分类

﹒预防性支出

﹒创造性支出

按政府对财政支出的控制能力分类

﹒不可控制性支出

﹒可控制性支出

按财政支出的受益范围分类

﹒一般利益支出

﹒特殊利益支出

【关注点】非税收入的组成（10类）

【注意】社会保险基金、住房公积金不纳入非税收入管理

财政收入来源：

税收收入、非税收收入、国债

中国采用不完全的分税制

中央与地方共享收入（四种）

1）增值税中央75%，地方25%

2）纳入共享范围的企业和个人所得税中央60%，地方40%

3）资源税海洋石油税是中央税，其余是地方税

4）证券交易（印花）税中央97%，上海、深圳3%

■记住四个中央与地方共享税：

增值税、资源税、证券交易（印花）税，纳入共享范围的企业所得税和个人所得税

■记住三个中央税：

关税、消费税、海关代征消费税和增值税

■其它的可从名称上判断，带中央的是中央税，带地方的是地方税

■剩余的全部是地方税（与土地和房屋有关的税都是地方税）

国有资产

●经营性国有资产（企业国有资产）、

●行政单位、事业单位国有资产

●资源性国有资产（土地、森林、矿藏等）

专项转移支付：

委托事务拨款、共同事务拨款、鼓励或扶持性拨款

国有资产管理的基础性工作是：

清产核资

第三节财政政策

组成：

预算政策、税收政策、支出政策、国债政策

4大功能：

导向、协调、控制、稳定

国债（三方面调节作用）

■调节国民收入的使用结构，调节积累与消费的比例关系

■调节产业及区域结构

■调节资金供求和货币流通规模

第四节税收

我国现行税收制度（六大类19个税种）

类别

含义

包含税种

货物和劳务类

生产、流通服务领域

增值税、消费税、营业税

资源税费

对因开发和利用自然资源差异而形成的级差收入发挥调节作用

资源税、城镇土地使用税

所得税类

在国民收入形成后，对生产经营者的利润和个人纯收入发挥调节作用

企业所得税、个人所得税

特定目的税类

主要为达到特定目的，对特定对象和特定行为发挥调节作用

固定资产投资方向调节税

城市维护建设税

土地增值税、车辆购置税、各地占用税、烟叶税

财产和行为税

主要对某些财产和行为发挥调节作用

房产税、车船税、印花税、契税

关税类

主要对进出境的货物、物品征收

关税

增值税（中央地方共享税）

◇消费型增值税－扣除外购固定资产价款

◇收入型增值税－扣除外购固定资产折旧部分（课税对象相当于国民收入）

◇生产型增值税－不扣除外购固定资产价值（课税对象相当于国民生产总值）

增值税税率（三档）

■基本税率：

17%

■低税率:

一些行业13%

■出口货物：

税率为0

增值税一般的计算公式

1、应纳税额＝当期销项税额－当期进项税额

2、应纳税额小于零时,不足部分可结转下期继续抵扣

小规模纳